區(qū)、縣財(cái)政局2021年會(huì)計(jì)評(píng)估監(jiān)督檢查工作總結(jié)匯報(bào)材料

1、區(qū)、縣財(cái)政局2021年會(huì)計(jì)評(píng)估監(jiān)督檢查工作總結(jié)匯報(bào)材料按照市財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展2021年度會(huì)計(jì)評(píng)估監(jiān)督檢查工作的通知要求，縣財(cái)政局依據(jù)市財(cái)政局的統(tǒng)一部署,認(rèn)真組織，強(qiáng)化措施，上下聯(lián)動(dòng)，依法監(jiān)督，于2021年9月13日至2021年9月27日對(duì)銀行股份有限公司支行（以下簡(jiǎn)稱銀行支行）組織開(kāi)展了2021年度會(huì)計(jì)評(píng)估監(jiān)督檢查工作。對(duì)整治我縣銀行財(cái)經(jīng)秩序，發(fā)揮了積極作用?，F(xiàn)將我縣開(kāi)展2021年度會(huì)計(jì)評(píng)估監(jiān)督檢查工作情況報(bào)告如下：一、檢查基本情況今年我局共投入檢查人員3人，聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所人員2人，對(duì)銀行支行進(jìn)行了重點(diǎn)檢查。二、主要做法（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，認(rèn)真履行檢查職責(zé)。按照有關(guān)規(guī)定，重點(diǎn)檢查金融機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)及

2、風(fēng)險(xiǎn)把控情況。通過(guò)依法履行財(cái)政部門(mén)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查職責(zé)，防范、控制會(huì)計(jì)信息失真，遏制會(huì)計(jì)舞弊現(xiàn)象，規(guī)范會(huì)計(jì)秩序，維護(hù)市場(chǎng)公平，進(jìn)而為政府部門(mén)宏觀調(diào)控、資源配置提供可靠的數(shù)據(jù)信息。（二）選好檢查單位，做好檢查前的準(zhǔn)備工作。按照市財(cái)政局要求的檢查重點(diǎn)，結(jié)合日常財(cái)政管理業(yè)務(wù)選好檢查單位。今年，我縣確定檢查單位定為銀行支行，在檢查前，結(jié)合檢查內(nèi)容收集有關(guān)政策文件，使每位檢查人員充分熟悉相關(guān)法規(guī)政策和被查單位的有關(guān)情況。（三）下發(fā)檢查通知。我局按照市財(cái)政局相關(guān)通知要求，在開(kāi)展檢查之前向被檢查單位下發(fā)了檢查通知，從檢查內(nèi)容、處理原則、資料報(bào)送、檢查時(shí)間要求、紀(jì)律規(guī)定等方面提出具體要求，為有效開(kāi)展檢查工作提

3、供了基礎(chǔ)保證。我局在接到市財(cái)政局有關(guān)通知精神后，分管領(lǐng)導(dǎo)極為重視，召開(kāi)專門(mén)會(huì)議進(jìn)行部署并按要求確定重點(diǎn)行業(yè)和檢查單位，在搞好與其他部門(mén)的協(xié)調(diào)配合基礎(chǔ)上，積極組織檢查力量，確保了我縣會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查工作的順利實(shí)施。（四）遵循監(jiān)督和檢查工作辦法。在實(shí)施檢查工作中，我局始終要求檢查人員嚴(yán)格遵循財(cái)政部門(mén)監(jiān)督辦法和財(cái)政檢查工作辦法兩項(xiàng)工作辦法及其相關(guān)規(guī)定，做到依法行政、依法監(jiān)督、嚴(yán)格執(zhí)法。同時(shí)，對(duì)檢查人員嚴(yán)明檢查紀(jì)律，以廉潔自律為根本，規(guī)范自身行為，樹(shù)立監(jiān)督檢查干部清正廉潔的新形象。(五)嚴(yán)格檢查程序，嚴(yán)把問(wèn)題的處理處罰關(guān)。要客觀公正地反映被檢查單位存在的違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題，做到事實(shí)清楚、證據(jù)確鑿、定性準(zhǔn)確、手續(xù)

4、完備；（六）注重對(duì)檢查信息的反饋。我們對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，一方面本著規(guī)范財(cái)政財(cái)務(wù)收支行為，提高財(cái)政管理水平的目的，向被檢查單位反饋檢查存在的問(wèn)題、提出整改內(nèi)容、完善內(nèi)控制度等處理意見(jiàn)，另一方面將被檢查單位存在的財(cái)政財(cái)務(wù)方面的問(wèn)題及檢查處理情況向其單位領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)科進(jìn)行反饋。通過(guò)信息反饋?zhàn)寙挝活I(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)科了解掌握財(cái)政資金在管理使用中存在的問(wèn)題，便于加強(qiáng)管理或改進(jìn)，使其清楚監(jiān)督檢查工作的目的，從而支持監(jiān)督檢查工作，形成監(jiān)管合力。三、檢查發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題截止2021年9月27日，2021年度會(huì)計(jì)評(píng)估監(jiān)督檢查工作已全面結(jié)束，較好地完成了全年檢查工作任務(wù)。本次檢查發(fā)現(xiàn)銀行支行在財(cái)務(wù)及信貸檔案管理方面存在部分

5、問(wèn)題?，F(xiàn)將現(xiàn)將今年檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題報(bào)告如下：賬務(wù)處理不正確:合同簽訂日期不全，合同未約定付款方式、期限;原始單據(jù)不完整,無(wú)具體明細(xì);賬務(wù)處理不正確;發(fā)票不規(guī)范或無(wú)發(fā)票;部分固定資產(chǎn)未及時(shí)入賬等問(wèn)題。信貸檔案存在檔案資料不齊全問(wèn)題，合同手續(xù)不完整、簽訂日期不完整等問(wèn)題。四、會(huì)計(jì)監(jiān)督工作整改和建議對(duì)于本次檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，我局要求必須在規(guī)定的期限內(nèi)，認(rèn)真整改，完善單位內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)的培訓(xùn)，并要求被檢查單位今后嚴(yán)格按照各種法律法規(guī)，依法執(zhí)政。同時(shí)，財(cái)政部門(mén)將加強(qiáng)同有關(guān)部門(mén)的協(xié)助，形成監(jiān)管合力，綜合治理會(huì)計(jì)信息失真問(wèn)題，為會(huì)計(jì)行業(yè)的健康發(fā)展?fàn)I造良好的外部環(huán)境。我們將堅(jiān)持并不斷完善跟綜訪回制度，進(jìn)行跟蹤檢查，