廣州市財(cái)政電子撥款業(yè)務(wù)管理

1、廣州市財(cái)政電子撥款業(yè)務(wù)管理辦法 第一章 總 則第一條 為規(guī)范廣州市財(cái)政電子撥款支付清算業(yè)務(wù)，確保電子撥款支付清算業(yè)務(wù)處理的準(zhǔn)確性、及時(shí)性、穩(wěn)定性、安全性和高效性，進(jìn)一步落實(shí)廣州市財(cái)政電子撥款實(shí)施方案（穗財(cái)庫(kù)20082號(hào)）、廣州市市本級(jí)單位財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法（穗財(cái)庫(kù)20021260號(hào)）、廣州市財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革試點(diǎn)資金銀行支付清算辦法（穗國(guó)庫(kù)20023號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。第二條 本辦法適用于所有通過廣州市財(cái)政電子撥款系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱電子撥款系統(tǒng)）辦理的納入財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付的財(cái)政性資金支付清算業(yè)務(wù)以及電子撥款信息交換業(yè)務(wù)。第三條 本辦法所稱電子撥款系統(tǒng)是指以廣州銀行電

2、子結(jié)算中心為信息交換樞紐，實(shí)現(xiàn)廣州市財(cái)政電子撥款系統(tǒng)各聯(lián)網(wǎng)單位之間財(cái)政性資金支付清算業(yè)務(wù)以及電子撥款信息交換業(yè)務(wù)的無(wú)紙化業(yè)務(wù)平臺(tái)。第四條 本辦法所稱電子撥款系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)單位（以下簡(jiǎn)稱聯(lián)網(wǎng)單位）包括：市財(cái)政局、代理行、清算行、廣州銀行電子結(jié)算中心。第五條 本辦法所稱代理行是指代理財(cái)政直接支付業(yè)務(wù)和財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行。第六條 本辦法所稱清算行是指中國(guó)人民銀行廣州分行和辦理財(cái)政集中支付業(yè)務(wù)清算的商業(yè)銀行。第二章 系統(tǒng)建設(shè)第七條 各聯(lián)網(wǎng)單位以“相互平等、相互支持、相互信任”為原則，共同為聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)提供準(zhǔn)確、及時(shí)、安全、穩(wěn)定的保障。第八條 各聯(lián)網(wǎng)單位原則上由其市級(jí)主管單位一點(diǎn)接入電子撥款系統(tǒng)。第九條

3、各聯(lián)網(wǎng)單位按市財(cái)政局、中國(guó)人民銀行廣州分行共同發(fā)布的統(tǒng)一接口標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一編碼規(guī)則接入電子撥款系統(tǒng)。第三章 業(yè)務(wù)處理原則第十條 無(wú)紙化原則。各聯(lián)網(wǎng)單位之間的業(yè)務(wù)信息以電子數(shù)據(jù)信息方式通過電子撥款系統(tǒng)進(jìn)行交換、傳送。紙質(zhì)與電子數(shù)據(jù)信息方式并行處理期間，信息以紙質(zhì)為準(zhǔn)。紙質(zhì)與電子數(shù)據(jù)信息核對(duì)相符后，以電子數(shù)據(jù)信息進(jìn)行后續(xù)處理，紙質(zhì)按現(xiàn)行管理辦法的規(guī)定處理。紙質(zhì)與電子數(shù)據(jù)信息核對(duì)不相符的，由業(yè)務(wù)發(fā)起方查找原因并和數(shù)據(jù)接收方協(xié)商解決。第十一條 發(fā)起方為準(zhǔn)原則。支付業(yè)務(wù)和信息交換業(yè)務(wù)以業(yè)務(wù)發(fā)起方為準(zhǔn)，業(yè)務(wù)發(fā)起方對(duì)本方發(fā)出的信息真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。第十二條 清算行為準(zhǔn)原則。代理行向清算行

4、申請(qǐng)資金清算，清算結(jié)果以清算行為準(zhǔn)，清算行對(duì)本方發(fā)出的清算信息真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。第十三條 及時(shí)傳遞原則。各聯(lián)網(wǎng)單位應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)發(fā)送電子數(shù)據(jù)信息。電子數(shù)據(jù)信息發(fā)送一般為每天一次，遇特殊原因的，一天可發(fā)多次，但須提前通知有關(guān)單位。第四章 聯(lián)網(wǎng)單位管理第十四條 代理行、清算行均應(yīng)按規(guī)定辦理電子撥款系統(tǒng)入網(wǎng)手續(xù)。 第十五條 代理行、清算行向市財(cái)政局提出書面入網(wǎng)申請(qǐng)，填寫電子撥款系統(tǒng)銀行入網(wǎng)申請(qǐng)表（附件1），由市財(cái)政局組織廣州市財(cái)政信息中心、廣州銀行電子結(jié)算中心對(duì)申請(qǐng)人開發(fā)的接口系統(tǒng)進(jìn)行業(yè)務(wù)驗(yàn)證測(cè)試并出具業(yè)務(wù)驗(yàn)證測(cè)試報(bào)告，由市財(cái)政局與中國(guó)人民銀行廣州分行審核后確定申請(qǐng)人的入網(wǎng)時(shí)間。第十六條

5、 商業(yè)銀行因代理財(cái)政業(yè)務(wù)關(guān)系終止、財(cái)政性資金專戶銷戶等原因需要退出聯(lián)網(wǎng)的，由市財(cái)政局書面通知中國(guó)人民銀行廣州分行和廣州銀行電子結(jié)算中心。第十七條 各聯(lián)網(wǎng)單位變更單位名稱、單位接入電子撥款系統(tǒng)IP地址、端口變更等聯(lián)網(wǎng)參數(shù)，應(yīng)填寫電子撥款系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)單位系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)參數(shù)變更申請(qǐng)表（附件2），提交廣州銀行電子結(jié)算中心。廣州銀行電子結(jié)算中心按照申請(qǐng)變更日期，根據(jù)申請(qǐng)表內(nèi)容在電子撥款系統(tǒng)進(jìn)行參數(shù)變更設(shè)置，并通知市財(cái)政局。第五章 信息加密密鑰管理第十八條 按照電子撥款系統(tǒng)支付業(yè)務(wù)、清算業(yè)務(wù)的發(fā)起方和清算方，將信息加密密鑰分為財(cái)政支付信息加密密鑰、財(cái)政清算信息加密密鑰和銀行清算信息加密密鑰。財(cái)政支付信息加密密鑰由市

6、財(cái)政局發(fā)放，對(duì)象為代理行。財(cái)政清算信息加密密鑰由市財(cái)政局發(fā)放，對(duì)象為清算行。銀行清算信息加密密鑰由清算行發(fā)放，對(duì)象為代理行。第十九條 電子撥款系統(tǒng)信息加密密鑰變更，由加密密鑰發(fā)放單位制作信息加密密鑰磁盤文件，并通知發(fā)放對(duì)象領(lǐng)取信息加密密鑰磁盤文件，要求發(fā)放對(duì)象在指定時(shí)間內(nèi)在各單位內(nèi)部系統(tǒng)導(dǎo)入更新。第二十條 電子撥款系統(tǒng)信息加密密鑰每半年必須進(jìn)行一次變更。第二十一條 當(dāng)出現(xiàn)聯(lián)網(wǎng)單位變動(dòng)或者聯(lián)網(wǎng)單位因保管不善造成加密密鑰外泄等情況時(shí)，市財(cái)政局可以要求變更加密密鑰，并且確定加密密鑰的變更時(shí)間，同時(shí)以書面通知各聯(lián)網(wǎng)單位進(jìn)行加密密鑰的變更工作。第二十二條 各聯(lián)網(wǎng)單位應(yīng)妥善保存電子撥款系統(tǒng)信息加密密鑰，防

7、止外泄，保障業(yè)務(wù)信息聯(lián)網(wǎng)交換安全。發(fā)生外泄情況的，外泄單位應(yīng)及時(shí)通知其他聯(lián)網(wǎng)單位采取措施并承擔(dān)由此造成的相關(guān)經(jīng)濟(jì)損失。第六章 支付與清算第二十三條 支付業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)發(fā)送方為廣州市財(cái)政局財(cái)政國(guó)庫(kù)支付分局（以下簡(jiǎn)稱支付分局）。支付分局于每個(gè)工作日上午十時(shí)半至十一時(shí)半向接收方發(fā)送支付業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。接收方對(duì)接收到的電子數(shù)據(jù)信息進(jìn)行信息檢查（包括數(shù)據(jù)完整性、總分核對(duì)等），根據(jù)紙質(zhì)進(jìn)行審核（包括業(yè)務(wù)真實(shí)性、業(yè)務(wù)要素等），對(duì)檢查、審核通過的電子數(shù)據(jù)信息登記到接收方的系統(tǒng)中，以電子數(shù)據(jù)信息進(jìn)行支付、清算處理，并回應(yīng)成功處理結(jié)果信息給支付分局。對(duì)沒有通過檢查、審核的，返回失敗結(jié)果信息給支付分局。第二十四條 支付分局通過

8、數(shù)據(jù)交換平臺(tái)發(fā)送下列電子數(shù)據(jù)信息：（一）向清算行發(fā)送財(cái)政直接支付匯總清算額度通知單、財(cái)政授權(quán)支付匯總清算額度通知單電子數(shù)據(jù)信息；（二）向直接支付代理行發(fā)送直接支付指令電子數(shù)據(jù)信息； （三）向授權(quán)支付代理行發(fā)送預(yù)算單位授權(quán)支付用款額度電子數(shù)據(jù)信息。第二十五條 預(yù)算單位辦理授權(quán)支付結(jié)算業(yè)務(wù)的電子數(shù)據(jù)信息，通過財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)和數(shù)據(jù)交換平臺(tái)發(fā)送代理行，并同時(shí)向代理行提交財(cái)政授權(quán)支付通知書。代理行根據(jù)紙質(zhì)對(duì)電子信息進(jìn)行檢查、審核，審核結(jié)果信息通過數(shù)據(jù)交換平臺(tái)和財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)發(fā)送支付分局和預(yù)算單位，對(duì)通過審核的辦理支付。預(yù)算單位未接入電子撥款系統(tǒng)的，代理行根據(jù)收到的紙質(zhì)授權(quán)支付令信息，采取人工

9、錄入支付令的方式處理。代理行應(yīng)加強(qiáng)預(yù)算單位授權(quán)支付令信息的審核，不得擅自變更支出科目和項(xiàng)目進(jìn)行支付。第二十六條 清算業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)發(fā)送方為代理行，代理行于每個(gè)工作日下午三時(shí)半前將清算業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)發(fā)送清算行。清算行對(duì)接收到的清算申請(qǐng)電子數(shù)據(jù)信息進(jìn)行信息檢查（包括數(shù)據(jù)完整性、總分核對(duì)等），根據(jù)紙質(zhì)清算申請(qǐng)報(bào)表進(jìn)行業(yè)務(wù)審核（包括業(yè)務(wù)真實(shí)性、業(yè)務(wù)要素等）。以通過審核的電子數(shù)據(jù)信息辦理資金匯劃，并將清算結(jié)果信息發(fā)送支付分局、代理行。對(duì)沒有通過審核的電子數(shù)據(jù)信息，返回失敗結(jié)果信息給代理行。第二十七條 負(fù)責(zé)直接支付業(yè)務(wù)的代理行辦理資金匯劃后，將當(dāng)日的成功支付業(yè)務(wù)，批量生成劃款申請(qǐng)信息文件，通過數(shù)據(jù)交換平臺(tái)發(fā)到清算行；

10、紙質(zhì)與電子數(shù)據(jù)信息方式并行處理期間，需同時(shí)打印紙質(zhì)劃款憑證和申請(qǐng)報(bào)表給清算行。第二十八條 負(fù)責(zé)授權(quán)支付業(yè)務(wù)的代理行辦理資金支付后，將當(dāng)日的成功支付業(yè)務(wù)，批量生成劃款申請(qǐng)信息文件，通過數(shù)據(jù)交換平臺(tái)發(fā)到清算行；紙質(zhì)與電子數(shù)據(jù)信息方式并行處理期間，需同時(shí)打印紙質(zhì)劃款清算申請(qǐng)憑證和申請(qǐng)報(bào)表給清算行。第二十九條 代理行完成劃款清算信息接收處理后，生成劃款到賬結(jié)果信息文件，發(fā)送支付分局。第三十條 對(duì)于直接支付單筆匯劃金額達(dá)3000萬(wàn)元以上（含3000萬(wàn)元）或授權(quán)支付單筆匯劃金額達(dá)500萬(wàn)元以上（含500萬(wàn)元），代理行可實(shí)時(shí)向?qū)?yīng)清算行發(fā)起清算申請(qǐng)。第三十一條 代理行必須嚴(yán)格按照財(cái)政下達(dá)的支付額度，辦理預(yù)算

11、單位的結(jié)算業(yè)務(wù)，并如實(shí)向清算行發(fā)起資金清算，不得擅自變更清算額度進(jìn)行資金清算。第三十二條 代理行把資金撥付給收款人時(shí)，收款銀行以收款人賬號(hào)不存在為由拒收等原因退票，作以下處理：（一）授權(quán)支付退票的，由代理行主動(dòng)通過數(shù)據(jù)交換平臺(tái)向預(yù)算單位發(fā)送退票信息，同時(shí)提供紙質(zhì)退款單給預(yù)算單位，并按原路將資金退回清算行。（二）直接支付退票的，由代理行提供紙質(zhì)退款單給支付分局，內(nèi)容應(yīng)包含原直接支付令的業(yè)務(wù)唯一標(biāo)識(shí)，包括憑證字號(hào)等，并按原路將資金退回清算行。第三十三條 對(duì)退回零余額賬戶的資金（即退款）作以下處理：（一）直接支付的，由代理行主動(dòng)通過數(shù)據(jù)交換平臺(tái)向支付分局發(fā)送退款信息，同時(shí)提供紙質(zhì)退款單給支付分局；支

12、付分局通過數(shù)據(jù)交換平臺(tái)向代理行發(fā)送退款指令，同時(shí)提供紙質(zhì)財(cái)政直接支付（退回）通知書給代理行。（二）授權(quán)支付的，由代理行主動(dòng)通過數(shù)據(jù)交換平臺(tái)向預(yù)算單位發(fā)送退款信息，同時(shí)提供紙質(zhì)退款單給預(yù)算單位；預(yù)算單位通過數(shù)據(jù)交換平臺(tái)向代理行發(fā)送退款指令，同時(shí)提供紙質(zhì)財(cái)政授權(quán)支付（退回）通知書給代理行。第三十四條 代理行通過數(shù)據(jù)交換平臺(tái)主動(dòng)向清算行發(fā)起退款申請(qǐng)，同時(shí)打印退款清算申請(qǐng)報(bào)表給清算行，并將資金劃回清算行。清算行檢查、審核后記賬，并返回退款申請(qǐng)?zhí)幚斫Y(jié)果信息給支付分局和代理行。屬于授權(quán)支付業(yè)務(wù)的，恢復(fù)預(yù)算單位零余額賬戶相應(yīng)預(yù)算科目的可用額度。代理行日終給支付分局的支出日?qǐng)?bào)表，應(yīng)將劃款清算和退款清算列表反映

13、。 第三十五條 在撥款尚未進(jìn)行前，財(cái)政部門可以要求代理行作中止支付處理，并通過數(shù)據(jù)交換平臺(tái)向代理行發(fā)出止付指令。代理行系統(tǒng)收到中止支付的指令后，檢查原支付指令，尚未支付的，撤銷該筆業(yè)務(wù)，返回止付成功信息；不能實(shí)現(xiàn)中止支付的，返回止付失敗信息。中止支付處理流程為電子指令處理，不與紙質(zhì)憑證并行。第三十六條 財(cái)政部門發(fā)現(xiàn)發(fā)出的額度有誤或額度的政策性調(diào)整，可以作凍結(jié)授權(quán)支付額度的處理。財(cái)政部門在實(shí)現(xiàn)額度調(diào)減前，可以通過數(shù)據(jù)交換平臺(tái)向代理行發(fā)出額度凍結(jié)指令。代理行收到指令后即對(duì)指定的額度進(jìn)行凍結(jié)，并返回凍結(jié)成功信息。指定凍結(jié)的額度已經(jīng)使用或部分使用，不能實(shí)現(xiàn)額度凍結(jié)的，代理行應(yīng)返回凍結(jié)失敗信息。對(duì)于已成

14、功凍結(jié)的額度，財(cái)政部門隨后發(fā)出調(diào)減額度通知書；或經(jīng)檢查后，確認(rèn)被凍結(jié)的額度可恢復(fù)使用，可以向代理行發(fā)起解凍指令。代理行收到解凍指令后，對(duì)之前被凍結(jié)的額度進(jìn)行解凍處理，恢復(fù)為可用額度。授權(quán)支付額度凍結(jié)及其解凍處理流程為電子指令處理，不與紙質(zhì)憑證并行。第三十七條 預(yù)算單位因各種原因需要對(duì)已支用的授權(quán)支付額度進(jìn)行沖正、調(diào)整，按以下步驟進(jìn)行差錯(cuò)更正處理：（一）預(yù)算單位通過數(shù)據(jù)交換平臺(tái)向代理行發(fā)起更正指令信息，同時(shí)提供財(cái)政授權(quán)支付差錯(cuò)更正通知書給代理行。（二）代理行收到更正指令信息后，對(duì)照紙質(zhì)進(jìn)行審核，對(duì)通過審核的做更正處理，并反饋結(jié)果信息給支付分局和預(yù)算單位。需沖正的額度已經(jīng)支用、或需調(diào)減的額度指標(biāo)余

15、額小于更正指令的金額的不能通過審核。對(duì)不能通過審核的，則更正失敗，代理行返回更正失敗信息。（三）代理行完成調(diào)整后，需要在日終向清算行發(fā)起對(duì)更正業(yè)務(wù)的清算申請(qǐng)，并打印紙質(zhì)清算報(bào)表給清算行。（四）清算行收到代理行的劃款和退款清算申請(qǐng)信息后，進(jìn)行記賬、清算、額度調(diào)整等處理，并將清算處理結(jié)果信息反饋給支付分局和代理行。（五）代理行給支付分局的支出日?qǐng)?bào)表中，應(yīng)分別列出更正業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)的劃款清算和退款清算信息。第七章 對(duì)賬第三十八條 各聯(lián)網(wǎng)單位通過電子撥款系統(tǒng)建立電子報(bào)表數(shù)據(jù)對(duì)賬制度，由系統(tǒng)每天根據(jù)支付分局、預(yù)算單位、代理行和清算行發(fā)送的電子數(shù)據(jù)信息進(jìn)行自動(dòng)比對(duì)，并將不相符之處加以提示。有關(guān)方查證核實(shí)后應(yīng)及時(shí)

16、進(jìn)行更正處理，同時(shí)將更正處理結(jié)果信息發(fā)送有關(guān)方。第三十九條 紙質(zhì)與電子數(shù)據(jù)并行期間，市財(cái)政局國(guó)庫(kù)處、支付分局和清算行按下列要求定期對(duì)賬：（一）支付分局根據(jù)代理行提供的支出日?qǐng)?bào)表和電子數(shù)據(jù)信息進(jìn)行核對(duì)，并通過電子撥款系統(tǒng)向代理行發(fā)送核對(duì)結(jié)果信息；月終根據(jù)代理行提供的支出電子月報(bào)表數(shù)據(jù)與當(dāng)月的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，并在代理行提供的紙質(zhì)對(duì)賬通知書上蓋章加以確認(rèn)，同時(shí)通過數(shù)據(jù)交換平臺(tái)和財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)向預(yù)算單位發(fā)送月度對(duì)賬信息。（二）市財(cái)政局國(guó)庫(kù)處根據(jù)清算行提供的支出日?qǐng)?bào)表和電子數(shù)據(jù)信息進(jìn)行核對(duì)，并通過電子撥款系統(tǒng)向清算行發(fā)送核對(duì)結(jié)果信息；月終根據(jù)清算行提供的銀行存款對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì)，并在清算行提供的紙

17、質(zhì)對(duì)賬通知書上蓋章加以確認(rèn)。（三）清算行根據(jù)代理行提供的直接支付對(duì)賬月報(bào)表、授權(quán)支付對(duì)賬月報(bào)表和電子數(shù)據(jù)信息進(jìn)行核對(duì)，并通過電子撥款系統(tǒng)向代理行發(fā)送核對(duì)結(jié)果信息，并在代理行提供的紙質(zhì)月報(bào)表上蓋章加以確認(rèn)。第四十條 代理行完成清算業(yè)務(wù)處理的下一個(gè)工作日（月終須在當(dāng)日），將直接支付業(yè)務(wù)、授權(quán)支付業(yè)務(wù)相關(guān)的電子清算報(bào)表數(shù)據(jù)，包括直接支付對(duì)賬日?qǐng)?bào)表、授權(quán)支付對(duì)賬日?qǐng)?bào)表等，通過電子撥款系統(tǒng)發(fā)送給支付分局。 第四十一條 代理行在每月終了后2個(gè)工作日內(nèi)把直接支付業(yè)務(wù)、授權(quán)支付業(yè)務(wù)相關(guān)的電子報(bào)表數(shù)據(jù)，包括直接支付對(duì)賬月報(bào)表、授權(quán)支付對(duì)賬月報(bào)表等，通過電子撥款系統(tǒng)發(fā)送給支付分局、清算行。第四十二條 清算行完成資

18、金劃撥處理的下一工作日，將資金劃撥的電子報(bào)表數(shù)據(jù)，包括財(cái)政庫(kù)存日?qǐng)?bào)表和預(yù)算支出日?qǐng)?bào)表等，通過電子撥款系統(tǒng)發(fā)送給市財(cái)政局國(guó)庫(kù)處。第八章 聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)運(yùn)行和安全管理以及應(yīng)急處理第四十三條 各聯(lián)網(wǎng)單位應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部的管理制度和系統(tǒng)操作規(guī)程，對(duì)本單位網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)與電子撥款系統(tǒng)的連接，應(yīng)采取必要的技術(shù)隔離保護(hù)措施，對(duì)接入電子撥款系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)、設(shè)備規(guī)范管理，防止電子撥款系統(tǒng)數(shù)據(jù)信息以及加密密鑰外泄，防止外系統(tǒng)的非法訪問。保證電子撥款系統(tǒng)業(yè)務(wù)每天24小時(shí)（包括節(jié)假日）正常運(yùn)行。第四十四條 電子撥款系統(tǒng)的加密設(shè)備，必須符合國(guó)家關(guān)于計(jì)算機(jī)系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)安全保密的有關(guān)規(guī)定。第四十五條 聯(lián)網(wǎng)單位系統(tǒng)改造升級(jí)時(shí)，須提前通知廣州銀行電子結(jié)算中心和相關(guān)單位，共同擬訂應(yīng)對(duì)方案與措施。第四十六條 因通訊線路故障、電子撥款系統(tǒng)異常等原因，造成支付分局無(wú)法下達(dá)支付業(yè)務(wù)給清算行或無(wú)法下達(dá)直接支付令、授權(quán)額度給代理行，代理行無(wú)法接收到授權(quán)支付令信息