財(cái)務(wù)請(qǐng)款流程PPT課件

1、根據(jù)公司業(yè)務(wù)，財(cái)務(wù)請(qǐng)款分三種情況1、費(fèi)用報(bào)銷2、支款3、借款第1頁/共11頁流程圖示 請(qǐng)款報(bào)銷流程圖請(qǐng)款、報(bào)銷人填單部門負(fù)責(zé)人簽字核實(shí) 財(cái)務(wù)審核 總經(jīng)理審批財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字確認(rèn) 出納支付第2頁/共11頁一、費(fèi)用報(bào)銷 公司內(nèi)部費(fèi)用報(bào)銷使用費(fèi)用報(bào)銷單，差旅費(fèi)需附出差申請(qǐng)單，業(yè)務(wù)招待費(fèi)須附業(yè)務(wù)費(fèi)報(bào)銷審批單。1、由報(bào)銷人填單，由部門負(fù)責(zé)人簽字核實(shí)2、交財(cái)務(wù)審核其金額、用途和報(bào)銷額度、以及附件是否齊全等3、財(cái)務(wù)審核無誤后由報(bào)銷人將報(bào)銷單據(jù)交總經(jīng)理簽批4、最后交財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字確認(rèn)后，由出納支付。第3頁/共11頁附件粘貼方式： 1、小型票據(jù)： 將所要報(bào)銷的單據(jù)按經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容分門別類地均勻排開，在單據(jù)左邊的背面涂

2、抹膠水，然后呈魚鱗狀地粘貼在一張或數(shù)張粘貼單（與費(fèi)用報(bào)銷單等大的紙）上，注意粘貼時(shí)保持左邊（上邊）單據(jù)在上，右邊（下邊）單據(jù)在下，從右往左（從下往上）順次粘貼。左上邊與邊緣平齊，厚度應(yīng)與右邊一致，便于裝訂。單據(jù)粘貼應(yīng)平展、整齊，不能超出粘貼單邊緣。單據(jù)之間互不粘連，粘貼后四周均不得超出粘貼單的邊緣。第4頁/共11頁附件粘貼方式：2、 大型票據(jù)： 直接沿粘貼單左上邊緣對(duì)齊粘貼，粘貼后四周票據(jù)的左邊緣和上邊緣均要保持與粘貼單的左上邊緣齊平，均不得超出和遠(yuǎn)離粘貼單的邊緣。第5頁/共11頁二、支款 支付貨款、工程進(jìn)度款使用支款申請(qǐng)單1、由請(qǐng)款人填單，由部門負(fù)責(zé)人簽字核實(shí)2、交財(cái)務(wù)審核其金額，票據(jù)，進(jìn)度

3、，支付方式，是否扣質(zhì)保及附件是否齊全等第6頁/共11頁二、支款3、審核無誤后由報(bào)銷人交總經(jīng)理簽批4、最后交財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字確認(rèn)后，由出納支付 材料采購需附材料采購申請(qǐng)單，已到貨的還要附材料驗(yàn)收單。 固定資產(chǎn)采購需附固定資產(chǎn)采購申請(qǐng)單，已到貨的還要附固定資產(chǎn)驗(yàn)收單。 支付工程進(jìn)度款需附工程價(jià)款進(jìn)度結(jié)算單。第7頁/共11頁三、借款 借款使用借款單1、由借款人填單，部門經(jīng)理簽字確認(rèn)，2、總經(jīng)理簽批，3、最后交財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字確認(rèn)后，由出納支付4、借款后如當(dāng)月能將費(fèi)用報(bào)銷的，借款人憑報(bào)銷單據(jù)到財(cái)務(wù)辦理借款單的退還手續(xù)；如費(fèi)用不能在當(dāng)月報(bào)銷了結(jié)的，經(jīng)辦人在費(fèi)用報(bào)銷完成時(shí)，憑報(bào)銷單據(jù)到財(cái)務(wù)辦理沖銷借款的手續(xù)。第8頁/共11頁四、注意事項(xiàng)1 、財(cái)務(wù)報(bào)銷支付的憑據(jù)、資料均要求為原件，凡復(fù)印件均不作財(cái)務(wù)支付。2、各類原始憑據(jù)需印章齊全、數(shù)據(jù)清晰，發(fā)票無印章和數(shù)據(jù)涂改者不予報(bào)銷。3、各類報(bào)銷或支款手續(xù)，需在報(bào)銷單或支款單上寫明附件張數(shù)無誤，以免單據(jù)遺失。 第9頁/共11頁四、注意事項(xiàng)4、單據(jù)不允許有涂改現(xiàn)象，若涂改一律退回。5、各類附件另行粘貼或別起， 不允許粘貼在報(bào)銷或支款單背