審計年度工作總結范文參考.doc

1、審計年度工作總結范文參考審計年度工作總結范文參考（一）20xx年里，被局里評為先進個人和優(yōu)秀科室， 得到單位領導和同事 們的一致好評，現(xiàn)將一年來在思想、工作、學習等方面情況作如下總結。一、加強理論學習，不斷提高理論水平為了進一步提高政治敏銳力、政治鑒別力和政策水平，增強貫徹落 實黨的方針、政策的自覺性、堅定性，在 20xx年里，我認真學習了黨的 十九大精神，通過學習，增強了用科學的理論武裝自己的頭腦。通過學習,理論素養(yǎng)得到了進一步的提升，理想信念更加堅定。二、求真務實，認真履行工作職責隔行如隔山，剛進審計局時對于我這一個從沒接觸過審計業(yè)務的新 手感到從沒有過的巨大壓力，但面對壓力我沒有畏懼和退

2、縮，虛心向同事 請教，向主審學習，向書本學習，通過一段時間的學習，我很快進入了角 色，并能夠獨擋一面，成為領導的得力助手，一年來，我先后參加專項資 金審計、任期經(jīng)濟責任審計、財政收支審計、財務收支審計、建設項目審 計，到目前為止我已經(jīng)熟悉各行各業(yè)的會計業(yè)務和在哪些方面容易存在問 題，能夠對查出的問題準確定性，我認為我已經(jīng)完全具備主審的能力，并 能圓滿完成了局里交辦的各項任務。三、虛心進取，努力更新工作思路多年來，我始終把學習放在首位，多次參加了xx市審計局組織的審計業(yè)務培訓班的學習，還比較系統(tǒng)的學習了計算機xx和xx審計系統(tǒng)等 知識，參加了全國計算機模塊考試，并取得了資格證書。通過一次次的學

3、習，不斷充實了自己的理論知識和專業(yè)知識，使自己對審計業(yè)務工作有了 更準確的把握，審計工作思路更加開闊。經(jīng)過多年來的鍛煉，我個人在總體素質上有了明顯的提高，雖然取 得了一點成績，但這還遠遠不夠，離審計工作的需要還相差甚遠，我要在 以后的工作中，再接再厲，使自己能夠應對更多的挑戰(zhàn)。審計年度工作總結范文參考（二）201x年我單位內部審計工作在集團公司的指導下，認真學習和執(zhí)行審計署關于內部審計工作規(guī)定和內部審計準則規(guī)定要求，按照集團公司有關內部審計工作會議精神，遵循查錯糾弊，維護法紀，促進管理 的宗旨，積極引導我單位內部審計機構在加強單位財務管理和實現(xiàn)經(jīng)濟目 標等方面發(fā)揮積極的作用，實現(xiàn)內部審計為單位

4、目標而服務的思想理念， 嚴格執(zhí)行會計制度，建立健全崗位責任制和內部檢查制度。一、審計工作的開展與完成情況1 .加強審計人員對內部審計審職能和作用的認識。我單位每周組織 財務人員及審計人員就集團下發(fā)的企業(yè)內部控制手冊一書進行學習討 論，不僅激發(fā)了內部審計人員的積極性和創(chuàng)造性，還使其他財務人員加深 了對內部審計的認識，能更好的配合審計人員完成審計任務，建立了良好 的內部審計環(huán)境。2 .加強對具體項目的審計工作。我們嚴格按照制定的審計計劃對各 個項目進行檢查，每月抽選出幾個 3-5個工程項目進行檢查，每半年對全 部工程項目都要檢查一次，針對大額或虧損的項目更要時刻監(jiān)督每季度至 少檢查一次。要求審計人

5、員每次檢查都要親臨項目現(xiàn)場進行實地審查，采 取事前審計與事中、事后審計相結合的方法，將審計監(jiān)督的關口前移，及 時發(fā)現(xiàn)存在的弊端，把問題解決在萌芽狀態(tài)或初始階段。二、項目上普遍存在的問題及整改措施（一）審計中發(fā)現(xiàn)的問題1 .由于有的nc帳套核算2個及以上工程項目，造成會計憑證編號與 裝訂不統(tǒng)一，有的仍然以手工帳為主，要求所有單位nc帳套、會計憑證統(tǒng)一編號，分工程項目裝訂以便查賬、審計，同時要求今年全部脫離手工 帳內部審計工作總結2 .會計憑證存在手續(xù)不完整，白條入賬現(xiàn)象。3 .會計憑證摘要有的過于簡單，敘述不清 ；有的項目經(jīng)濟業(yè)務會計 分錄處理不當。4 .有的項目建造合同總金額，預計總成本刷新不

6、及時。支持性文件 有的不充分，甚至流于形式。5 .有的項目債權、債務沒有按月及時對賬，甚至沒有進行對賬，有 的對了帳但沒有簽對賬單。6 .工程進度款、材料款的支付存在超合同比例支付的現(xiàn)象，有的甚至多付；有的沒有合同而付預付款。7 .應收賬款和其他應收款的定期催回和清理工作力度不足，有的項 目雖簽定了清欠責任書，但流于形式。8 .甲方代扣代繳稅金的，存在手續(xù)辦理不規(guī)范現(xiàn)象。9 .有的項目銀行承兌匯票沒有進行歸集，有的項目甲方為私營企 業(yè)，支付工程款常常為現(xiàn)金，項目部就不進行歸集，直接支付，存在坐支 現(xiàn)象。10 .有的項目銀行承兌匯票貼現(xiàn)損失，不進行處理隨意掛賬，形成 潛虧隱患。11 ）提出的整改

7、措施1 .應進一步加強資金收、支預算管理，注重過程監(jiān)控與結果考核， 提高資金使用效率。嚴格執(zhí)行全面預算管理辦法，建立健全資金預算審批流程。2 .結算工作關系到項目部經(jīng)營的成果，清欠工作關系著經(jīng)營成果的 回收，兩者都關系到項目部資金的滾動，應組織專人進行負責，對結算與 清欠工作同時進行，采取有效措施，縮短結算期限，同甲方高層領導協(xié)商, 從源頭上開辟新的途徑，選擇有力有效的清欠方式，確保工程款的及時和 足額回收。3 .各項目的項目經(jīng)理應加強對各工程的管理，協(xié)調各部門，使預算 人員，財務人員相互配合，并同業(yè)主積極溝通，嚴格按照合同約定的付款 比例及預算部門提供的預結算資料進行付款，避免多付超付，造成

8、資金分 配不合理，企業(yè)資金緊張的現(xiàn)象。4 .財務人員銀改嚴格按照企業(yè)會計準則的要求，每項業(yè)務的處 理要做到有據(jù)可依，并且單據(jù)完整有效 ；出納人員要注意收支分開核算， 不得有坐支白條抵庫的現(xiàn)象。三、審計中發(fā)現(xiàn)的審計部門存在的缺陷1 .應加大對內部審計的宣傳力度，提高單位領導、職工、財務人員、 具體從事內部審計的工作者對搞好內部審計工作的認識，只有認識提高 了，才能不斷拓寬單位內部審計的路子，才能更好地發(fā)揮出內部審計保駕 護航，服務本部門、本單位中心任務的作用。2 .應正確定位內部審計工作的落腳點，進一步明確內部審計工作的 思路。不能單純地看查出了多少違紀違規(guī)問題和多少違紀違規(guī)金額。單位 內部審計工作必須把定位點確立在能及時向本部門、本單位的領導提出決 策依據(jù)和可行性建議，為領導的決策服務，把服務寓于監(jiān)督之中，促進加 強部門和單位內部管理。3 .應加強審計隊伍建設，不斷提高內部審計人員的綜合素質。內審 工作是一項專業(yè)性、技術性很強的工作，要求內部審計人員具有較高的政 治素質和較好的專業(yè)知識，即當前的內審人員不僅要掌握審計、 財務知識, 更要掌握經(jīng)濟學及其它方面的知識。但目前，從數(shù)量和質量上看，內審人 員還不能適應我單位內部審計的要求。所以要