純天然果蔬脆片可行性研究報(bào)告

1、純天然果蔬脆片系列食品目錄第一章 總論 11.1 項(xiàng)目概要 11.2 可行性研究報(bào)告編制依據(jù) 41.3 綜合評(píng)價(jià) 5第二章 背景及必要性 72.1 項(xiàng)目建設(shè)背景 72.2 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 8第三章 建設(shè)條件 113.1 項(xiàng)目區(qū)概況 113.2 項(xiàng)目建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析 13第四章 市場分析與銷售方案 164.1 市場分析 164.2 銷售方案 184.3 市場風(fēng)險(xiǎn)分析 19第五章 建設(shè)方案 215.1 產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模 215.2 建設(shè)規(guī)劃和布局 215.3 建設(shè)標(biāo)準(zhǔn) 215.4 生產(chǎn)工藝技術(shù)方案 215.5 原料和燃料供應(yīng)方案 225.6公用工程、輔助工程及其它配套工程 225.7實(shí)施進(jìn)度

2、安排 23第六章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 246.1 環(huán)境影響 246.2 環(huán)境保護(hù)與治理措施 246.3 評(píng)價(jià)與審批 24第七章 項(xiàng)目組織與管理 257.1 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 257.2 經(jīng)營管理模式 257.3 經(jīng)營管理措施 257.4 技術(shù)培訓(xùn) 267.5 勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防 26第八章 投資估算與資金來源 278.1 投資估算依據(jù) 278.2 投資估算 278.3 資金來源 288.4 資金使用和管理 28第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 309.1 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 309.2 營業(yè)收入、銷售稅金和附加估算 309.3 總成本及經(jīng)營成本估算 309.4 財(cái)務(wù)效益分析 309.5 不確定性分析 329.6 財(cái)務(wù)

3、評(píng)價(jià)結(jié)論 33第十章 社會(huì)效益分析 3410.1社會(huì)評(píng)價(jià)基本結(jié)論 3410.2 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 3410.3 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評(píng)價(jià) 361、項(xiàng)目名稱：項(xiàng)目概況純 天 然果 蔬 脆 片 系 列 食 品2、項(xiàng)目產(chǎn)品: 果 蔬脆 片 方便菜肴干果系列肉蛋白系列水產(chǎn)品系列中草藥系列蘋果汁蘋果漿3 、 項(xiàng) 目 生 產(chǎn) 規(guī) 模 ：年 生 產(chǎn) 500 噸4 、 投 資 概 算 ：項(xiàng) 目 生產(chǎn) 線投資預(yù) 算 715 萬元， 其 中固 定資產(chǎn) 投 入 552.5 萬 元 ， 流 動(dòng) 資 金 投 入 162.5 萬 元 。5 、 逐 年 實(shí) 現(xiàn) 利 潤 ：當(dāng)年實(shí) 現(xiàn)利潤 825 萬元，第二，三年各實(shí)現(xiàn)利潤 93

4、7.5 萬元，年上 繳利稅 94 萬元。6、投資回收期：產(chǎn)銷平衡，當(dāng)年即可收回全部投資并盈利。第一頁概述果蔬脆片是采用多種新鮮水果，蔬菜，經(jīng)真空低溫炸制而成 的一種果蔬方便食品。因其具有純天然（加工后仍能保持原有色 澤，風(fēng) 味和營養(yǎng)，且 無需任何食用化學(xué)添加劑）低 脂肪，低 熱量和 高纖維素的特點(diǎn)，食之味道鮮美，風(fēng)味各異，香脆可口，老少皆宜， 有益健康，深 受國內(nèi)外廣大消費(fèi)者的青睞，被食品界譽(yù)為“二十一世 紀(jì)的 食品 ”， 從而 風(fēng)行 國際 市場 ，也將成 為中 國食 品市 場的 新熱點(diǎn) 。作為高新技術(shù)加工食品，果蔬脆片具有很高的附加值，現(xiàn)行價(jià) 格表明，其利潤達(dá)到 60%100%，在發(fā)達(dá)國家市

5、場零售價(jià)為 610 美 元/ 公斤，綜合成本只占其 40%50%。而且該產(chǎn)品國內(nèi)外市場廣闊， 原料廣闊，成本低廉，開發(fā)前景十分樂觀。果蔬脆片生產(chǎn)技術(shù)的核心是真空低溫油炸技術(shù)。即在真空條件 下，將新鮮果 蔬經(jīng)低 溫 油炸脫 水脫 油后 制成，該 技術(shù)是近 年來 興起 的 高新 食品 加工 技術(shù) ，因 其順應(yīng) 了國 際食 品消費(fèi)走 向（即天 然化 和營 養(yǎng) 化的趨向）而 得到迅速發(fā)展，產(chǎn)品風(fēng)行發(fā)達(dá)國家市場，先后有十幾個(gè) 國家和地區(qū)致力于該技術(shù)的研制和開發(fā)，如 美國、日本、德國、加 拿 大、俄 羅斯、荷蘭、英國、瑞士、意大利、丹麥、比利時(shí)等國。中 國 在 90 年 代初 不惜 重金 引進(jìn) 了多 條生

6、產(chǎn)經(jīng) 線， 由于 受到第二頁 “合資熱”的影響，部分引進(jìn)機(jī)型落后，配套不完備，工藝不成熟， 或得 不到 技術(shù) 訣竅，而不能生產(chǎn)出合格的產(chǎn)品，致使國家和企業(yè)遭受 相當(dāng)大的經(jīng) 濟(jì)損 失，因而中 國市場上 見不到 國產(chǎn)的果蔬 脆片產(chǎn) 品 ，使 該項(xiàng)目的開 發(fā)一度滯 后， 給果蔬脆 片蒙上了 一層陰 影。中國科研人員，不惜耗時(shí)六年進(jìn)行了不懈的工業(yè)化生產(chǎn)研究， 在吸 收、借鑒 各國先 進(jìn) 技術(shù)的 基礎(chǔ) 上實(shí) 現(xiàn)高起點(diǎn) ，并以不 斷創(chuàng) 新的 精 神，推出了國 際先進(jìn) 水 平的第 三代 真空 低溫炸油 機(jī) 組，形成 了多 種規(guī) 格， 完整 配套 的專 用生 產(chǎn)線 ，價(jià)格僅相 當(dāng) 進(jìn)口設(shè) 備的 1/8-1/1

7、0 。 同 時(shí)在 工藝 研究 上解 決了 一系 列難題，形 成了 一整套 技術(shù) 訣竅 和工 藝配 方，為 在中國發(fā)展該產(chǎn)品奠定了重要基礎(chǔ)。該技術(shù)生產(chǎn)出的產(chǎn)品，曾 先后與美國、加拿大、日 本、德 國以及中國臺(tái)灣的產(chǎn)品依次對(duì)照、品 嘗，在 口 感、色澤 、含油率、片形 、風(fēng)味等 各方 面都 達(dá)到 了較 高水 平， 很多 客商 和用 戶認(rèn) 為有 關(guān)指 標(biāo)超過了國 際知 名產(chǎn) 品。不僅 如此 ，還研 制開發(fā)出了草梅、棗、柿 子、山 藥等品種，在 國內(nèi)外市場上還從來沒 有出現(xiàn)過。、技術(shù)設(shè)備開發(fā)果蔬脆片，設(shè)備是基礎(chǔ)，工藝是關(guān)鍵，缺一不可。尤其是該 產(chǎn)品具有多樣化特點(diǎn)，要求設(shè)備能滿足加工南北方各種來源廣第三

8、頁 泛，成本低廉適合加工果蔬脆片的原料（不同含水率，糖度，纖維 質(zhì)結(jié)構(gòu)等），以便能最大限度地開發(fā)利用中國豐富的水果，蔬菜資 源，介入國際市場競爭，并滿足中國革命巨大的潛在市場需求。在 分析研究了各國設(shè)備，工藝特殊性基礎(chǔ)上，我們針對(duì)中國特點(diǎn)，推 出了先進(jìn)模式的第三代機(jī)型配套設(shè)備最佳組合， 并不厭其煩地逐一 探索各種果蔬加工工藝特點(diǎn)，總結(jié)出不同的工藝配方及技術(shù)參數(shù)。在不斷創(chuàng)新完善的基礎(chǔ)上整理出一整套較為完備的質(zhì)量控制體系。概括起來有如下幾方面的特點(diǎn)：（一）、主機(jī)系統(tǒng)性能可靠，產(chǎn)量高，使用壽命長，維護(hù)簡 單。1 .同機(jī)自動(dòng)真空脫油，速度可調(diào)，產(chǎn)品含油率達(dá)到國際水準(zhǔn) <35%;2、隨機(jī)濾油及獨(dú)特

9、料籃結(jié)構(gòu)，使油質(zhì)穩(wěn)定，保證產(chǎn)品優(yōu)質(zhì)品質(zhì)；3、優(yōu)化設(shè)計(jì)的真空及冷卻水循環(huán)系統(tǒng)，極限真空度可達(dá)二-0.096Mpa ,適應(yīng)南北方氣候特點(diǎn)，使產(chǎn)品達(dá)到最佳形狀及色澤；4、組合式油炸機(jī)組，真空設(shè)備分室設(shè)置，節(jié)電50%,節(jié)煤20%, 車間內(nèi)噪音低于國內(nèi)，國際規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)；5、油炸機(jī)及液壓系統(tǒng)的優(yōu)化設(shè)計(jì)，使油氣換熱條件提高，油溫均勻， 料片不粘連，成品率達(dá)到100%;6、生產(chǎn)線配套合理，各工藝實(shí)施了機(jī)械化，自動(dòng)化作業(yè)，尤其是前第四頁處理環(huán)節(jié)配套的連續(xù)式殺青機(jī)，浸漬機(jī)，進(jìn)一步保障了產(chǎn)品產(chǎn)量和質(zhì) 量的穩(wěn)定。附：設(shè)備清單設(shè)備名稱數(shù)量設(shè)備名稱數(shù)量根莖洗菜機(jī)1臺(tái)供電箱1臺(tái)多用切片機(jī)2臺(tái)真空泵2臺(tái)護(hù)色槽2個(gè)免維護(hù)型離心水

10、泵2臺(tái)護(hù)色網(wǎng)籃4個(gè)冷卻水塔1臺(tái)連續(xù)殺青機(jī)1臺(tái)免維護(hù)型清水泵1臺(tái)浸漬槽4臺(tái)真空充耳不聞氣封口機(jī)3臺(tái)離心脫水機(jī)1臺(tái)空分制氮機(jī)1臺(tái)真空油炸脫油機(jī)4套糖度劑1臺(tái)油炸料籃28個(gè)操作臺(tái)3張液壓油缸1臺(tái)運(yùn)料車2輛液壓泵站1臺(tái)電子泵2臺(tái)儲(chǔ)油罐2臺(tái)各種閥門1套濾油器1臺(tái)各種閥門、管件1套輸油泵1臺(tái)電控纜件及附件一套電控箱2臺(tái)結(jié)構(gòu)件、標(biāo)準(zhǔn)件若干（二）工藝先進(jìn)成熟，適應(yīng)范圍廣泛，形成了適合南北方和東西部 果蔬脆片的獨(dú)特工藝配方。各國總結(jié)出的工藝流程，似大同小異實(shí) 際操作時(shí)，卻各有不同，油炸溫度和時(shí)間，浸漬液配方及方式，切 片厚度和用具都大有學(xué)問。而一些引進(jìn)單位不了解這第五頁種情況，在引進(jìn)設(shè)備時(shí)忽略了上述技術(shù)訣竅的引

11、進(jìn)，往往因?yàn)楣に?上的疏漏，導(dǎo)致產(chǎn)品的失敗。技術(shù)方案經(jīng)過幾千次的試驗(yàn)，篩選了 中國近百種果蔬，總結(jié)出適宜加工的四十多種果蔬原料的工藝配 方，形成了專有的技術(shù)訣竅。附：標(biāo)準(zhǔn)工藝流程圖：果蔬原料選別清洗切分護(hù)色殺青冷凍 浸漬 預(yù)脫水真空油炸，脫油 調(diào)味 冷卻篩選 f f稱量包裝ff檢驗(yàn)ff成品入庫四、原料來源加工果蔬脆片的原料十分廣泛，大部分水果，蔬菜都可以使 用。凡是色澤鮮艷，風(fēng)味獨(dú)特，營養(yǎng)價(jià)值高，而且成本較低的原料 都很適合。有些含水量較高無法用一般油炸方法加工的原料（如菠 蘿、草莓、黃瓜等）尤其特色。常用原料如下：水果類：蘋果、梨、柿子、香蕉、菠蘿、桃、棗、山楂、草莓、芒果、木瓜、楊桃、甜瓜

12、等；蔬菜類：蔥頭、胡蘿卜、甘薯、馬鈴薯、南瓜、芋頭、蓮藕、豆角、蘑菇、西葫蘆等；干果類：花生、杏仁、核桃等；水產(chǎn)類：魚、蝦、貝類等；其它：豆制品、禽畜肉類、中草藥等；第六頁上述南北方代表品種，還有很多地方性特產(chǎn)果蔬（適合上述原貝V） 都可作為原料。由于來源廣泛，生產(chǎn)果蔬脆片不同于其它果蔬加工 方法的另一特點(diǎn)是一年四季均有原料，可不間斷交叉生產(chǎn)多品種的 產(chǎn)品。就中國目前水果、蔬菜生產(chǎn)情況分析，中國主要果蔬產(chǎn)區(qū)均生 產(chǎn)過剩的情況，出口受運(yùn)輸保鮮技術(shù)等條件制約，內(nèi)銷則供大于求。各新聞媒體不斷發(fā)出“賣果難、賣菜難”的呼吁，要從根本上解決 這一問題，必須就地消化，采用深加工技術(shù)，使之轉(zhuǎn)化為高增值產(chǎn) 品，

13、易于保存和運(yùn)輸。從這層意義上講果蔬脆片是應(yīng)運(yùn)而生，在中 國主要產(chǎn)地投資建立生產(chǎn)基地，大規(guī)模處理產(chǎn)地廉價(jià)的果蔬原料， 推向 國 內(nèi) 外 市 場 ，不 僅 投 資 方獲 得 高 額 利 潤 ，對(duì) 于 產(chǎn)區(qū) 農(nóng) 民 也 是 一 個(gè)福 音 ，既 而 形成 新 型 的 農(nóng) 、工 、商 集 約化 經(jīng) 營 模 式 ，參 與 國 際 競 爭。五、市場預(yù)測（一 ） 定 性 分 析 ：早 在 90 年 代 初 ，中 國 大 陸 食 品 工業(yè) 協(xié) 會(huì) 制 定 的 九 十 年 代 中 國食 物 結(jié) 構(gòu) 改 革 與 發(fā)展 綱 要 （ 以 下 簡 稱 綱 要 ）中明 確 提 出 食 品 發(fā)展 的 四 項(xiàng) 方 針 ：“營

14、養(yǎng) 、衛(wèi) 生 、科 學(xué) 、合 理 ”，這 與 國 際 食 品 工 業(yè) “天然化、營養(yǎng)化、方便化、風(fēng)味化”的發(fā)展方向是協(xié)調(diào)第七頁一致 的 。 綱 要 指 出 ：90 年 代 是 中 國 消 費(fèi) 水 平 向 小康 邁 進(jìn) 的 重 要 階段 ，食 物供 需 狀 況 迅 速 變 化。是 調(diào) 整 食 物 結(jié) 構(gòu) 的 關(guān)鍵 時(shí) 期 和 有 利 時(shí)機(jī) 。 到 2000 年 中國 人 民 食 物 消 費(fèi) 和 營 養(yǎng) 的 基 本 目標(biāo) 是 “ 堅(jiān) 持 以 植物 性 食 物 為 主 ， 動(dòng)物 性 食 物 為 輔的 食 物 模 式 ”， 在 全 國 人 均 主 要 食物 消 耗 中 ，糧 、肉 、蛋 、奶 、水 產(chǎn)

15、 品 、糖 、植 物 、水 果 、蔬 菜 等 諸項(xiàng) 食 品 中 ， 除 糧 食占 第 一 位 外 ， 水 果 年 人 均 23kg ， 蔬 菜 120kg ， 是最 高 兩 項(xiàng) 。果 蔬 脆 片 由 于 能長 期 保 存（ 保 存 期 12 月 ），在 緩 解 淡 旺季 節(jié) ，減 少 新鮮 果 蔬 損 失 ，南 北 果 蔬 調(diào)劑 ，豐 富 人們 膳 食 營 養(yǎng) 諸 方面，將起到關(guān)鍵性作用。再 有 ，在 人 類 生 存空 間 不 斷 遭 受 污 染 ，自 然 生 態(tài) 失 衡 的 今 天 ， 人體的內(nèi)環(huán)境也受到了很大影響，主要來自食物和空氣污染兩方面 的傷害，由于食物引發(fā)的疾病日益增多，所以開發(fā)天

16、地然食品勢在 必行。果蔬脆片首當(dāng)其沖成為具有普遍意義的代表。因此，國際上 稱其為“百分之百的純天然食品”和“太空食品”。第八頁（二） 定量分析1. 專家定額預(yù)算市場量化分析表分類 方法消費(fèi)人群月銷售量年消耗折合500噸生產(chǎn)線（條）（人）（40G/ 袋）萬袋單項(xiàng)合計(jì)人口全國城鎮(zhèn)3.5億每5人月消費(fèi)1袋960003350全玉農(nóng)村8.5億每5人月消費(fèi)1袋2880017重點(diǎn)丫消費(fèi)人群全國J童4億每5人月消費(fèi)1袋3600077140全國老人1.2億每5人月消費(fèi)1袋920023青年士 1.5億每5人月消費(fèi)1袋3600029國內(nèi)旅游4.6億每5人月消費(fèi)1袋92007外賓旅游0.5億每人每次消費(fèi)1袋50004

17、特殊人群野營邊部30萬每人每月消費(fèi)5袋180001430野外作業(yè)員 10萬每人每月消費(fèi)5袋60005住院復(fù)病12億每人每次消費(fèi)1袋1200010賓館,0廳100萬每人每次消費(fèi)1袋10001中國食品協(xié)會(huì)提供二十一世紀(jì)全國 城鎮(zhèn)居民食品支出費(fèi)用為 5790億， 如果蔬脆片支出按1%計(jì)算則為57.9 億元180000144144國際 市場今年外貿(mào)提供信息：國際市場對(duì)中 國果蔬脆片出口需求量為 25000噸5050第九頁2、與幾種相關(guān)的市場類比分析（1）果蔬類罐頭：經(jīng)審查中國到1995年前約有3500家年產(chǎn)量在 500噸到1000噸以上的罐頭廠（不包括鄉(xiāng)鎮(zhèn)、個(gè)體小型罐頭 廠）。盡管罐頭銷量日下，仍有5

18、0%的企業(yè)生存下來。（2）膨化食品：包括袋裝膨化片、條及餅類，中國不少于2000家，湖南“旺旺”集團(tuán)的“旺旺”雪餅1995年產(chǎn)值達(dá)6億元；（3）鍋巴：曾創(chuàng)出僅北京年產(chǎn)量1億袋的記錄（約合20條2000 噸果蔬脆片生產(chǎn)線的產(chǎn)量），按北京1000萬人口和1000萬流 動(dòng)人口計(jì)，平均每人每年消耗5袋，每2.5人每月消耗1袋。 即使在銷量明顯下降后，仍占有小食品市場的相應(yīng)份額，每 年仍保持?jǐn)?shù)億元的的產(chǎn)值。而鍋巴無論從檔次、營養(yǎng)、口感 均遠(yuǎn)不能與果蔬脆片相比。根據(jù)以 上數(shù) 據(jù)分 析， 減除 各種 影響因 素 ，近幾 年內(nèi)建成 100 150 條 生產(chǎn)線，中國 市場 不會(huì) 出現(xiàn) 飽和 ，如能 達(dá)到 酒類廣

19、告 的力 度， 上更 多的 生產(chǎn) 線也 不會(huì) 出現(xiàn) 飽和 狀態(tài) ，“鍋 巴” 和“膨化 食品 ”就 是最 好的 例證，隨著果蔬 脆片 多系 列產(chǎn) 品的 開 發(fā)，天 然營 養(yǎng)的 內(nèi)涵， 將會(huì)使越來越多的消費(fèi)者接受，成為象糕點(diǎn)、糖果、餅 干一樣進(jìn)入 中國尋常百姓家，其消費(fèi)需求是巨大的。第十頁（三）市場開發(fā)思路作為一種國際潮流食品，果 蔬脆片幾乎占有了一種理想的食品 全部特征訂。首 先，它 符合國際食品市場走向的“ 五化”特 征：即 “天 然化 、營 養(yǎng)化 、方 便化 、風(fēng) 味化 、衛(wèi) 生化 ”，符合中 國政 府在 綱要中提出的食品發(fā)展的四項(xiàng)方針：即“營養(yǎng)、衛(wèi)生、科學(xué)、 合理 ”， 順 應(yīng)了 “傳統(tǒng)

20、食 品現(xiàn) 代化 ，現(xiàn) 代食 品國 際化”的 走勢 。開 發(fā)果蔬脆片產(chǎn)品不僅能緩解中國農(nóng)民“ 賣果難、賣菜難”的被動(dòng)局 面，而 且大 批量 多品 種水果、蔬菜作 為 原料，有利 于帶動(dòng)農(nóng) 業(yè)發(fā)展 ， 提高 農(nóng)產(chǎn) 品經(jīng) 濟(jì)價(jià) 值，促進(jìn) 農(nóng)業(yè)生 產(chǎn) 良性循環(huán) ，實(shí) 現(xiàn)高 產(chǎn)優(yōu)質(zhì) 高效 農(nóng)業(yè)。作為一種高科技食品果蔬脆片色香味兼?zhèn)?，男女老少皆宜?不僅休閑，又 能作為功能食品?？砷_發(fā)出六大系列：1、果蔬脆片； 2、方 便菜 肴；3、干 果系 列；4、肉 蛋白系列；5、水 產(chǎn)品 系列 ；6、 中草藥系列。產(chǎn)品組配靈活多樣（ 如天然果蔬牛奶伴侶、酒伴侶）， 新品種開發(fā)層出不窮，具有持久的市場生產(chǎn)力。果蔬脆片

21、具有廣闊的消費(fèi)群體，市場銷售渠道也是多的可參見如下的銷售網(wǎng)絡(luò)圖：第十一頁商自食食食賓舞場租品品品館廳食柜專超批飯劇品臺(tái)賣級(jí)發(fā)店院專直商市市舞酒柜銷場場場廳巴食幼自各軍野品兒辦種需外展園訂文野作銷中貨化營業(yè)會(huì)小學(xué)會(huì)節(jié)行業(yè)火飛客名車機(jī)輪勝及及及及車機(jī)碼古站場頭跡春國外國秋際貿(mào)外季貿(mào)專專廣易業(yè)業(yè)交展代代會(huì)會(huì)理理第十二頁六、投資條件（一）、車間人員配置表崗位管理原料油炸包裝輔助總計(jì)人數(shù)345252530128注：1、按三班作業(yè)日產(chǎn)2000公斤；2、管理人員：廠長3人，財(cái)務(wù)2人、供銷6人（二）、果蔬脆片工廠生產(chǎn)條件表（以蘋果為例）序號(hào)條件說明數(shù)據(jù)單位1生產(chǎn)能力按25天/年2小時(shí)日計(jì)500噸噸/年2總投資

22、見工廠投資預(yù)算表552. 5萬元3流動(dòng)資金按兩個(gè)月周轉(zhuǎn)期162. 5萬元4年產(chǎn)值按出廠價(jià)計(jì)算2200萬元5年利潤按現(xiàn)行企業(yè)利率計(jì)算937. 5萬元6用電容量總裝機(jī)量92. 5千瓦7水消耗量日平均消耗30噸/年8最大蒸量每小時(shí)用氣每小時(shí)煤1435/1230公斤9生產(chǎn)人數(shù)三班作業(yè)人數(shù)128名10生車間面積|含前處理、油炸、包f裝 500米211倉m機(jī)積含倉庫及輔機(jī)用房625米2 |12辦公用房面積含辦公及部分福利用丿房 375米213投產(chǎn)周期從合同履行至試產(chǎn)100天第十三頁（三）果蔬脆片生產(chǎn)線投資預(yù)算表序 號(hào)項(xiàng)目規(guī)格/說明投資（萬元）1基建21500（ 450/M）67. 52基建配套工程含照明、

23、取暖、給排水17. 53電力變壓力器100KVA含增容費(fèi)9.0萬元22. 54蒸氣鍋爐1. 5噸/時(shí)355輔助生產(chǎn)工具詳見技術(shù)資料6. 256運(yùn)輸工具5噸貨2輛157辦公設(shè)施辦公用具、通用設(shè)備6. 258立項(xiàng)費(fèi)用按總投資%59生產(chǎn)線含全部設(shè)備及投資375投資總額合計(jì)552. 5流動(dòng)資金按兩個(gè)月周轉(zhuǎn)期162. 5七、效益分析（一） 成本分析1、總成本及單位成本分析成本項(xiàng)目噸成本（萬元）總成本（萬元）綜合成本2.5271263.5可變成本1.529764.5固定成本0.998498.75按商品包裝每袋40克，每噸為2.5萬袋；年產(chǎn)1250萬袋; 每袋綜合成本為1.01元。加上投產(chǎn)初期成本較高，及市

24、場 因素，綜合成本各地差別，并參照已投產(chǎn)企業(yè)實(shí)際發(fā)生成 本情況，實(shí)際第一年單位成本偏高，約1.10元/袋，以后 逐年下浮至正常水平。2、每噸果蔬脆片綜合成本表（以蘋果為例）序號(hào)項(xiàng)目用量/說明噸成本 （萬兀）備注1蘋果5噸0.400等外果800/噸20.2噸0.180棕櫚油9000/噸3白糖0.05 噸0.023白沙糖4500元/噸4電1000度0.058工業(yè)用電0.068元/度5水10噸0.005工業(yè)用水5.00元/噸6煤2.18 噸0.038250/ 噸7包裝袋2.5萬個(gè)0.7000.28/ 個(gè)8包裝箱250個(gè)0.1255.00元/個(gè)9工資24人0.189平均日資20元/人10福利24人0.

25、020按工資10%+11銷售占成本5%0.076銷售相關(guān)費(fèi)用12管理約占成本3%0.046含招待費(fèi)、辦公費(fèi)等13修理約占成本0.5%0.008含設(shè)備維護(hù)修理費(fèi)14運(yùn)輸約占成本1%0.015含原料、成品運(yùn)輸15折舊按固定資產(chǎn)折舊0.111折舊期十年16利息工廠投資利息0.133按12%年利率計(jì)17廣告按頓產(chǎn)量定額0.400累積使用合并2.5271、利潤分析逐年實(shí)現(xiàn)利潤項(xiàng)目每袋（元）第一年（萬元）第二年（萬元）第三年（萬元）銷售 收入1.76220022002200綜合 成本1.101263.51263.51263.5企業(yè) 利潤0.66825937.5937.5說明：1、產(chǎn)品均以袋為銷售單位；成本

26、加利潤60%為 銷售價(jià)；2、實(shí)現(xiàn)第二、三年成本下浮約5%。（三）經(jīng)濟(jì)效益靜態(tài)分析:=170%年利潤總額937.5萬元投資利潤率=總投資552.5萬元第十六頁（四）投資回收計(jì)劃單位：萬元項(xiàng)目第一年第二年第三年當(dāng)年投資額552.5年度利息66.3合計(jì)618.8當(dāng)年利潤825凈收益額260.2937.5937.5說明：由上表可以看出，產(chǎn)銷平衡，當(dāng)年即可收回全部投資并盈利。1、“年度利息”按12%計(jì)算；2、因增值稅價(jià)外征收，故不影響利潤（五）1盈虧分析以生產(chǎn)線能力利用率表示的平衡點(diǎn)（以第一年為例）年固定成本499 （萬元）BEF=34.8%年銷售收入-年變動(dòng)成本2200-764.5 （萬元）第十七頁即

27、：500 噸 X34.8%=174 噸上式表明，第一年內(nèi)只生產(chǎn)174噸產(chǎn)品就可保本，說明本項(xiàng)目有很強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。2以銷售價(jià)格降低率表明盈虧平衡點(diǎn)單位銷成本1.10銷售價(jià)格降低率=62.5%銷售價(jià)格（元/袋）1.76以上表明，產(chǎn)品單位（袋）銷售價(jià)格下降到原價(jià)的62.5%，即 每袋1.10元，仍可保本，也表明本項(xiàng)目有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力（即 便市場接近飽和時(shí)出現(xiàn)價(jià)格下浮，仍有很大的利潤余量）。八、技術(shù)服務(wù)1、設(shè)備：生產(chǎn)線配套設(shè)計(jì)及制造； 設(shè)備的包裝、運(yùn)輸、安裝、調(diào)試； 設(shè)備免費(fèi)保修一年，長期提供服務(wù)及 易損件。2、工藝：生產(chǎn)果蔬脆片全過程工藝； 適合當(dāng)?shù)仄贩N的果蔬加工工藝配方； 全面質(zhì)量控制方法。第

28、十八頁3、資料：生產(chǎn)工藝書；各崗位技術(shù)操作規(guī)程；產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)； 用戶配備設(shè)施及用具表； 設(shè)備使用維護(hù)說明； 生產(chǎn)線設(shè)備清單； 包裝方法； 廠區(qū)建設(shè)規(guī)劃圖； 輔助表； 車間布置及基礎(chǔ)圖。4、服務(wù)：培訓(xùn)技術(shù)骨干及生產(chǎn)人員; 食品衛(wèi)生咨詢； 生產(chǎn)品種咨詢; 廠房建設(shè)咨詢; 新產(chǎn)品開發(fā)跟蹤; 定期巡檢產(chǎn)品質(zhì)量。九、環(huán)保 安全1、 果蔬脆 片 的 產(chǎn) 品 原 料 全部 為 農(nóng) 產(chǎn) 品 水 果 、 蔬 菜 ， 輔 料 主 要 是油脂及碳水化合物，少量天然調(diào)味劑，濾過的油脂及產(chǎn)第十九頁品 碎渣 可以 作飼 料或肥料 及 碳 水化 合物 ，真 空 循環(huán)水 及 清洗菜 用 水 均 可 直 接 排 放 。鍋 爐

29、應(yīng) 裝 消 煙 除 塵 裝 置 ，以 達(dá) 到 國 家 規(guī) 定 的標(biāo)準(zhǔn)，故無“三廢”污染。2、生 產(chǎn)過 程中 所需 原輔 料及設(shè) 備無 易燃 易爆 及理化傷 害因 素， 對(duì)工人作業(yè)無毒無害。設(shè) 備運(yùn)行時(shí)，車 間內(nèi)噪音低于國家標(biāo)準(zhǔn)。工 廠應(yīng)設(shè)防火器具，工人應(yīng)增強(qiáng)用電安全意識(shí)。 十、食品衛(wèi)生工人應(yīng)按 食品衛(wèi)生法要求建設(shè)，工人應(yīng)定期進(jìn)行健康檢查， 各崗位應(yīng)按要求著連衣式工作服，與成品接觸應(yīng)戴口罩、帽罩。果蔬脆片產(chǎn)品衛(wèi)生指標(biāo)比較容易控制的，但 仍應(yīng)定期送檢（ 防 疫站 及技 術(shù)監(jiān) 督部 門）， 注重 理化 及衛(wèi) 生指 標(biāo)的 實(shí)現(xiàn)，有 條件 應(yīng)設(shè) 工廠檢驗(yàn)室，以隨時(shí)控制食品衛(wèi)生質(zhì)量及產(chǎn)品質(zhì)量。 十一、綜合利用在果 蔬脆 片加 工過 程中 ，產(chǎn) 生 果皮、果 核 、果 肉、碎 渣及 浸漬 糖液，大規(guī)模生產(chǎn)時(shí)其含量可觀，可以綜合利用，變廢為寶。 1、 簡 單加 工后 可以 直接 作飼 料、養(yǎng)豬 或養(yǎng) 禽； 2、 處 理薯 蕷 類產(chǎn)品（如 甘 薯、 馬鈴 薯、