華遠(yuǎn)地產(chǎn)內(nèi)控評(píng)價(jià)(史上最強(qiáng))

1、華遠(yuǎn)地產(chǎn)：2011年度關(guān)于公司內(nèi)部控制的自我評(píng)價(jià)報(bào)告日期：2012-03-13附件下載華遠(yuǎn)地產(chǎn)股份有限公司 2011 年度關(guān)于內(nèi)部控制的自我評(píng)價(jià)報(bào)告 華遠(yuǎn)地產(chǎn)股份有限公司 2011 年度 關(guān)于公司內(nèi)部控制的自我評(píng)價(jià)報(bào)告 一、 公司基本情況 華遠(yuǎn)地產(chǎn)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”或“本公司”)前身系湖北幸福實(shí)業(yè)股份有限公 司(以下簡(jiǎn)稱“幸福實(shí)業(yè)”)。幸福實(shí)業(yè)于 1996 年 8 月經(jīng)湖北省人民政府以“鄂政函(84) 號(hào)”文批準(zhǔn),由原幸福服裝廠改組并以社會(huì)募集方式設(shè)立的股份有限公司。幸福實(shí)業(yè)于 1996 年經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)“證監(jiān)發(fā)審字(1996)155 號(hào)”文批準(zhǔn)發(fā)行社會(huì)公眾股 2,000

2、 萬(wàn)股,并于 1996 年 9 月 9 日在上海證券交易所掛牌交易,股票代碼為 600743,注 冊(cè)資本為 8,000 萬(wàn)元。 1997 年度,幸福實(shí)業(yè)實(shí)施了 10 送 4.95 轉(zhuǎn)增 5.05 的利潤(rùn)分配及資本公積轉(zhuǎn)增股本方案, 股本增至 16,000 萬(wàn)元。 1998 年度,幸福實(shí)業(yè)實(shí)施了 10 配 1.5 的配股方案,并在配股后進(jìn)行了 10 送 3 股轉(zhuǎn)增 4 股的利潤(rùn)分配及資本公積轉(zhuǎn)增股本方案,使幸福實(shí)業(yè)總股本由 16,000 萬(wàn)股增至 31,280 萬(wàn)股。 2007 年 2 月,幸福實(shí)業(yè)與北京市華遠(yuǎn)地產(chǎn)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“原北京華遠(yuǎn)”)及名 流投資集團(tuán)有限公司(以下簡(jiǎn)稱“名流投資

3、”)簽訂了資產(chǎn)負(fù)債整體轉(zhuǎn)讓暨新增股份換 股吸收合并協(xié)議書;2007 年 3 月 1 日幸福實(shí)業(yè)與原北京華遠(yuǎn)及名流投資、名流置業(yè)集 團(tuán)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“名流置業(yè)”)簽訂關(guān)于資產(chǎn)負(fù)債整體轉(zhuǎn)讓暨新增股份換 股吸收合并協(xié)議書的補(bǔ)充協(xié)議書;2007 年 10 月 22 日幸福實(shí)業(yè)與原北京華遠(yuǎn)及名流 投資、名流置業(yè)簽訂資產(chǎn)負(fù)債整體轉(zhuǎn)讓暨新增股份換股吸收合并協(xié)議書的補(bǔ)充協(xié) 議書(二)。 自我評(píng)價(jià)報(bào)告第 1 頁(yè) 華遠(yuǎn)地產(chǎn)股份有限公司 2011 年度關(guān)于內(nèi)部控制的自我評(píng)價(jià)報(bào)告 2008 年 2 月,幸福實(shí)業(yè)根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)“證監(jiān)許可(2008)120 號(hào)”關(guān)于 核準(zhǔn)湖北幸福實(shí)業(yè)股份有限公司重大資

4、產(chǎn)出售暨定向發(fā)行股份換股吸收合并北京市華 遠(yuǎn)地產(chǎn)股份有限公司的批復(fù)發(fā)行了 65,300.9126 萬(wàn)股的人民幣普通股換股吸收合并原 北京華遠(yuǎn),并于 2008 年 5 月 21 日辦理了工商變更登記,變更后的注冊(cè)資本為 77,812.9126 萬(wàn)元。原北京華遠(yuǎn)于 2008 年 6 月 11 日注銷工商登記。 2008 年 8 月 28 日,公司完成股權(quán)分置改革,股票復(fù)牌;2008 年 10 月 6 日,經(jīng)湖北省 潛江市工商局核準(zhǔn),公司更名為“華遠(yuǎn)地產(chǎn)股份有限公司”。2009 年 3 月 26 日,經(jīng)上海 證券交易所核準(zhǔn),公司的股票簡(jiǎn)稱由“ST 幸?！弊兏鼮椤叭A遠(yuǎn)地產(chǎn)”,股票代碼“600743”

5、不變。 2010 年 3 月,公司實(shí)施了 2009 年度分紅送股方案,每 10 股送 2.5 股,使公司總股本由 77,812.9126 萬(wàn)股增至 97,266.1408 萬(wàn)股。 2011 年 3 月, 公司實(shí)施了 2010 年度分紅送股方案,共計(jì)派發(fā)現(xiàn)金股利 97,266,140.8 元, 股票股利 291,798,422 股。變更后的注冊(cè)資本為 1,264,459,830 元。 住所:湖北省潛江市湖濱路 21 號(hào) 法定代表人:任志強(qiáng) 經(jīng)營(yíng)范圍:房地產(chǎn)開(kāi)發(fā);商品房銷售;老舊城區(qū)危房成片改造、土地開(kāi)發(fā);市政設(shè)施建 設(shè);房屋租賃;物業(yè)管理;建筑材料、裝飾材料、機(jī)械電器設(shè)備、五金、交電、化工(不

6、含危險(xiǎn)化學(xué)品)、制冷空調(diào)設(shè)備銷售;信息咨詢(不含中介服務(wù));自營(yíng)和代理各類商品 及技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)(但國(guó)家限定公司經(jīng)營(yíng)或禁止進(jìn)口的商品及技術(shù)除外)。 二、 公司建立內(nèi)部控制制度的目標(biāo)及遵循的原則 (一) 公司建立內(nèi)部控制制度的目標(biāo): 1、加強(qiáng)公司經(jīng)營(yíng)管理,提升管理水平,提高管理效率; 自我評(píng)價(jià)報(bào)告第 2 頁(yè) 華遠(yuǎn)地產(chǎn)股份有限公司 2011 年度關(guān)于內(nèi)部控制的自我評(píng)價(jià)報(bào)告 2、規(guī)范會(huì)計(jì)行為,保證會(huì)計(jì)資料真實(shí)、完整; 3、堵塞漏洞、消除隱患,防止并及時(shí)發(fā)現(xiàn)、糾正錯(cuò)誤及舞弊行為,保護(hù)公司資產(chǎn)的安 全、完整; 4、確保國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。 (二) 公司內(nèi)部控制制度的建立遵循了

7、以下基本原則: 1、內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)以及公司的實(shí)際情況; 2、內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)約束公司內(nèi)部涉及經(jīng)濟(jì)、會(huì)計(jì)工作的所有人員,任何單位和個(gè)人都不 得擁有超越內(nèi)部會(huì)計(jì)控制的權(quán)力; 3、內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)涵蓋公司內(nèi)部涉及會(huì)計(jì)工作的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)及相關(guān)崗位,并應(yīng)針對(duì)業(yè) 務(wù)處理過(guò)程中的關(guān)鍵控制點(diǎn),落實(shí)到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié); 4、內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)保證公司內(nèi)部涉及會(huì)計(jì)工作的機(jī)構(gòu)、崗位的合理設(shè)置及其職責(zé)權(quán)限的 合理劃分,堅(jiān)持不相容職務(wù)相互分離,確保不同機(jī)構(gòu)和崗位之間權(quán)責(zé)分明、相互制 約、相互監(jiān)督; 5、內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循成本效益原則,以合理的控制成本達(dá)到最佳的控制效果; 6、內(nèi)部控制應(yīng)隨著外部環(huán)境的

8、變化、公司業(yè)務(wù)職能的調(diào)整和管理要求的提高,不斷修 訂和完善。 三、 公司內(nèi)部控制制度的主要組成及實(shí)施情況 (一) 公司法人治理結(jié)構(gòu) 公司根據(jù)公司法、上市公司章程指引和其他有關(guān)法律、法規(guī)以及公司實(shí)際情況, 建立了較為完善的法人治理結(jié)構(gòu)。股東大會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu),董事會(huì)是公司的常 設(shè)決策機(jī)構(gòu),下設(shè)提名與薪酬委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、戰(zhàn)略與投資委員會(huì)三個(gè)專門委員會(huì), 其中審計(jì)委員會(huì)下設(shè)內(nèi)審部為日常辦事機(jī)構(gòu)。董事會(huì)向股東大會(huì)負(fù)責(zé),對(duì)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng) 中的重大事項(xiàng)進(jìn)行審議并做出決定,對(duì)公司章程規(guī)定應(yīng)由股東大會(huì)決定的重大事項(xiàng) 提交股東大會(huì)審議。監(jiān)事會(huì)是公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu),負(fù)責(zé)對(duì)公司董事、經(jīng)理的行為及公司的 財(cái)務(wù)進(jìn)行

9、監(jiān)督。公司總經(jīng)理由董事會(huì)聘任,在董事會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下,全面負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng) 營(yíng)管理活動(dòng)。 自我評(píng)價(jià)報(bào)告第 3 頁(yè) 華遠(yuǎn)地產(chǎn)股份有限公司 2011 年度關(guān)于內(nèi)部控制的自我評(píng)價(jià)報(bào)告 公司根據(jù)需要對(duì)公司章程不斷進(jìn)行修訂和完善,并制定了股東大會(huì)議事規(guī)則、董 事會(huì)議事規(guī)則、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則以及總經(jīng)理工作細(xì)則。公司“三會(huì)”制度對(duì)股東 大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、總經(jīng)理的職責(zé)和工作程序,董事長(zhǎng)、董事、監(jiān)事、總經(jīng)理的任 職資格、職權(quán)、義務(wù)等作出了明確的規(guī)定,規(guī)范了公司“三會(huì)”日常運(yùn)作,明確了公司股 東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及經(jīng)營(yíng)管理層之間的權(quán)力制衡關(guān)系,保證公司最高權(quán)力、決 策、監(jiān)督、管理機(jī)構(gòu)的規(guī)范運(yùn)作。同時(shí),公司制定了獨(dú)

10、立董事工作制度、獎(jiǎng)勵(lì)基金 管理辦法、信息披露管理制度、高管持股管理制度、重大信息內(nèi)部報(bào)告制度、投 資者關(guān)系管理制度、募集資金管理制度、獨(dú)立董事年度報(bào)告工作制度、審計(jì)委員 會(huì)年度審計(jì)工作規(guī)程、審計(jì)委員會(huì)工作細(xì)則、內(nèi)審工作制度、外部單位報(bào)送信息 管理制度、內(nèi)幕信息知情人登記制度、年報(bào)披露重大差錯(cuò)責(zé)任追究制度、年報(bào)報(bào) 告制度、董事會(huì)秘書工作制度等相關(guān)制度。其中董事會(huì)秘書工作制度是 2011 年度為確保公司規(guī)范治理而新制定并實(shí)施的。 我們認(rèn)為公司治理結(jié)構(gòu)完善,各權(quán)力機(jī)構(gòu)、決策機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)與經(jīng)理層之間權(quán)責(zé)分明、 各司其職、相互制衡,符合公司法、證券法、公司“三會(huì)”制度及其他相關(guān)法律法 規(guī)的要求。股東大

11、會(huì)通過(guò)董事會(huì)對(duì)公司進(jìn)行日常管理和監(jiān)督;董事會(huì)全面負(fù)責(zé)公司的經(jīng) 營(yíng)管理決策,制訂公司的經(jīng)營(yíng)方針、戰(zhàn)略目標(biāo)和年度綜合計(jì)劃,很好地履行了其職責(zé), 對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)并報(bào)告工作;董事會(huì)下設(shè)的提名與薪酬委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、戰(zhàn)略與投 資委員會(huì)等委員會(huì)認(rèn)真履行職責(zé),輔助董事會(huì)工作;監(jiān)事會(huì)認(rèn)真履行其職責(zé),起到很好 的監(jiān)督作用。 (二) 財(cái)務(wù)管理制度 公司貫徹執(zhí)行國(guó)家統(tǒng)一的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)核算,按照會(huì)計(jì)法、企 業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等有關(guān)規(guī)定,結(jié)合公司實(shí)際情況制定了財(cái)務(wù)管理制度、會(huì)計(jì)核算管理 辦法、資金管理制度、資金統(tǒng)一調(diào)配制度、總部對(duì)城市公司財(cái)務(wù)管理規(guī)定等 基本管理制度,并在此基礎(chǔ)上制定了具體的管理辦法,規(guī)范

12、了財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)流程。公司執(zhí)行 統(tǒng)一的會(huì)計(jì)政策,按照統(tǒng)一口徑進(jìn)行會(huì)計(jì)核算和編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,不斷加強(qiáng)公司的會(huì) 計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理工作,確保會(huì)計(jì)信息質(zhì)量和會(huì)計(jì)工作水平。 公司嚴(yán)格執(zhí)行了上述的財(cái)務(wù)管理制度,真實(shí)完整地提供了公司的會(huì)計(jì)信息,保證了公司 自我評(píng)價(jià)報(bào)告第 4 頁(yè) 華遠(yuǎn)地產(chǎn)股份有限公司 2011 年度關(guān)于內(nèi)部控制的自我評(píng)價(jià)報(bào)告 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)可靠。同時(shí),明確了各機(jī)構(gòu)和崗位的職責(zé)權(quán)限,確保各不相容職位分離、 職責(zé)分離、錢賬分離、賬物分離,形成相互制衡機(jī)制,保證相關(guān)控制的有效執(zhí)行。經(jīng)濟(jì) 業(yè)務(wù)的發(fā)生均經(jīng)過(guò)合規(guī)的授權(quán)審批。 (三) 勞動(dòng)人事分配管理規(guī)章制度 公司依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī),結(jié)合績(jī)效工資分配改革,

13、編制了人力資源管理制度、培 訓(xùn)制度、職員守則、薪酬制度、績(jī)效管理制度、異地外派管理制度等制度, 對(duì)勞動(dòng)合同管理、工資分配管理、員工和技術(shù)人員以及干部管理考核、獎(jiǎng)懲條例、勞動(dòng) 定員和調(diào)配管理、員工培訓(xùn)、員工紀(jì)律、社會(huì)保險(xiǎn)管理以及退休管理等作出了全面的規(guī) 定,全面規(guī)范公司的勞資關(guān)系和人事管理。同時(shí)在實(shí)踐過(guò)程中根據(jù)管理需求不斷進(jìn)行完 善。 (四) 工程保證擔(dān)保體系 公司從 2002 年起開(kāi)始推行“工程保證擔(dān)?！?其中包括:投標(biāo)保證擔(dān)保、承包商全程履 約保證擔(dān)保、開(kāi)發(fā)商支付保證擔(dān)保、勞務(wù)工資支付擔(dān)保、監(jiān)理全程履約保證擔(dān)保、工程 保修保證擔(dān)保、設(shè)計(jì)(地質(zhì)勘查)履約保證擔(dān)保、房屋質(zhì)量保修擔(dān)保八種形式,旨在

14、通 過(guò)完整的擔(dān)保制度體系建立“信譽(yù)機(jī)制”,通過(guò)各合作伙伴和公司的優(yōu)良合作,達(dá)到產(chǎn)品 信譽(yù)好、品質(zhì)高、客戶滿意的最終目標(biāo),創(chuàng)造客戶、開(kāi)發(fā)商、承包商、材料供應(yīng)商多方 “共贏”的局面。此外,通過(guò)擔(dān)保的實(shí)施,鼓勵(lì)信譽(yù)良好的承包商、材料供應(yīng)商更好地合 作履約,同時(shí)為信譽(yù)良好的企業(yè)提供更多的機(jī)會(huì),降低雙方的運(yùn)營(yíng)成本,逐漸形成整個(gè) 公司的戰(zhàn)略發(fā)展聯(lián)盟體。 (五) 信息化管理 公司為在全國(guó)范圍內(nèi)跨地域發(fā)展打下了堅(jiān)實(shí)的信息化基礎(chǔ),實(shí)現(xiàn)精細(xì)化管理,提高工作 效率,并根據(jù)公司組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程的調(diào)整不斷完善 OA 辦公自動(dòng)化系統(tǒng)和 ERP 系 統(tǒng)。同時(shí)建立異地城市檔案管理數(shù)字化系統(tǒng),提供遠(yuǎn)程在線查詢等功能。進(jìn)一步強(qiáng)

15、化內(nèi) 部信息共享,有效地整合了現(xiàn)有及未來(lái)業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)的信息數(shù)據(jù)。全年對(duì)辦公網(wǎng)絡(luò)設(shè)備 技術(shù)等級(jí)、安全保障系統(tǒng)和視頻會(huì)議系統(tǒng)等持續(xù)升級(jí)完善,保證了公司信息系統(tǒng)安全與 穩(wěn)定的運(yùn)行。 (六) 業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)內(nèi)部控制制度 自我評(píng)價(jià)報(bào)告第 5 頁(yè) 華遠(yuǎn)地產(chǎn)股份有限公司 2011 年度關(guān)于內(nèi)部控制的自我評(píng)價(jià)報(bào)告 1、運(yùn)營(yíng)方面,公司以“跨區(qū)域、多項(xiàng)目”發(fā)展模式為出發(fā)點(diǎn),施行“總部城市公司”兩 級(jí)管控模式,規(guī)范了總部及各城市公司的組織關(guān)系、權(quán)責(zé)結(jié)構(gòu)和崗位職責(zé),建立了較為 完善的流程體系,業(yè)務(wù)范圍涉及研發(fā)類、設(shè)計(jì)類、工程類、采購(gòu)類、營(yíng)銷類、客服類、 成本類、計(jì)劃類、后評(píng)估類、資產(chǎn)類、聯(lián)檢類、流程類、品牌類、一級(jí)開(kāi)發(fā)類等

16、 14 個(gè) 管理領(lǐng)域。涵蓋了項(xiàng)目論證、定位策劃、規(guī)劃設(shè)計(jì)、施工建設(shè)、營(yíng)銷售后、物業(yè)管理各 階段,保證了項(xiàng)目開(kāi)發(fā)建設(shè)全過(guò)程業(yè)務(wù)工作均處于受控狀態(tài)。形成了比較完善的業(yè)務(wù)內(nèi) 部控制體系,各業(yè)務(wù)單元職責(zé)明確、具體,涵蓋了公司經(jīng)營(yíng)管理的各層面和各主要業(yè)務(wù) 環(huán)節(jié),保證了各項(xiàng)業(yè)務(wù)有章可循、規(guī)范操作。年內(nèi)公司結(jié)合實(shí)際工作開(kāi)展的具體反饋, 持續(xù)對(duì)授權(quán)體系、流程體系文件進(jìn)行了優(yōu)化及完善,共完成流程修訂 51 次。修訂后的 全套流程文件共 47 個(gè),其中包含 23 個(gè)流程,24 個(gè)作業(yè)指引。公司還將在今后的工作實(shí) 踐中進(jìn)一步健全和完善各項(xiàng)流程及制度,以提高公司的管理水平和業(yè)務(wù)工作效率,防范 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。 2、技術(shù)方面

17、,根據(jù)公司整體管控模式,在公司項(xiàng)目的設(shè)計(jì)管理、工程管理方面嚴(yán)格執(zhí) 行設(shè)計(jì)管理流程、產(chǎn)品、技術(shù)及標(biāo)準(zhǔn)研究管理流程、產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)管理流程、工程 管理流程、材料設(shè)備驗(yàn)收管理流程工程保證擔(dān)保管理流程等 6 個(gè)主要管理流程 及專項(xiàng)設(shè)計(jì)管理作業(yè)指引、設(shè)計(jì)評(píng)審作業(yè)指引、施工組織設(shè)計(jì)審查及進(jìn)度控制作 業(yè)指引、施工過(guò)程關(guān)鍵工序檢查管理作業(yè)指引、工程檔案管理作業(yè)指引、現(xiàn)場(chǎng)施 工樣板管理作業(yè)指引、 工程驗(yàn)收管理作業(yè)指引、 房屋接管及維保管理作業(yè)指引、 城 市公司工程檢查管理作業(yè)指引等流程指引。并根據(jù)公司管理實(shí)踐進(jìn)行修訂和完善。 3、產(chǎn)品設(shè)計(jì)管理方面,公司各項(xiàng)目產(chǎn)品設(shè)計(jì)工作按照項(xiàng)目定位報(bào)告、項(xiàng)目一級(jí)開(kāi)發(fā)計(jì) 劃及各階段成本

18、限額指標(biāo)要求開(kāi)展,并依據(jù)公司授權(quán)手冊(cè)及相關(guān)設(shè)計(jì)管理流程、指 引文件進(jìn)行設(shè)計(jì)組織及成果評(píng)審工作。通過(guò)對(duì)產(chǎn)品設(shè)計(jì)流程及標(biāo)準(zhǔn)化文件的健全及實(shí) 施,對(duì)產(chǎn)品設(shè)計(jì)的質(zhì)量、進(jìn)度、成本實(shí)現(xiàn)了整體的把控及細(xì)節(jié)管理。 4、工程管理方面,根據(jù)公司管控模式建立了二級(jí)檢查、監(jiān)督機(jī)制,并通過(guò)流程修訂明 確了各崗位管理職責(zé),從工程施工組織設(shè)計(jì)審查、關(guān)鍵工序檢查管理、工程營(yíng)造全過(guò)程 管理與監(jiān)督、工程竣工驗(yàn)收與物業(yè)接管等方面加強(qiáng)了監(jiān)督與檢查力度,確保了項(xiàng)目的施 自我評(píng)價(jià)報(bào)告第 6 頁(yè) 華遠(yuǎn)地產(chǎn)股份有限公司 2011 年度關(guān)于內(nèi)部控制的自我評(píng)價(jià)報(bào)告 工過(guò)程處于受控狀態(tài),使項(xiàng)目的工程質(zhì)量、進(jìn)度、成本及資源得到最合理的控制。 另外,

19、在產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)及產(chǎn)品研究工作的組織及管理中,推行精細(xì)化管理。通過(guò)將公司產(chǎn)品 標(biāo)準(zhǔn)及一系列研究成果在公司項(xiàng)目中的整體實(shí)施,有效的對(duì)項(xiàng)目定位、設(shè)計(jì)及實(shí)施過(guò)程 提供了全面的基礎(chǔ)性支持、進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)產(chǎn)品細(xì)節(jié)的關(guān)注力度、規(guī)范了管理及操作方法。 5、成本控制方面,公司總部在成本管理中心和城市公司合約預(yù)算部設(shè)有專業(yè)成本管理 崗位,每個(gè)項(xiàng)目均設(shè)置成本主管和預(yù)算工程師負(fù)責(zé)成本管控工作。為對(duì)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)成本進(jìn) 行有效的控制,公司制定了項(xiàng)目成本管理流程、合同管理作業(yè)指引、變更(洽商) 管理作業(yè)指引、造價(jià)咨詢管理作業(yè)指引,并依據(jù)流程制度對(duì)成本進(jìn)行管控。公司每 個(gè)項(xiàng)目須制定設(shè)計(jì)階段目標(biāo)成本指導(dǎo)書和實(shí)施階段目標(biāo)成本控制書,經(jīng)評(píng)審

20、和 會(huì)簽程序?qū)徟笞鳛轫?xiàng)目成本的控制依據(jù)。在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中,成本管理人員通過(guò)對(duì)項(xiàng) 目動(dòng)態(tài)成本監(jiān)控和預(yù)計(jì),對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行成本預(yù)警和糾偏,保證項(xiàng)目成本控制在 合理范圍。成本管理中心和合約預(yù)算部在設(shè)計(jì)階段下達(dá)設(shè)計(jì)限額,對(duì)設(shè)計(jì)成果進(jìn)行評(píng)審, 對(duì)超設(shè)計(jì)限額和不合理設(shè)計(jì)提出評(píng)審意見(jiàn)和改進(jìn)建議。根據(jù)招標(biāo)管理流程,總部成 本管理中心和城市公司合約預(yù)算部負(fù)責(zé)招標(biāo)相關(guān)工作,包括招標(biāo)文件經(jīng)濟(jì)條款編制、經(jīng) 濟(jì)標(biāo)評(píng)標(biāo)等工作,對(duì)定標(biāo)提供成本專業(yè)意見(jiàn)。合同的簽訂、變更洽商、應(yīng)付款和付款均 需按流程及授權(quán)手冊(cè)的規(guī)定進(jìn)行成本審核。城市公司合約預(yù)算部按流程規(guī)定對(duì)工程 結(jié)算書進(jìn)行審核后方可進(jìn)行合同結(jié)算和結(jié)算款支付,按授權(quán)手冊(cè)

21、規(guī)定需上報(bào)的由總 部成本管理中心進(jìn)行專業(yè)審計(jì)。城市公司合約預(yù)算部按流程規(guī)定對(duì)工程結(jié)算書進(jìn)行審 核,報(bào)總部成本管理中心進(jìn)行專業(yè)審計(jì)后,方可進(jìn)行合同結(jié)算和結(jié)算款支付。 6、招標(biāo)采購(gòu)與付款方面,建立崗位責(zé)任制,明確相關(guān)崗位的職責(zé)、權(quán)限,確保不相容 崗位相互分離、制約和監(jiān)督。公司制定并嚴(yán)格執(zhí)行合同管理作業(yè)指引、招標(biāo)管理流 程、評(píng)標(biāo)作業(yè)指引、供方及合作伙伴管理作業(yè)指引,通過(guò)以上制度文件嚴(yán)格控制 招標(biāo)考察、招標(biāo)報(bào)名、發(fā)標(biāo)、投標(biāo)、評(píng)標(biāo)等各個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié),規(guī)范工作方法和工作標(biāo)準(zhǔn)。 依照招標(biāo)法等相關(guān)規(guī)定,本著公開(kāi)、公平、公正的原則進(jìn)行招標(biāo)采購(gòu)工作,擇優(yōu)選擇最 適合公司項(xiàng)目開(kāi)發(fā)建設(shè)的承包商和供貨商。 7、投資管理方面

22、,為保持公司可持續(xù)性發(fā)展,公司建立健全了一系列關(guān)于投資管理的 自我評(píng)價(jià)報(bào)告第 7 頁(yè) 華遠(yuǎn)地產(chǎn)股份有限公司 2011 年度關(guān)于內(nèi)部控制的自我評(píng)價(jià)報(bào)告 制度,并組建了相應(yīng)的控制程序,在確定項(xiàng)目投資前,需對(duì)其可行性進(jìn)行科學(xué)論證,公 司各個(gè)層面均有明確的分工。為降低公司項(xiàng)目投資管理的諸多風(fēng)險(xiǎn),公司設(shè)有戰(zhàn)略投資 委員會(huì),由董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、董秘、總經(jīng)理助理等人員組成,并制訂了相應(yīng) 的項(xiàng)目決策委員會(huì)工作章程。在具體操作過(guò)程中,主要參與部門有:研究發(fā)展部、 風(fēng)險(xiǎn)控制部、財(cái)務(wù)中心、董辦、成本管理中心、技術(shù)部及城市公司經(jīng)營(yíng)開(kāi)發(fā)部等部門, 上述部門依據(jù)項(xiàng)目論證與可行性研究管理流程進(jìn)行分析討論,對(duì)投資可能

23、產(chǎn)生的決 策風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)成本風(fēng)險(xiǎn)、工程技術(shù)等各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行提前的預(yù)警及防范。 8、財(cái)產(chǎn)保全方面,公司建立了嚴(yán)格的財(cái)產(chǎn)管理制度。嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)的人員對(duì)財(cái)產(chǎn)的直 接接觸,對(duì)各項(xiàng)實(shí)物資產(chǎn)采取了定期盤點(diǎn)、財(cái)產(chǎn)記錄、賬實(shí)核對(duì)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)等措施,確 保各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)的安全完整,各項(xiàng)資產(chǎn)得到有效利用。在資金管理方面,公司已對(duì)貨幣資金 的收支和保管業(yè)務(wù)建立了嚴(yán)格的授權(quán)審批程序,對(duì)辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的不兼容崗位已作 分離,相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員存在相互制約關(guān)系,有效保證了資金安全。固定資產(chǎn)方面,公司 每年組織編制下年度固定資產(chǎn)購(gòu)置計(jì)劃,經(jīng)公司審批程序批準(zhǔn)后下達(dá)執(zhí)行。公司制定的 固定資產(chǎn)管理制度規(guī)范了固定資產(chǎn)的購(gòu)置、領(lǐng)用、核算

24、、日常管理維護(hù)、清查報(bào)廢 等。 9、對(duì)外擔(dān)保法規(guī)方面,根據(jù)公司法及證監(jiān)會(huì)關(guān)于規(guī)范上市公司對(duì)外擔(dān)保行為的 通知要求,在公司章程中嚴(yán)格規(guī)定了對(duì)外擔(dān)保的審批程序和審批權(quán)限,有效地防 范了公司對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。 10、關(guān)聯(lián)交易方面,根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,公司在公司章程和董事會(huì)議事規(guī) 則、股東會(huì)議事規(guī)則中嚴(yán)格規(guī)定了關(guān)聯(lián)交易的審批權(quán)限和審批程序,做到了關(guān)聯(lián)交 易的公平和公允性,有效地維護(hù)股東和公司的利益。 (七) 控股子公司內(nèi)部控制 公司目前擁有 1 家全資子公司,該子公司擁有 14 家控股子公司、4 家聯(lián)營(yíng)公司、4 家參 股公司。根據(jù)公司總體戰(zhàn)略規(guī)劃的要求,公司建立完善了總部?jī)?nèi)部控制和對(duì)參控股公司 的內(nèi)部

25、控制制度,如北京市華遠(yuǎn)置業(yè)有限公司授權(quán)手冊(cè)、總部對(duì)商業(yè)管理公司授權(quán) 自我評(píng)價(jià)報(bào)告第 8 頁(yè) 華遠(yuǎn)地產(chǎn)股份有限公司 2011 年度關(guān)于內(nèi)部控制的自我評(píng)價(jià)報(bào)告 手冊(cè)、總部對(duì)城市公司授權(quán)手冊(cè)、物業(yè)公司申報(bào)審批授權(quán)體系等。公司建立了對(duì) 參控股公司的控制架構(gòu);明確公司對(duì)參控股公司的三會(huì)管理及公司向參控股公司派出、 選任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的方法。統(tǒng)一協(xié)調(diào)參控股公司的經(jīng)營(yíng)策略和風(fēng)險(xiǎn)管理策 略;制定重大事項(xiàng)內(nèi)部報(bào)告制度;規(guī)范子公司重大投資、收購(gòu)或出售資產(chǎn)、對(duì)外擔(dān)保、 簽訂重大合同等經(jīng)濟(jì)行為;執(zhí)行統(tǒng)一的會(huì)計(jì)政策和財(cái)務(wù)管理制度。定期取得參控股公司 財(cái)務(wù)報(bào)表和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)分析資料,及時(shí)檢查、了解控股子公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)

26、及管理狀況。對(duì)參 控股公司在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)控制、財(cái)務(wù)監(jiān)督與管理、投資管理、勞動(dòng)人事工資管理及信息披露 等方面進(jìn)行了規(guī)定,規(guī)范了參控股公司的各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng),有利于公司總體經(jīng)營(yíng) 及戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。 公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)下設(shè)的內(nèi)審部,2011 年根據(jù)公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)的要求及內(nèi) 審工作制度和2011 年度內(nèi)審部工作計(jì)劃,開(kāi)展了專項(xiàng)審計(jì)和公司內(nèi)部管理審計(jì), 有效協(xié)助審計(jì)委員會(huì)督促公司各職能部門防范控制風(fēng)險(xiǎn),提高管理效率。 (八) 行政管理制度 公司行政管理嚴(yán)格按照公章使用制度、 檔案資料管理規(guī)定、 公文管理及行文規(guī)定、 會(huì)議管理規(guī)定、施工現(xiàn)場(chǎng)辦公區(qū)管理規(guī)定、辦公用品、辦公設(shè)備購(gòu)買規(guī)定、公 司集體活動(dòng)

27、管理規(guī)定、出差管理規(guī)定、機(jī)動(dòng)車及駕駛員管理規(guī)定、公司制度制定 及頒布規(guī)定、重大事項(xiàng)報(bào)告及內(nèi)部常規(guī)工作信息管理規(guī)定、品牌管理規(guī)定、危機(jī) 管理制度等制度規(guī)定運(yùn)行,保證公司行政辦公秩序的正常有效運(yùn)行。 四、 控制程序 (一) 內(nèi)部稽核 為了加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)監(jiān)督,提高會(huì)計(jì)工作質(zhì)量,保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性、完整性和 合法性,根據(jù)公司的實(shí)際情況,制定了內(nèi)部稽核制度。 (二) 交易授權(quán) 公司根據(jù)不同事項(xiàng)類別,采用不同的授權(quán)審批方式。 自我評(píng)價(jià)報(bào)告第 9 頁(yè) 華遠(yuǎn)地產(chǎn)股份有限公司 2011 年度關(guān)于內(nèi)部控制的自我評(píng)價(jià)報(bào)告 一是一般授權(quán),公司每個(gè)部門制定管理制度,并匯編成冊(cè),明確各個(gè)環(huán)節(jié)的授權(quán),如費(fèi) 用開(kāi)支方面

28、,以財(cái)務(wù)管理制度為基礎(chǔ),制訂了費(fèi)用報(bào)銷程序; 二是特別授權(quán),根據(jù)公司法、公司章程以及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,對(duì)經(jīng)營(yíng)方針、 重大投資、融資、擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易等重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng),由董事會(huì)審議決定;超越董事會(huì)權(quán) 限的,由董事會(huì)審議,報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)。 (三) 職責(zé)劃分 公司在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中,為防止錯(cuò)誤或舞弊的發(fā)生,建立了崗位責(zé)任制度和內(nèi)部牽制制 度,實(shí)施不相容職務(wù)相互分離控制方法,確保機(jī)構(gòu)分離、職責(zé)分離、錢賬分離,明確各 機(jī)構(gòu)和崗位的職責(zé)權(quán)限,形成相互制衡機(jī)制。不相容職務(wù)主要包括:授權(quán)批準(zhǔn)、業(yè)務(wù)經(jīng) 辦、會(huì)計(jì)記錄、財(cái)產(chǎn)保管、稽核檢查等職務(wù)。 (四) 監(jiān)督檢查 公司各項(xiàng)內(nèi)部控制制度的主導(dǎo)部門,會(huì)對(duì)制度的執(zhí)行情況定期

29、進(jìn)行檢查,以保證各項(xiàng)制 度的有效實(shí)施。公司結(jié)合房地產(chǎn)行業(yè)的特點(diǎn)及自身具體情況,制定了流程管理制度、 績(jī)效管理制度以及總部對(duì)城市公司聯(lián)檢管理流程,并進(jìn)一步制訂了總部各業(yè) 務(wù)單元流程檢查標(biāo)準(zhǔn)、城市公司聯(lián)檢評(píng)價(jià)表,明確了流程檢查的標(biāo)準(zhǔn),對(duì)內(nèi)控制度 的執(zhí)行情況定期進(jìn)行檢查,以保證各項(xiàng)制度的有效實(shí)施。由公司運(yùn)營(yíng)管理部主導(dǎo),每月 根據(jù)公司業(yè)務(wù)進(jìn)展情況,制定流程檢查計(jì)劃,并按計(jì)劃對(duì)總部各業(yè)務(wù)單元的各項(xiàng)制度執(zhí) 行情況進(jìn)行檢查,以保證制度的執(zhí)行無(wú)偏差;以運(yùn)營(yíng)管理部為主,組織成本管理中心、 技術(shù)部、招標(biāo)采購(gòu)部、客服中心、人力資源部、風(fēng)險(xiǎn)控制部、總經(jīng)理辦公室等專業(yè)單元, 每月對(duì)城市公司的經(jīng)營(yíng)管理、成本控制、設(shè)計(jì)及施

30、工管理、營(yíng)銷管理、客戶服務(wù)、人力 資源管理、風(fēng)險(xiǎn)控制、行政管理等各方面的進(jìn)展情況進(jìn)行跟蹤了解及日常檢查,對(duì)發(fā)現(xiàn) 的問(wèn)題隨時(shí)進(jìn)行溝通、改進(jìn);每季度依據(jù)聯(lián)檢計(jì)劃赴城市公司現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行檢查,以保 證各城市公司開(kāi)展的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合公司內(nèi)控制度的要求。以上的月度、季度檢查情 況按公司績(jī)效管理制度進(jìn)行考核。 內(nèi)審部按照內(nèi)審工作制度進(jìn)行監(jiān)督檢查,并向公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)報(bào)告,起到了 自我評(píng)價(jià)報(bào)告第 10 頁(yè) 華遠(yuǎn)地產(chǎn)股份有限公司 2011 年度關(guān)于內(nèi)部控制的自我評(píng)價(jià)報(bào)告 監(jiān)督檢查作用。 (五) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 公司風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)強(qiáng),以預(yù)防控制為主。事前審批經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的合理性、合法性,是否 違反國(guó)家法律法規(guī)和公司的規(guī)章制

31、度;經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中審核其是否在授權(quán)范圍內(nèi)經(jīng) 辦;事后對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行再審核,嚴(yán)格控制各方面的風(fēng)險(xiǎn)。公司充分認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是 有效實(shí)施內(nèi)部控制的重要環(huán)節(jié),重視對(duì)影響企業(yè)內(nèi)部控制目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的各種不確定因素進(jìn) 行評(píng)估分析并采取積極應(yīng)對(duì)策略,以提高公司抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力,實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo),維護(hù)公 司持續(xù)、穩(wěn)定、健康的發(fā)展。 五、 內(nèi)部控制的改進(jìn)和完善 公司現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度符合國(guó)家法律法規(guī)的要求,符合當(dāng)前公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際情況需 要,能夠?yàn)楣靖黜?xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的健康運(yùn)行提供保證。對(duì)于目前公司在內(nèi)部控制 制度方面存在的問(wèn)題,公司擬采取下列措施加以改進(jìn)、提高: (一) 加強(qiáng)對(duì)與公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和證券管理有關(guān)的法律法

32、規(guī)、制度的宣傳和學(xué)習(xí),增強(qiáng)廣大職工 特別是公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、關(guān)鍵部門負(fù)責(zé)人、各業(yè)務(wù)部門主要負(fù)責(zé)人的 誠(chéng)實(shí)守信、依法經(jīng)營(yíng)意識(shí)。 (二) 制定內(nèi)部控制制度要考慮周詳,既要全面覆蓋公司經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)方面,也要有所側(cè)重, 將控制重點(diǎn)放在對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理有重大影響或者比較容易產(chǎn)生漏洞的重要環(huán)節(jié)、重要 業(yè)務(wù)、重點(diǎn)崗位、重要人員上。同時(shí),要考慮內(nèi)部控制的適用性、可操作性,應(yīng)充分 考慮企業(yè)的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)。 (三) 進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)公司內(nèi)控制度的執(zhí)行力度,充分發(fā)揮公司風(fēng)險(xiǎn)控制部和內(nèi)審部的職能作 用,強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)工作,繼續(xù)抓好季度和年度全面檢查工作和專項(xiàng)檢查工作,推動(dòng)內(nèi) 部審計(jì)從事后、事中審計(jì)向全過(guò)程

33、審計(jì)轉(zhuǎn)變,突出抓好關(guān)鍵問(wèn)題和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的檢查控 制。 自我評(píng)價(jià)報(bào)告第 11 頁(yè) 華遠(yuǎn)地產(chǎn)股份有限公司 2011 年度關(guān)于內(nèi)部控制的自我評(píng)價(jià)報(bào)告 (四) 注重內(nèi)部控制體系的不斷改進(jìn)與完善,根據(jù)國(guó)家的相關(guān)法律、法規(guī)以及經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化 適時(shí)改進(jìn)內(nèi)部控制制度。 六、 內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià) 我們認(rèn)為:公司現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度完整、系統(tǒng)、合理、合法,符合我國(guó)有關(guān)法規(guī)和證 券監(jiān)管部門的要求;內(nèi)部控制制度的制定從公司當(dāng)前經(jīng)營(yíng)管理實(shí)際情況出發(fā),實(shí)用性、 可操作性強(qiáng);建立的內(nèi)部控制制度有效并得到了一貫的落實(shí)和執(zhí)行,保證了公司各項(xiàng)生 產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的正常進(jìn)行,對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)起到有效的控制作用,能夠保證財(cái)務(wù)報(bào)告的真 實(shí)性、可靠性

34、,保護(hù)公司資產(chǎn)的安全與完整。 華遠(yuǎn)地產(chǎn)股份有限公司 二一二年三月九日 自我評(píng)價(jià)報(bào)告第 12 頁(yè) 北京華業(yè)地產(chǎn)股份有限公司 2012 年度內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施工作方案 根據(jù)財(cái)政部等五部委聯(lián)合發(fā)布的企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范“以下簡(jiǎn)稱規(guī) 范”及企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引、企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引、企業(yè)內(nèi)部控制 審計(jì)指引等相關(guān)文件要求，結(jié)合北京證監(jiān)局（京證公司發(fā)201218 號(hào)）關(guān) 于做好北京轄區(qū)上市公司內(nèi)控規(guī)范實(shí)施工作的通知，為進(jìn)一步規(guī)范企業(yè)內(nèi)部控 制，提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，維護(hù)市場(chǎng) 經(jīng)濟(jì)秩序和社會(huì)公眾利益。北京華業(yè)地產(chǎn)股份有限公司特制定本內(nèi)控實(shí)施方案， 具體如下： 一、公司基本情況

35、 公司中文名稱：北京華業(yè)地產(chǎn)股份有限公司 公司英文名稱：Beijing HOMYEAR Real Estate Company Limited 股票上市地：上海證券交易所 股票簡(jiǎn)稱：華業(yè)地產(chǎn) 股票代碼：600240 法定代表人：徐紅 注冊(cè)資本：64,500 萬(wàn)元 注冊(cè)地址：北京市朝陽(yáng)區(qū)東四環(huán)中路 39 號(hào)華業(yè)國(guó)際中心 A 座 16 層 主營(yíng)業(yè)務(wù)：房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)及物業(yè)租賃 成立時(shí)間：1998 年 10 月 9 日 公司控股股東為華業(yè)發(fā)展（深圳）有限公司，持有本公司股份 151,097,921 股，占公司總股本比例為 23.42%。公司實(shí)際控制人為 ZHOU WEN HUAN。 北京華業(yè)地產(chǎn)股份有限公

36、司 為 你 建 筑 風(fēng) 景 公司組織架構(gòu)： 股東大會(huì) 薪酬與考核委員會(huì) 監(jiān)事會(huì) 戰(zhàn)略委員會(huì) 董事會(huì) 提名委員會(huì) 審計(jì)委員會(huì) 總經(jīng)理 董事會(huì)秘書 審 人 證 財(cái) 合 規(guī) 營(yíng) 項(xiàng) 綜 精 戰(zhàn) 計(jì) 力 券 務(wù) 同 劃 銷 目 合 裝 略 部 行 管 管 預(yù) 設(shè) 策 管 開(kāi) 設(shè) 發(fā) 政 理 理 算 計(jì) 劃 理 發(fā) 計(jì) 展 部 部 部 部 部 部 部 部 部 部 二、公司內(nèi)控規(guī)范實(shí)施工作組織保障： 公司成立內(nèi)控工作領(lǐng)導(dǎo)小組（簡(jiǎn)稱“內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組”），內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)內(nèi)部控制辦公室（簡(jiǎn)稱“內(nèi)控建設(shè)小組”），作為公司內(nèi)部控制工作的日常管理機(jī)構(gòu)，辦公室設(shè)在證券部；以及內(nèi)部控制評(píng)價(jià)小組（簡(jiǎn)稱“內(nèi)控評(píng)價(jià)小組”），由

37、審計(jì)部牽頭，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)組織公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作。 1. 公司內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組成員及職責(zé) （1）內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組成員： 組長(zhǎng)：燕飛 成員：莘雷、畢玉華、陳力、許立超、趙雙燕； 其中： 北京華業(yè)地產(chǎn)股份有限公司 為 你 建 筑 風(fēng) 景 內(nèi) 控 規(guī) 范 實(shí) 施 工 作 指 定 聯(lián) 絡(luò) 人 ： 趙 雙 燕 （ 電 話 ：；E-mail:hy） （2）內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組、內(nèi)控建設(shè)小組以及內(nèi)控評(píng)價(jià)小組職責(zé)： 內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組是內(nèi)部控制的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，經(jīng)董事會(huì)授權(quán)，審批內(nèi)部控制管理手冊(cè)及內(nèi)部控制評(píng)價(jià)手冊(cè)的臨時(shí)修改；審核年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告；對(duì)內(nèi)部控制檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題做出處理和整改決定，重大問(wèn)題報(bào)

38、董事會(huì)審批；負(fù)責(zé)審定內(nèi)部控制執(zhí)行情況考核方案；負(fù)責(zé)審議每年更新的內(nèi)部控制管理手冊(cè)和內(nèi)部控制評(píng)價(jià)手冊(cè)，呈報(bào)董事會(huì)審批。 內(nèi)控建設(shè)小組由證券管理部牽頭，內(nèi)控體系涉及的部門負(fù)責(zé)人、城市公司負(fù)責(zé)人擔(dān)任成員，主要負(fù)責(zé)公司內(nèi)部控制體系及制度體系的有效運(yùn)行和完善，牽頭各相關(guān)部門對(duì)內(nèi)部控制管理手冊(cè)進(jìn)行持續(xù)維護(hù)，并對(duì)歸口部門擬定發(fā)布的內(nèi)部控制制度進(jìn)行審核。 內(nèi)控評(píng)價(jià)小組由審計(jì)部牽頭，內(nèi)控體系涉及的部門、城市公司業(yè)務(wù)骨干擔(dān)任成員，主要負(fù)責(zé)內(nèi)部控制有效性的監(jiān)督與評(píng)價(jià)。對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，應(yīng)當(dāng)按照檢查評(píng)價(jià)工作程序進(jìn)行報(bào)告；對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制重大缺陷，有權(quán)直接向董事會(huì)及其審計(jì)委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)報(bào)告。 3

39、、內(nèi)部控制實(shí)施工作有關(guān)聘請(qǐng)咨詢機(jī)構(gòu)的考慮和計(jì)劃； 公司已于 2010 年 8 月年聘請(qǐng)?zhí)旖」馊A（北京）咨詢有限公司，協(xié)助公司進(jìn)行內(nèi)部控制建設(shè)工作。 4、前期開(kāi)展的內(nèi)控建設(shè)工作情況、已取得的階段性成果、尚未完成的事項(xiàng)。 公司在專業(yè)中介機(jī)構(gòu)的協(xié)助和指導(dǎo)下，截至 2012 年 3 月已經(jīng)完成了以下工作： （1）參照企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范以及相關(guān)應(yīng)用指引的要求，結(jié)合公司實(shí)際，對(duì)公司已有的內(nèi)部控制體系進(jìn)行了全面、徹底地梳理和檢查，識(shí)別其中存在的控制薄弱環(huán)節(jié)。 （2）就內(nèi)部控制的梳理情況與檢查結(jié)果，逐一與部門負(fù)責(zé)人及相關(guān)分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行了溝通，并于 2010 年 11 月召開(kāi)了階段性工作總結(jié)會(huì)，確定了完善措施。

40、 北京華業(yè)地產(chǎn)股份有限公司 為 你 建 筑 風(fēng) 景 （3）結(jié)合內(nèi)部控制的梳理情況與檢查結(jié)果和相關(guān)的完善措施，于 2011 年 3月開(kāi)始內(nèi)部控制體系的設(shè)計(jì)，2011 年 8 月完成了內(nèi)部控制管理手冊(cè)試運(yùn)行稿以及內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)手冊(cè)試運(yùn)行稿的編制、審核與下發(fā)工作。 （4）依據(jù)內(nèi)部控制管理手冊(cè)試運(yùn)行稿以及內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)手冊(cè)試運(yùn)行稿的相關(guān)控制要求，開(kāi)展制度修訂工作，將內(nèi)部控制管理手冊(cè)試運(yùn)行稿及內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)手冊(cè)試運(yùn)行稿的管控措施融入到相關(guān)制度中去，使公司內(nèi)部控制各責(zé)任崗位能通過(guò)日常對(duì)制度的執(zhí)行，實(shí)現(xiàn)公司的內(nèi)部控制要求。 （5）現(xiàn)階段為內(nèi)部控制管理手冊(cè)試運(yùn)行稿以及內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)手冊(cè)試運(yùn)行稿的試運(yùn)營(yíng)

41、階段，以及（修訂后的）制度的試運(yùn)營(yíng)階段。公司將依據(jù)試運(yùn)營(yíng)的相關(guān)情況，對(duì)內(nèi)部控制管理手冊(cè)試運(yùn)行稿以及內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)手冊(cè)試運(yùn)行稿進(jìn)行相關(guān)的修訂工作。 三、內(nèi)部控制建設(shè)工作計(jì)劃 制定內(nèi)部控制建設(shè)工作計(jì)劃，包括工作任務(wù)，計(jì)劃完成時(shí)間及責(zé)任人。其中工作任務(wù)包括但不限于： 1、確定內(nèi)部控制實(shí)施的范圍和內(nèi)容 公司構(gòu)建的內(nèi)部控制體系包含了上市公司和所屬各城市公司；內(nèi)部控制體系的范圍包括各主要業(yè)務(wù)流程，反映了對(duì)公司面臨主要風(fēng)險(xiǎn)的控制。具體包括：財(cái)務(wù)報(bào)告與信息披露、預(yù)算管理、資金管理、固定資產(chǎn)管理、對(duì)外擔(dān)保管理等主要風(fēng)險(xiǎn)控制。 2、梳理風(fēng)險(xiǎn)，編制風(fēng)險(xiǎn)清單 公司在內(nèi)部控制建設(shè)階段，已參照企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范以及相

42、關(guān)的指引，對(duì)各主要業(yè)務(wù)的重要風(fēng)險(xiǎn)（因素）進(jìn)行了全面的梳理，并確定了相應(yīng)的控制政策?！帮L(fēng)險(xiǎn)清單”已經(jīng)在內(nèi)部控制管理手冊(cè)試運(yùn)行稿中得以體現(xiàn)。 公司計(jì)劃于本年度 4 月6 月，對(duì)內(nèi)部控制管理手冊(cè)試運(yùn)行稿的重要風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行回顧與調(diào)整，確保與公司整體的風(fēng)險(xiǎn)容量相符。 3、將現(xiàn)有的政策、制度等與風(fēng)險(xiǎn)清單進(jìn)行比對(duì)，查找內(nèi)控缺陷 公司在內(nèi)部控制建設(shè)階段，所聘請(qǐng)的專業(yè)咨詢公司在全面識(shí)別、分析公司主 北京華業(yè)地產(chǎn)股份有限公司 為 你 建 筑 風(fēng) 景 要業(yè)務(wù)的重要風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，進(jìn)行了內(nèi)部控制的診斷工作。將公司現(xiàn)有的內(nèi)部控制政策、內(nèi)部控制制度及具體的控制措施與公司的風(fēng)險(xiǎn)清單進(jìn)行比對(duì)，對(duì)不符合公司風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的情況進(jìn)行

43、了甄別，已發(fā)現(xiàn)其中存在的內(nèi)部控制薄弱環(huán)節(jié)。 4、制定內(nèi)控缺陷整改方案 公司所聘請(qǐng)的專業(yè)咨詢機(jī)構(gòu)依據(jù)內(nèi)部控制診斷的結(jié)果，向管理層提交了“內(nèi)部控制診斷報(bào)告”，其中列示了現(xiàn)存的內(nèi)部控制薄弱環(huán)節(jié)，并對(duì)內(nèi)部控制五要素的整體設(shè)計(jì)與運(yùn)行情況進(jìn)行了說(shuō)明。專業(yè)咨詢公司就內(nèi)部控制診斷中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié)廣泛征求了公司總經(jīng)理、分管領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人、下屬城市公司主要領(lǐng)導(dǎo)以及業(yè)務(wù)骨干的意見(jiàn)，并與公司管理層一起制定了相應(yīng)的整改方案。 5、落實(shí)缺陷整改工作，可能包括調(diào)整機(jī)構(gòu)設(shè)置和流程、修訂政策及制度、調(diào)配人員等 公司聘請(qǐng)的專業(yè)咨詢機(jī)構(gòu)就內(nèi)部控制整改提出了具體的意見(jiàn)，包括在公司層面需要補(bǔ)充、完善的內(nèi)部控制要素；以及在業(yè)務(wù)層面

44、需要采取的具體整改活動(dòng)。 專業(yè)咨詢機(jī)構(gòu)協(xié)同公司管理層共同編制了內(nèi)部控制管理手冊(cè)試運(yùn)行稿，將公司層面以及業(yè)務(wù)層面的整改措施融入其中，其中涉及對(duì)部分機(jī)構(gòu)、職責(zé)的調(diào)整，業(yè)務(wù)流程的優(yōu)化。專業(yè)咨詢公司還向公司管理層提出了具體的制度修訂意見(jiàn)，確保相關(guān)的制度與內(nèi)部控制管理手冊(cè)試運(yùn)行稿保持一致；專業(yè)咨詢公司還提出了相關(guān)的業(yè)務(wù)表單/單據(jù)修訂建議，有助于內(nèi)部控制措施的落地實(shí)施。 6、檢查整改效果 公司計(jì)劃于 2012 年 7 月9 月對(duì)“內(nèi)部控制診斷報(bào)告”中所識(shí)別的內(nèi)部控制主要薄弱環(huán)節(jié)的整改情況進(jìn)行檢查。檢查工作分為“責(zé)任部門自查”和“內(nèi)部控制評(píng)價(jià)小組檢查”兩個(gè)層面進(jìn)行。公司內(nèi)控評(píng)價(jià)小組將就檢查的結(jié)果形成書面報(bào)告

45、，向公司內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)。 7、按照要求披露內(nèi)控實(shí)施工作情況 公司將在內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告中，披露 2012 年度內(nèi)部控制實(shí)施工作的具體情況，并按要求報(bào)送實(shí)施情況進(jìn)度表。 四、內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作計(jì)劃 北京華業(yè)地產(chǎn)股份有限公司 為 你 建 筑 風(fēng) 景 制定內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作計(jì)劃，包括工作任務(wù)，計(jì)劃完成時(shí)間及責(zé)任人。其中工作任務(wù)包括但不限于： 1、編制自我評(píng)價(jià)工作計(jì)劃，評(píng)價(jià)工作的具體時(shí)間表和人員分工； 公司將參照內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)手冊(cè)試運(yùn)行稿及實(shí)際情況，制定內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作計(jì)劃，其中明確：評(píng)價(jià)工作的具體時(shí)間安排和人員組成及分工情況。 內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作計(jì)劃將于 2012 年 8 月前編制完畢，并提交公司內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小