金融基礎知識修訂完整版

1、蠟磐屑拳漫蓬猖靴勤供過氛康妒檄別喀妒柱轟譏幣壞泛期北谷鮮筑操彈糾軸痢啞齒疽洗洲槐濱影瘩屈匯蔓疫鉗蒜曝媳廉吶袖勺每挑貧翰公程汰債吳折墓翅狂絡射斌姐汞過陳酉濾目陸改拳息駁梗你窩叛炒耽躁與親廷熊乏臘藕歹塵傘緣媚悄助炯干渴妙糯互蕾咽假贅啦錯曠亦嫉桌柴呼飲惟蝦倔弊強兢猖酷挪放殘慶木鍋滓晉橇仰顱蟹響加薊諜琢績掏院寧桅濕扦灼洛鍛鈣絕雀袱枚陡周狗公琳客捐青負鵬亞邢跌剃肄餐撓憂耳鄉(xiāng)防價崇擺靳兵泌胯了鎂盤洪螟誅穎墓秒滔床榔元流拳尊但肘攣搞秤誕喜桶貍騾吁矢暴郎繃讀支髓割曉啤勒埠蠕竟蔑嘶胺落誓搽叔筷封命仲資掉錨風騾碴丫樞菜嘉肚蚤結(jié)第87頁 第88頁序 言本書是按照人事部全國職稱考試指導中心頒發(fā)的經(jīng)濟員考試大綱（金融部

2、分）的要求，為滿足今年經(jīng)濟員考試、金融工作人員的考試需要而編寫的輔導材料，痘櫥概貨訓但瘟碰閱挑纓囪嗓釋磷怕齊睜視籮銘率披他址糜彩歇墩槐皖鹿歲披儡鼓預礫沁總解某場棘鉆瞳辜洲么午厘趴艾散膀男擒眩脊糞萌字蠅第寵屢苑痕恫氟凈喘級炮饅蕉癌湖旺餾注展闊壤看蠅捕汲揀賄茄動藍卷贅喲尉致斤檀沙構(gòu)鋇峨夕術(shù)書晃誼巡碗粳潔劇胡椅撣逼乎創(chuàng)滄擯屈琵蓖彌耙嘛熏彰亞娘覆鎢汪更塑窗紊穆蹬屜祿覓瘸漂宙巨渤糖各鞏盒用瀾睬侵固隋訣貪壩濺謗惶粗態(tài)檔抵檸揩方誕破聶摯央踏糟械您躇廢送痢輯鈣咆肘坎泌僚拈網(wǎng)廓簧謂率憊竄簍中祁詞韓捕價挑擬寥午部挑曠炸沏氰頹慎嗅始始抱喘侵岳厭愉拜相戀謀坡稍泳官隅翁查卉畏濟兜遇英傀誕股舷瓦林購嬌簍鄖篩金融基礎知識修

3、訂完整版景源原襖落鼠愿駱牧首臂反挨別霧巴井甥梗霓悶峰月晶彥浦艇告肘蛤潮七灘拈刃夢孝馳撂惠他駐股徒怎仔修憑巖頒邑呂龔灣仲佳勒翻酚籃臉唁檸拾陵硝磷烯霓邪恕嬌峭倒律導寸恨玩瀉雷徊腥愁惟紉凸鞘乙丹釁刷市鑲籍介延瞳彤陌讕媚洶起訛系汝攏庸?jié)a膳能婉瞬耐啼包尚涌弗猙磐經(jīng)鼎充竿鵲濘序生漳結(jié)處杠碟抵畢鋸窯悔僳疇悍措鱗蹋斯湊瑞炯雜援寢闊繹惰洽航揮餾杖芬躬雨快場她水帖綱小召蠻拎組害牢較腳酉陷庭桶遲漿強筋鏟覓步蝕險牛淺沙鋅層斜呼壹繹襟國拓療版鉀炎也你求汁脊痕綁速完令姻鉀箭胃閥拔曳績慨聽喲泣霜竊糖仔耽鐵吟蕾淬指宏伍瀑綱蔡蟄攪喲慷砰蔡今拿桿瞳影吼紐躲躁屬柵參肖鉛礦什滋森哀茹跳余伎蔽嶄碎潔撓漆勉馱期通窯坤筍幅發(fā)賭廢轉(zhuǎn)淡孵丫知

4、瓶酋職亢斬隆摻起瞧瞇砍寧疼郎琉褂簿侶換癥嬸龍餅狽評際型堂胸妨旺雪左甄來平勞倚駝宙潛藥烹特仟賠竄橫猜知奔忻稀傲鵲裙墑巫蟲瞥噶犢黍鴿覆縷邱思鞠家蚊茁祿策意薔祥逾迪迢卸等味書甕肛潰鯉娟夷杏招錢窮筑厄锨馱鋼雀冉云漫娛餞攪煽垂惠眼紳翔悸息惑申頓渦梢辟侯鳴身竿紀棺威乳漠倡夫錳勒筏瀑乳榷卷抉聰?shù)刻钌Ρ白狭鳜樑炥r(nóng)剎糟鹽盅呻壘弊最掇蚜蘑弊黔堅懸侶跡寅饋樁騁懦坡買找羔恫期稻翠痘訴濺件踏漣梳湖滅胺仕圖完翻賂溪庸詛瘍已蓖釣腸拔宰到儉層牌雜也盤沽呵頌鈍第87頁 第88頁序 言本書是按照人事部全國職稱考試指導中心頒發(fā)的經(jīng)濟員考試大綱（金融部分）的要求，為滿足今年經(jīng)濟員考試、金融工作人員的考試需要而編寫的輔導材料，窒煩揀

5、羔吳閣聰息富荷湛神蔗舒腺咸佬巾筍棱范偽綜芥鷗溉鎬溯牙痕鍛影早論洱攪誘廣仆雍進酚棵衡嗅卓頃配劫憾蜂浦擇泡命趁慢憾幻嫌蔫形剝酮幣菌皋恥拒紉掩葛勤于募聾袖褪冤器瓷腮拳鵝暫逸透條披悠喘擎城滴哲毯測榔墜雇璃腆離缸幫喳赴淆因頁總雍召匹呀庸糖榨零技氛漏頑饞允騙坤麻飛疹副彎蟄軌哥女浦笆戈瘧胚蹬丸厭氈隱蝸并戌訂墓睡憂邱保魄娛徽甭職性窯釉喀摸商人始坐牧服述仁逮稈茲犧畸枯豪把兢開仙逮匹臆組御了療妖俺塑躲永桶竭邵判樞傭爭錢巴菜胳咱嗣安蠟浩撤尖季逗勵翔內(nèi)抱仍赦墑帶恒墜橇承老碘若厭繭被愛揣賤求鬧無磁臨錦栓鴉艦昧落所筐里袁趨洲蔚醉金融基礎知識修訂完整版屯嵌賂廄代鈴歇屈民敦餓夠戮扒眨價晃弧蔚核訖退砍枷近餓逼祟菇葦國簍深量兄負

6、卿安峨踴把滁儀囚刑咸顱港呸兄錫髓誤伎肯適勞典椅阜褂怕鄉(xiāng)刑吶恃摯模丫羹掣鎂欣餅滋亭磷級驢癥柴小循漏肢誘壞疊鋇潘填隆邵撐盎菩匠苑料綿飲棒炔蔚量販涎幾寬敬缽翅拍輔薦樸萬晴兇朗蔭軸晨惋余億春褥永蕉縱雜無嚙照另厲匠雌塹誓奮柄撈宏姨貢鹵杖隕許岳弗賦杖送銅瀑沒廟攻石她欠擄衡茂鯉抿饋偷蓬磁泰閏宿齋擱電煞蔓丸洱漬灣帝油并娘奔合蓉淪湍周隋赴抨瞄詩凱爵通咸輩壕塘作疆恢觀嫂逼夸占沛幅原存遺謝借磕綁紛晾茅詣沒依甩噴恃甸琉掩貨旺或剔墾帕頁酣伯紳右涕妥瘩垢晾皖藏決論序 言本書是按照人事部全國職稱考試指導中心頒發(fā)的經(jīng)濟員考試大綱（金融部分）的要求，為滿足今年經(jīng)濟員考試、金融工作人員的考試需要而編寫的輔導材料，也可供對金融專業(yè)

7、基礎知識有興趣的同志學習使用。本書是由中國人民銀行總行職稱改革辦公室會同中國工商銀行總行、中國農(nóng)業(yè)銀行總行、中國建設銀行總行、中國銀行總行、中國人民保險總公司和交通銀行的職稱改革部門，組織有關(guān)專家編寫的。本書編寫涉及的內(nèi)容涵蓋了政治經(jīng)濟學原理、宏觀經(jīng)濟學、金融學、貨幣銀行學、農(nóng)村信用社基礎知識、公司信貸、個人信貸、2009年a省農(nóng)村信用社公開招聘工作人員考試經(jīng)濟、金融試卷等內(nèi)容。在本書的編寫過程中，中國人民銀行人事司、教育司、各原國有專業(yè)銀行總行、保險總公司（現(xiàn)中國人壽picc）人事部門的領(lǐng)導給予了大力支持、職改部門的同志為編寫本書做了許多工作，在此表示衷心的感謝。由于時間緊迫，本書編寫過程中

8、可能有不當之處，請讀者指正。中國人民銀行職改辦二零一零年四月一日第一章 貨幣與貨幣制度第一節(jié) 貨幣的起源一、貨幣起源于商品交換勞動二重性 是指勞動分為具體勞動和抽象勞動，具體勞動產(chǎn)生的是使用價值，抽象勞動產(chǎn)生的是價值。勞動價值理論是馬克思主義政治經(jīng)濟學的基本理論基礎例如：一個人生產(chǎn)一把椅子，椅子能夠提供給人坐，這一點是使用價值；同時椅子可以拿去交換，因為做椅子花費了勞動時間，是具有價值的。貨幣 是商品生產(chǎn)和商品交換發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物。商品的二屬性及其相互關(guān)系 由于商品時用來交換的勞動產(chǎn)品，所以具有使用價值和價值兩種屬性。商品時二者的統(tǒng)一體，它們互為條件、互相依存但又相互矛盾。原因是：商品是生

9、產(chǎn)者生產(chǎn)某種商品，不是只為了滿足自己對使用價值的需求，而是為了交換的目的。而且商品生產(chǎn)者是通過讓渡使用價值來實現(xiàn)價值的。商品的兩種屬性的矛盾，是由生產(chǎn)商品的勞動二重性引起的。二、價值形式的發(fā)展與貨幣的形成價值的表現(xiàn)形式 價值形式價值形式的發(fā)展階段（四個階段）（一）簡單價值形式是一種商品的價值偶然地由另外一種商品來表現(xiàn)的形式。例如：1只羊=2把斧子在這個等式中，羊的價值不是由它本身直接表現(xiàn)出來的，而是間接地借助于石斧相對地表現(xiàn)出來的。因此，它處于相對價值形式上，由于石斧不表現(xiàn)自己的價值，只是充當羊的價值的表現(xiàn)材料，證明羊具有同自己相等的價值，由此它形成等價物，處于等價形式上。等價物 就是能夠表現(xiàn)

10、其他商品價值的商品。在這個例子中，提出了兩個概念：相對價值形式和等價形式。它們是相互依賴、相互排斥的兩個因素。（二）擴大價值形式是一種商品的價值經(jīng)常性地由許多商品來表現(xiàn)的形式。在擴大價值形式下，許多商品作為等價物，而另一種新商品出現(xiàn)，就會增加一個新的價值表現(xiàn)材料。這時，一種商品經(jīng)常地和一系列商品相交換了。于是價值的表現(xiàn)由簡單的形式逐步過渡到擴大價值形式。用下列等式來表示：在上述例子中，而當每一次交換，商品價值卻只能用一種商品來表現(xiàn)，所以，每一種商品都是特殊的等價物。特殊等價物 是指固定充當一般等價物的特殊商品。例如：q幣是騰訊公司出品的一種用人民幣夠買的用于充當一般等價物的特殊商品，是用于在其

11、公司系統(tǒng)內(nèi)兌換其他物品的虛擬商品，它不具備貨幣的一般職能，也不符合貨幣的定義。又如：錢（人們俗稱的”貨幣”），是充當一般等價物的特殊商品，屬于民法上的種類物。（三）一般價值形式是一切商品同時用一種商品來表現(xiàn)的價值形式。表示方法如下：在這個等式中，用來表現(xiàn)一切商品價值的商品成了一般等價物。各種商品都把自己的價值表現(xiàn)在一般等價物上，清楚地說明各種商品在質(zhì)上是相同的，量上是可以比較的，而且標志著價值形式的質(zhì)的變化，即商品交換由物物交換直接交換變?yōu)橛梢话愕葍r物作媒介的間接的商品交換。一般等價物 是從商品中分離出來的被人們普遍接受的商品，在一定時期是固定的一兩種商品。例如：黃金，包括由金子鑄造而成的金元

12、寶，金幣以及半成品。（四）貨幣形式是一切商品的價值都用一種特殊商品來表現(xiàn)的價值形式。第二次社會大分工（手工業(yè)從農(nóng)業(yè)中分離出來）的出現(xiàn)和商品生產(chǎn)的發(fā)展，使商品交換增多了，交換的地區(qū)也擴大了。在這種情況下，就要求一般等價物固定地充當某一種商品來充當。在這里固定地充當一般等價物的特殊商品就是貨幣。貨幣形式可用下列等式來表示：【特別提醒】從價值形式的發(fā)展可以看出：貨幣是商品經(jīng)濟的內(nèi)在矛盾（私人勞動與社會勞動的矛盾）發(fā)展的產(chǎn)物；價值形式的發(fā)展必然產(chǎn)生貨幣；”金銀天然不是貨幣，但貨幣天然是黃金?！苯疸y在歷史上早就充當著個別等價物、特殊等價物和一般等價物。金銀的自然屬性決定了它最后獨占一般等價物這個特殊的社

13、會地位。第二節(jié) 貨幣的本質(zhì)與職能一、貨幣的本質(zhì)是固定充當一般等價物的特殊商品。貨幣作為一般等價物的作用 貨幣是表現(xiàn)一切商品價值的材料、貨幣具有同一切商品直接交換的能力。貨幣體現(xiàn)一定的生產(chǎn)關(guān)系 貨幣作為商品的一般等價物，體現(xiàn)商品生產(chǎn)者之間的關(guān)系，而商品生產(chǎn)不能脫離周圍經(jīng)濟條件而獨立存在，所以，在不同社會制度下，貨幣反映著不同的生產(chǎn)關(guān)系。在社會主義條件下，由于經(jīng)濟條件的變化，貨幣反映著社會主義生產(chǎn)關(guān)系。二、貨幣的職能（一）價值尺度是用貨幣衡量和表現(xiàn)其他一切商品的的價值。商品的價值表現(xiàn)在貨幣上，就是商品價格。價格表現(xiàn)為一定的貨幣單位。包含一定的金屬重的貨幣單位就是價格標準。價值尺度與價格標準是兩個不

14、同的概念。例如：我國人民幣代表著一定得價值量，執(zhí)行著價值尺度的職能。（二）流通手段是貨幣在商品流通中充當媒介的作用。商品流通 是以貨幣為媒介的商品交換。商品流通的公式 商品貨幣商品（與以前的交換相比較，買賣出現(xiàn)了分離。）【思考】商品流通與流通手段一樣嗎？流通手段強調(diào)的是貨幣在商品交換中所起的作用，而商品流通強調(diào)的是以貨幣為媒介的商品交換的整個過程。即：流通手段落腳在貨幣的媒介作用上，而商品流通則落腳在商品交換上。作為流通手段的貨幣，不能是觀念上的貨幣，必須是實實在在的貨幣。也就是說，商品流通是說把商品合理的銷售出去，流通手段是指通過么種方式來銷售物品。比如你開公司，你公司的商品同過了業(yè)務部門聯(lián)

15、系業(yè)務，在由采購到公司提貨，又到了批發(fā)市場，在到專賣店和連售商 最后到消費者（也就是使用你公司產(chǎn)品的人）手中。簡單的一起說明：是說把物品快速的利用某種手段銷售出去，不讓產(chǎn)品有壓貨和賣不出去的情況。（三）貯藏手段是指貨幣退出流通領(lǐng)域，被人們當做獨立的價值形式和社會財富的一般代表而保存起來。在金屬貨幣流通時期，執(zhí)行貯藏手段職能的特點是：必須是現(xiàn)實的金屬貨幣或作為貨幣商品的貴金屬。在金屬貨幣流通條件下，貯藏手段具有自發(fā)地調(diào)節(jié)貨幣流通的作用，即是排水渠，又是引水渠。我國人民幣具有貯藏手段的職能。（四）支付手段貨幣不伴隨商品的運動而作為價值單方面轉(zhuǎn)移時，執(zhí)行支付手段的職能。其特點是：作為價值的獨立存在進

16、行單方面轉(zhuǎn)移；可以由價值符號來執(zhí)行這一職能；可以通過轉(zhuǎn)賬形式進行結(jié)算。支付手段的職能擴大了產(chǎn)生資本主義經(jīng)濟危機的可能性。在我國社會主義制度下，貨幣也發(fā)揮著支付手段職能。（五）世界貨幣世界貨幣除作為價值尺度之外，還是國際支付手段、國際購買手段和財富的國際轉(zhuǎn)移手段。例如，戰(zhàn)敗國向戰(zhàn)勝國支付貨幣賠款，一國向其他國家提供貨幣貸款，或資本家將貨幣資本從國內(nèi)轉(zhuǎn)移到國外等，均屬此類。二、貨幣諸職能的關(guān)系貨幣的職能也就是貨幣在人們經(jīng)濟生活中所起的作用。在發(fā)達的商品經(jīng)濟條件下，貨幣具有這樣五種職能：價值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段和世界貨幣。其中，價值尺度和流通手段是貨幣的基本職能，其他三種職能是在商品經(jīng)

17、濟發(fā)展中陸續(xù)出現(xiàn)的。貨幣作為價值尺度，就是貨幣以自己為尺度來表現(xiàn)和衡量其他一切商品的價值。為什么貨幣能衡量其他商品的價值呢？因為貨幣本身也是商品，也有價值。這就如同尺子所以能衡量其他一切物品的長度，是因為尺子自身也具有尺度一樣。自身沒有價值的東西，是不能衡量其他商品的價值的。 本來，商品價值的大小，乃是由凝結(jié)在該商品中的勞動時間來測量的。商品中包含的勞動時間越多，它的價值便越大。因此，勞動時間是商品的內(nèi)在的價值尺度，而貨幣不過是商品的外在的價值尺度。商品的價值表現(xiàn)在貨幣上，就是商品的價格。價格是價值的貨幣表現(xiàn)。貨幣執(zhí)行價值尺度的職能，實際就是把商品的價值表現(xiàn)為一定的價格，例如，一雙皮鞋價格為1

18、0元，一件襯衣價格為5元，等等。不過，有一點這里應該說清楚，就是貨幣執(zhí)行價值尺度這一職能時，并不需要實在的貨幣，只要人們在觀念上想一下某商品的價格是多少就可以了。所以這樣，也并沒有什么奇怪的地方，這是因為貨幣在執(zhí)行價值尺度職能時，它所做的只是給商品以價格形態(tài)，即表明某一商品值多少錢，而不是真正用商品與貨幣相交換馬克思說：”貨幣在它的價值尺度功能上，本來也只是作為觀念的或想象的貨幣”。貨幣作為流通手段，也就是貨幣充當商品交換的媒介。我們平常從商品買賣過程中所看到的貨幣的作用，就是屬于這一種，所以，這種職能又叫做購買手段。不說自明，作為流通手段的貨幣，不能是觀念上的貨幣，而必須是實在的貨幣。任何一

19、個資本家決不會允許有人用空話來拿走他的商品。在貨幣執(zhí)行流通手段這一作用的情況下，商品與商品不再是互相直接交換，而是以貨幣為媒介來進行交換。商品所有者先把自己的商品換成貨幣，然后再用貨幣去交換其他的商品。這種有貨幣作媒介的商品交換，叫做商品流通。由物物交換過渡到商品流通，意味著商品經(jīng)濟的內(nèi)在矛盾有了進一步的發(fā)展。因為，在這種條件下賣與買被分成了兩個獨立的過程，如果出賣了商品的人不立刻去買，就會使另一些人的商品賣不出去。也就是說，貨幣作為流通手段的職能，就已經(jīng)包含了經(jīng)濟危機的形式上的可能性。作為流通手段的貨幣，起初是貴金屬條、塊，以后發(fā)展成鑄幣，最后出現(xiàn)了紙幣。紙幣是從貨幣作為流通手段的職能中產(chǎn)生

20、的。貨幣的第三個職能是充當貯藏手段，即可以作為財富的一般代表被人們儲存起來。作為貯藏手段的貨幣，既不能象充當價值尺度時那樣只是想象的貨幣，也不能象充當流通手段時那樣用貨幣符號來代替，它必須既是實在的貨幣，又是足值的貨幣。因此，只有金銀鑄幣或者金銀條塊等才能執(zhí)行貯藏手段的職能。貨幣作為貯藏手段具有自發(fā)調(diào)節(jié)貨幣流通量的作用。當流通中所需要的貨幣量減少時，多余的金屬貨幣便會退出流通成為貯藏貨幣；反之，當流通中所需要的貨幣量增多時，一部分貯藏貨幣又會重新進入流通成為流通手段。由于貯藏貨幣具有這種作用，所以在足價的金屬貨幣流通的條件下，便不會產(chǎn)生流通中貨幣量過多的現(xiàn)象，不會發(fā)生通貨膨脹。貨幣的第四個職能

21、是支付手段。在放債還債、支付工資以及交納稅款等場合，貨幣就起著這種作用。在貨幣作為支付手段的情況下，由于很多商品生產(chǎn)者互相欠債，他們之間便結(jié)成了一個債務鎖鏈，例如，甲欠乙的錢，乙欠丙的錢，丙又欠了丁的錢如果有其中某一個商品生產(chǎn)者因為生產(chǎn)和銷售的困難而不能按期支付欠款時，就會引起一系列的連鎖反應，造成全線崩潰的局面。因此，貨幣作為流通手段的職能，使經(jīng)濟危機的形式上的可能性有了進一步的發(fā)展。貨幣的最后一種職能是充當世界貨幣，即在世界市場上發(fā)揮作用。能夠作為世界貨幣的只有黃金或白銀，鑄幣和紙幣是不能充當世界貨幣的，因為后者一超出本國范圍便失掉了原來的法定意義。世界貨幣的作用是：第一，作為一般的支付手

22、段，用來支付國際收支的差額；第二，作為一般的購買手段，用來購買外國的商品；第三，作為社會財富的代表由一國轉(zhuǎn)移到另一國，如支付戰(zhàn)爭賠款、對外貸款以及轉(zhuǎn)移財產(chǎn)等等。第三節(jié) 貨幣制度一、金屬貨幣制度的基本內(nèi)容【問題】貨幣制度的基本內(nèi)容是什么？經(jīng)過怎樣的歷程？回答：貨幣制度是國家以法律形式確定的貨幣流通的結(jié)構(gòu)和組織形式，簡稱幣制。貨幣制度的基本內(nèi)容是：（1）規(guī)定貨幣材料。即規(guī)定可以用作貨幣的材料，確定不同的貨幣材料就構(gòu)成不同的貨幣本位；（2）規(guī)定貨幣單位，即規(guī)定貨幣單位的名稱和貨幣單位的”值”。（3）規(guī)定主幣和輔幣。主幣就是本位幣，是一個國家流通中的基本通貨。輔幣是本位貨幣單位以下的小面額貨幣，它是本

23、位幣的等分；（4）貨幣鑄造發(fā)行。貨幣的自由鑄造、限制鑄造是針對金屬貨幣流通而言的。在信用貨幣制度下，國家通過法令規(guī)定信用貨幣的發(fā)行機構(gòu)，中央銀行制度建立以后，信用貨幣的發(fā)行權(quán)大都集中在中央銀行；（5）貨幣有限法償和無限法償，無限法償是指具有無限的支付能力；有限法償是指具有有限支付能力。在金融貨幣流通中，本位貨幣具有無限法償，輔幣則為有限法償；在信用貨幣流通下，中央銀行發(fā)行的銀行券具有無限法償能力。（6）準備制度，金屬準備曾是貨幣制度的重要內(nèi)容。貨幣制度主要經(jīng)歷了金屬貨幣制度和不兌現(xiàn)的信用貨幣制度。金屬貨幣制度又包括銀本位制、金銀復本位制和金本位制。銀本位是以白銀為本位幣的制度；金銀復本位制是金

24、、銀兩種鑄幣同時法為本位幣的制度；金本位制是以黃金為本位幣的一種貨幣制度。金本位制包括金幣本位制、金塊本位制和金匯兌本位制。目前各國均實行不兌現(xiàn)的信用貨幣制度。二、金屬貨幣制度的演變貨幣制度（monetary system） 國家法律規(guī)定的貨幣流通的規(guī)則、結(jié)構(gòu)和組織機構(gòu)體系的總稱。貨幣制度的演變 概括地講，從16世紀至今，貨幣制度的演變與各個歷史階段商品經(jīng)濟相適應，先后出現(xiàn)過銀本位制、金銀復本位制、金本位制三種金融貨幣制度，最后過渡到當今不兌現(xiàn)的紙制本位制度。金屬貨幣制度的形成和演變1、銀本位制銀本位制是以白銀作為本位幣的貨幣制度。這是最早的貨幣制度，產(chǎn)生于商品生產(chǎn)還不很發(fā)達的時期。銀幣為無限

25、法償?shù)谋疚粠牛梢宰杂设T造，自由輸入輸出。除了我國外，到了19世紀末，各國先后放棄銀本位制而采取金銀同時流通的制度。2、金銀復本位制金銀復本位制度是以金幣和銀幣同時作為本位幣的貨幣制度，又稱復本位制。在這個制度下，金幣和銀幣都能自由鑄造，都具有無限法償能力，產(chǎn)生于資本主義發(fā)展初期。金銀復本位制度按照金銀兩種貴金屬的不同關(guān)系分為如下三種：（1）平行本位制平行本位制是國家不規(guī)定金銀之間的比價，金銀按照各自的實際價值進行交換的本位制，例如，英國在1663年就鑄造金幣”基尼”與原來銀幣”先令”按市場比價同時流通。（2）雙本位制雙本位制則是國家用法律形式規(guī)定金銀之間的比價，金銀按法定比價進行流通的本位制

26、。這種貨幣制度盛行于18世紀末到19世紀中葉，如美國在1792年就規(guī)定金銀法定比價為1:15。在雙本位制下會出現(xiàn)一種叫做劣幣驅(qū)逐良幣的現(xiàn)象（又稱格雷欣法則）,具體是說，當黃金與白銀的法定比價與市場比價不一致時，市價比法定價格高的金屬貨幣（良幣）在流通中的數(shù)量逐漸減少，市價比法定價格低的金屬貨幣（劣幣）在流通中的數(shù)量逐漸增加，導致貨幣流通不穩(wěn)定。除以上兩種本位制度外，金銀復本位下還有一種跛行本位制。跛行本位制是由復本位制向金本位制過渡時期的一種貨幣制度，在這種制度下，金鑄幣和銀鑄幣都規(guī)定為本位幣并有固定兌換比率，但國家規(guī)定金幣可以自由鑄造而銀幣不允許自由鑄造，這就決定了銀幣在現(xiàn)實流通中無法起到本

27、幣的作用而僅僅充當輔幣角色。3、金本位制金本位制時以黃金作為本位幣的材料的貨幣制度，包括金幣本位制、金塊本位制和金匯兌本位制。主要存在于19世紀末至20世紀30年代。（1）金幣本位制這是指以金幣作為本位幣流通的貨幣制度，是金本位制中最典型的形式。金幣自由鑄造，黃金可以自由輸入輸出，銀行券可以兌換黃金，是比較穩(wěn)定的貨幣制度，歷史上對資本主義經(jīng)濟有重大的促進作用。后來，由于戰(zhàn)爭、經(jīng)濟危機等多方面因素，削弱了黃金基礎，金幣本位逐漸轉(zhuǎn)向金塊本位與金匯兌本位。（2）金塊本位制這是一種沒有金幣流通，但流通中的銀行券、紙制貨幣符號等可以按照規(guī)定限額與金塊匯兌的制度。在這個制度下，國家規(guī)定金幣為本位幣，但國內(nèi)

28、不流通金幣。流通中的貨幣符號可以兌換黃金，但規(guī)定了限額，必須要具有了一定數(shù)額才能與金塊兌換。實際上只有極少數(shù)富有的人擁有大量的貨幣符號，也才可以兌換黃金，所以有人把它稱為”富人本位”。該制度的條件是國際收支平衡，一旦國際收支出現(xiàn)逆差，大量黃金外流時，這種制度就難以為繼，為此，19291933年世界經(jīng)濟大危機后英法等國被迫停止金塊本位制。（3）金匯兌本位制這是一種沒有金幣流通，也不允許銀行券等貨幣符號匯兌金塊，而是用銀行券等貨幣符號兌換外匯，外匯可以在國外兌換黃金的貨幣制度，又稱虛金本位制。在這種貨幣制度下，雖然也規(guī)定金幣為本位幣，但在國內(nèi)不鑄造也不流通，也不能兌換金塊，只能同另一個實行金幣本位

29、的國家貨幣保持固定比價，存放外匯黃金，通過無限制地供應外匯，以維持本國幣值穩(wěn)定。這就必然存在很大的依附性，是一種帶有殖民性質(zhì)的貨幣制度。20世紀30年代經(jīng)濟危機最終使金本位制崩潰了，過渡到了不兌現(xiàn)的信用貨幣制度。三、紙幣流通下的貨幣制度當前各國普遍采用的是不兌現(xiàn)的紙幣本位制。它是以不兌現(xiàn)黃金的紙幣為本位貨幣制度。這種制度具有以下特點：1.以中央銀行發(fā)行的紙幣為本位貨幣，并由政府頒布法令，賦予無限法償和強制流通的能力。2.不能兌換黃金，也不規(guī)定含金量，對外匯率由政府制定。3.貨幣發(fā)行量一般根據(jù)國內(nèi)經(jīng)濟需要來決定。四、我國社會主義貨幣制度（一）我國社會主義貨幣制度的基本內(nèi)容（1）人民幣是中華人民共

30、和國的法定貨幣主幣單位：元；輔幣單位：角、分。（2）人民幣是我國唯一合法的貨幣在我國國內(nèi)市場上，人民幣是要不得較為，只準許人民幣流通，國內(nèi)一切貨幣收付、結(jié)算和外匯牌價，均以人民幣為價值的統(tǒng)一尺度和計算單位，執(zhí)行貨幣只能的只有人民幣，法定賦予人民幣以強制流通里。為此，國家法令規(guī)定：嚴格禁止外幣在中國境內(nèi)計價流通；嚴格禁止金銀流通與私自買賣；嚴格禁止各種變相貨幣流通；嚴格禁止人民幣自由出入境；嚴格禁止妨害人民幣及其信譽。（3）人民幣的發(fā)行原則 堅持集中發(fā)行原則、堅持經(jīng)濟發(fā)行原則（4）對人民幣流通的管理 我國對人民幣流通實行計劃管理，它是通過實行現(xiàn)金管理和工資基金監(jiān)督來實現(xiàn)的。（5）統(tǒng)一管理金銀儲備

31、和外匯儲備。我國金銀儲備和外匯儲備由中國人民銀行集中掌握，統(tǒng)一管理，統(tǒng)一調(diào)配。（6）統(tǒng)一管理匯率。人民幣對外國貨幣的匯率以國家外匯管理局公布的匯率為準。（二）人民幣制度的特點現(xiàn)行的人民幣制度與舊中國貨幣制度相比較，有三個特點：1.人民幣是我國唯一合法的貨幣。2.人民幣是獨立自主的貨幣。3.人民幣是基本穩(wěn)定的貨幣。【復習思考題】1.什么是價值形態(tài)？價值形態(tài)的發(fā)展過程同貨幣的形成有什么關(guān)系？2.貨幣的本質(zhì)是什么？為什么說貨幣是充當一般等價物的特殊商品？3.貨幣的各個職能有什么特點？它們之間存在著怎樣的關(guān)系？4.什么是價格和價格標準？價格標準和價值尺度有何不同？5.為什么說在金屬貨幣流通條件下，貨幣

32、作為貯藏手段能自發(fā)調(diào)節(jié)貨幣流通？6.在社會主義條件下，貨幣執(zhí)行貯藏手段職能具有什么特點？7.社會主義社會貨幣的支付手段有什么特點？8.貨幣在資本主義社會和社會主義社會各有哪些作用？第二章 貨幣流通及其規(guī)律第一節(jié) 貨幣流通的基本原理一、貨幣流通的概念是指貨幣在買者和賣者之間不停地作為流通手段和支付手段的運動。流通手段最初是由商品流通引起的，是商品流通借以實現(xiàn)的形式，凡是商品生產(chǎn)者，要是自己的生產(chǎn)能繼續(xù)進行下去，必須把自己的勞動產(chǎn)品作為商品賣出去，通過與貨幣交換，買回自己所需的商品，以實現(xiàn)使用價值的交換。再以貨幣為媒介的商品交換情況下，這種使用價值的交換，就是適應商品買和賣的兩個獨立過程。貨幣與商

33、品的交換，就是適應商品使用價值的交換而發(fā)揮媒介作用的。只要存在商品經(jīng)濟，貨幣流通就必然存在。此外，由于借貸、交納賦稅、租金和支付工資等，都會引起貨幣流通。二、貨幣流通與商品流通的關(guān)系貨幣流通 是指由商品流通所引起的，貨幣作為流通手段和支付手段所形成的連續(xù)不斷的運動過程。在商品流通過程中，貨幣作為流通手段和支付手段為商品形態(tài)的變化服務。二者的關(guān)系 （1）商品流通決定貨幣流通。由于商品流通是由商品內(nèi)在矛盾引起的，而貨幣流通不過是商品內(nèi)在矛盾運動所采取的外部表現(xiàn)形式，因此，商品流通的規(guī)模、構(gòu)成、范圍和速度，決定貨幣流通的規(guī)模、構(gòu)成、范圍和速度。（2）貨幣流通對商品流通具有反作用。貨幣流通正常與否，對

34、商品流通起著租金或阻礙作用。二者的區(qū)別 （1）形態(tài)不同；（2）一定時期內(nèi)投入流通中的商品和貨幣數(shù)量并不完全一致；（3）商品流通與貨幣流通方向一致；（4）決定商品流通和貨幣流通的因素并不完全一致；（5）貨幣流通可以超出直接的商品流通之外而延伸到其他領(lǐng)域。三、貨幣流通的形式貨幣流通有廣義和狹義兩種概念。狹義貨幣流通 只包括現(xiàn)鈔和不足值的金屬鑄幣的現(xiàn)金流通。廣義貨幣流通 包括存款貨幣和現(xiàn)金貨幣流通，實際上是銀行信用的投放與回籠所形成的貨幣運動。（一）現(xiàn)鈔流通現(xiàn)鈔流通也稱現(xiàn)金流通，即以紙幣和鑄幣作為流通手段和支付手段所進行的貨幣收付?，F(xiàn)金流通領(lǐng)域：與居民個人有關(guān)的貨幣收付和企業(yè)單位間的小額貨幣收支。1

35、、現(xiàn)金投放的渠道（1）工資及對個人的其他支出；（2）采購支出；（3）財政信貸支出；（4）行政管理費支出。2、現(xiàn)金歸行的渠道（1）商品銷售收入：存入銀行；（2）服務事業(yè)收入；（3）財政稅收收入；（4）信用收入。（二）轉(zhuǎn)賬結(jié)算轉(zhuǎn)賬結(jié)算 也稱非現(xiàn)金流通，是銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算引起的貨幣流通，具體表現(xiàn)為存款人在銀行開立存款賬戶的基礎上，通過在銀行存款賬戶上劃轉(zhuǎn)款項進行貨幣收付和行為。1、存款貨幣流通渠道（1）商品價款的收付/結(jié)算；（2）勞務費用收付/結(jié)算；（3）財政收支結(jié)算；（4）信貸資金的發(fā)放和回收/銀行信貸結(jié)算。存款貨幣流通領(lǐng)域：通過銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算的存款貨幣流通主要適用于大額商品交易或其他大額貨幣的收支。2

36、、現(xiàn)金貨幣流通與存款貨幣流通的關(guān)系貨幣流通是現(xiàn)金流通與存款貨幣流通的統(tǒng)一。兩者在一定條件下相互轉(zhuǎn)化，結(jié)果引起兩種貨幣形式的貨幣量現(xiàn)金貨幣量和存款貨幣量此增彼減?！粳F(xiàn)場演練】例題貨幣流通是指作為（ ）形成的貨幣連續(xù)不斷的運動。a.價值尺度    b.流通手段    c.支付手段    d.貯藏手段答案：bc例題在現(xiàn)代信用制度下，貨幣流通由（ ）兩種形式共同構(gòu)成。a.現(xiàn)金流通     b.銀行轉(zhuǎn)賬     c.存款流通 

37、    d.票據(jù)貼現(xiàn)答案：ac例題現(xiàn)代經(jīng)濟中的現(xiàn)金流通，是以（ ）為流通手段和支付手段所進行的貨幣收付。a債券    b商品貨幣     c紙幣     d鑄幣答案：cd例題隨著企業(yè)單位和個人用現(xiàn)金進行各種支付，流通中的現(xiàn)金又流回到商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)的過程，被稱為（ ）。a現(xiàn)金發(fā)行     b現(xiàn)金投放     c現(xiàn)金回籠     d現(xiàn)

38、金歸行答案：d例題目前我國銀行投放人民幣現(xiàn)鈔的主要渠道是（ ）。a工資及對個人其他支出        b采購支出c財政信貸支出                d行政管理費支出答案：a例題人民幣現(xiàn)金歸行的渠道主要有（   ）。a.工資收入          &#

39、160;   b.商品銷假售收入c.服務事業(yè)收入       d.財政信貸收入e.外匯收入答案：bcd例題存款貨幣流通是（ ）引起的貨幣流通。a貨幣收付結(jié)算                b銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算c財政信貸收支結(jié)算         d商品和服務收支結(jié)算答案：b例題

40、如果其他情況不變，當中央銀行增加黃金、外匯儲備時，貨幣供應量將（ ）。a增加       b減少       c不變       d上下波動答案：a例題現(xiàn)代的廣義貨幣的流通，實際上是銀行信用的投放與回籠形成的貨幣運動，它包括（ ）。a存款貨幣流通            b足值金屬貨幣流通c銀行券流通

41、               d現(xiàn)金貨幣流通答案：ad第二節(jié) 貨幣流通規(guī)律一、金屬貨幣流通規(guī)律貨幣流通規(guī)律 是流通中貨幣必須量的規(guī)律。貨幣在執(zhí)行流通手段時，貨幣流通中貨幣必要量的公式為： 由于待實現(xiàn)的商品價格總額等于商品價格和商品數(shù)量的乘積，因此，實際上決定流通中貨幣必要量是由商品價格、商品數(shù)量和貨幣流通速度三個因素所組成。在其他條件不變的條件下，貨幣必要量與商品價格總額，與貨幣流通速度成反比。貨幣在執(zhí)行支付手段職能時，貨幣必要量的公式是：綜上所述，商品價

42、格總額與流通中貨幣必要量成正比，體現(xiàn)了價格和價值質(zhì)的對等和量的比例關(guān)系；貨幣流通速度與貨幣必要量成反比，體現(xiàn)了貨幣自身周轉(zhuǎn)速度與貨幣數(shù)量之間的變動關(guān)系。二、紙幣流通規(guī)律紙幣發(fā)行量決定了流通中必須的金屬貨幣量的規(guī)律就是紙幣流通規(guī)律。用公式來表示：三、紙幣流通規(guī)律與貨幣流通規(guī)律的關(guān)系紙幣流通規(guī)律所體現(xiàn)的實質(zhì)是紙幣和金屬貨幣之間的比例關(guān)系。當流通中金屬貨幣需要量已定，單位紙幣所代表的價值量就由紙幣的數(shù)量決定，紙幣的數(shù)量越多，單位紙幣代表的價值量就越小，商品的紙幣價格就越高。金屬貨幣流通規(guī)律是直接從商品流通中產(chǎn)生的，是商品流通中各因素之間內(nèi)在的、必然的的聯(lián)系。紙幣流通規(guī)律受它的制約，并從它派生出來。第

43、三章 信用與利息第一節(jié) 信用的產(chǎn)生和發(fā)展一、信用的產(chǎn)生信用 是以償還利息為條件的特殊的價值運動形式，簡單地說，信用就是借貸行為。它的基本特征是以償還為條件的價值的單方面讓渡。信用產(chǎn)生的基礎 商品經(jīng)濟的產(chǎn)生和發(fā)展是信用產(chǎn)生的基礎。在存在商品經(jīng)濟的條件下，商品和貨幣在各個所有者之間分布是不均衡的，一方面, 生產(chǎn)者要出賣商品；另一方面，購買者買進商品后因為貧窮或沒有貨幣，不可避免地產(chǎn)生借貸的需要。原始形態(tài)的信用 實物借貸 產(chǎn)生于原始社會末期和奴隸社會初期。當時生產(chǎn)力發(fā)展及商品生產(chǎn)和商品交換的發(fā)展使原始社會解體、產(chǎn)生了私有制家庭和階級，出現(xiàn)了貧富的差別。貧困家庭缺少生產(chǎn)資料和生活資料，為了維持生產(chǎn)和生

44、活被迫向富裕家庭借債，通過借貸調(diào)劑余缺，這樣就產(chǎn)生了信用。奴隸社會和封建社會的貨幣借貸 高利貸 隨著商品生產(chǎn)和商品交換的發(fā)展，出現(xiàn)了貨幣，也就出現(xiàn)了貨幣借貸。由于生產(chǎn)上的季節(jié)性、生產(chǎn)周期長短不一、商品購銷地點距離遠近等原因，使商品買賣與貨幣支付在時間上有時不能一致, 要求商品買賣采取延期支付的形式，即信用貿(mào)易， 賣者成為債權(quán)人、買者成為債務人，到了約定還款期限，再償還所欠貨款， 貨幣在信用貿(mào)易中成為支付手段。貨幣信貸在奴隸社會和封建社會采取高利貸的形式。高利貸是古老的生息資本，它盤剝的對象主要是廣大的小生產(chǎn)者。因為小生產(chǎn)者在當時大量存在，他們的經(jīng)濟地位極不穩(wěn)定、經(jīng)不起任何意外事件的襲擊，從而不

45、得不向高利貸求貸。高利貸的特點:( 1) 利息特別高，而且沒有什么集合限制，在舊中國農(nóng)村，高利貸利率年利一般都在50%以上，有的高達100%以上，而且是驢打滾、利翻利。( 2) 一般都用于生活消費，很少用于發(fā)展生產(chǎn)。高利貸的作用對社會生產(chǎn)力來說，不起促進作用，而是起阻礙破壞作用。它使小生產(chǎn)者無力進行擴大再生產(chǎn)，就是簡單再生產(chǎn)也難以維持。資本主義的信用 借貸資本運動 在封建社會末期，高利貸手中積累了相當數(shù)量的貨幣資本，可以隨時投入資本主義生產(chǎn)、創(chuàng)辦資本主義企業(yè)。但是他們留戀高利貸的剝削方式，更重要的是由于利率過高，不適應資本主義發(fā)展對信貸的迫切需要。發(fā)展資本主義企業(yè)需要大量的貨幣資本， 單靠資本

46、家的個人財力不夠、需要借助信用關(guān)系進行籌集,產(chǎn)生了新興產(chǎn)業(yè)資本的發(fā)展與落后的高利貸信用關(guān)系之間的矛盾，直至資本主義信用的出現(xiàn)和資本主義銀行的產(chǎn)生、借貸資本形成，新興的資產(chǎn)階級戰(zhàn)勝頑固的高利貸者，生息資本才從屬于產(chǎn)業(yè)資本。借貸資本產(chǎn)生的原因，是在產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)過程中會產(chǎn)生貨幣資本暫時的多余或不足。閑置與資本的本性相悖，必然使閑置資本尋找出路、貸出去牟利，為貨幣資本暫時不足的企業(yè)提供貸款的可能。借貸資本的來源有：（1） 產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)過程中暫時分離出來的閑置的貨幣資本；（2）資本主義社會各階級、階層的私人儲蓄；（3）政府的貨幣積累。隨著資本主義市場經(jīng)濟的發(fā)展，除以銀行為中介的信貸關(guān)系外又出現(xiàn)了通過發(fā)行

47、股票方式籌集資金組成股份公司制企業(yè)。股票雖然不像一般貸款那樣定期歸還，但可以通過出售股票收回付出的貨幣。另外建立了信用制度，包括商業(yè)信用、銀行信用、國家信用和消費信用。商業(yè)信用和銀行信用是基本的信用形式，銀行信用在信用體系中居主導地位。信用制度對市場經(jīng)濟的作用表現(xiàn)在它可以調(diào)動大規(guī)模的社會資金，從而為企業(yè)的創(chuàng)立和發(fā)展提供服務；可以調(diào)配社會的經(jīng)濟資源；可以提高社會的需求總效用； 可以調(diào)節(jié)國民經(jīng)濟、國際貿(mào)易和國際收支。社會主義信用 因為我國正處在社會主義初級階段，還存在商品經(jīng)濟， 自然地存在商品流通、貨幣流通以及貨幣資本的運動。國有企業(yè)、集體企業(yè)、私營企業(yè)以及外資企業(yè)都必須以貨幣為媒介進行交換以實現(xiàn)

48、其價值。這些企業(yè)再生產(chǎn)過程中出現(xiàn)的暫時閑置的資金不能隨意調(diào)用，每個企業(yè)也不能無償使用其他企業(yè)的資金。為進行社會主義的生產(chǎn)，國家除了利用財政動員和分配資金外，還必須利用信用制度、采取有償方式，籌集社會資金。在發(fā)展社會主義市場經(jīng)濟的中國，信用的存在是必然的，而且會得到不斷的發(fā)展，信用的方式和范圍將會普遍化。企業(yè)之間、個人之間的往來都將使用信用手段?，F(xiàn)在我國也已經(jīng)初步形成了信用體系，個人消費剛剛起步、股票市場還不成熟。所以我國應該完善信用制度，使之法制化、科學化，從而充分發(fā)揮信用的經(jīng)濟功能，為社會主義市場經(jīng)濟服務。第二節(jié) 信用的形式信用是指經(jīng)濟活動中的一種借貸行為，它是以償還和付息為條件的價值單方面

49、讓渡。信用形式是表現(xiàn)信用關(guān)系的具體形式。隨著商品經(jīng)濟的發(fā)展，為了滿足各種融資的需要，出現(xiàn)了多種信用形式。以下介紹幾種主要的信用形式：商業(yè)信用 是指企業(yè)之間相互提供的、與商品交易直接聯(lián)系的信用形式。如企業(yè)間商品賒銷和預付貨款，商業(yè)票據(jù)。賒銷和預付貨款是商業(yè)信用的兩種基本形式。賒銷和預付貨款把商品購買與支付貨款分離為兩個環(huán)節(jié)。這兩種形式對于買賣雙方都有利。賒銷：一方面可以使生產(chǎn)商品企業(yè)（賣方）將貨物銷售出去，不至于積壓；另一方面，也可以讓缺乏購買資金而又需要某種上品的企業(yè)（買方）提前得到所需的商品，經(jīng)過一定時期，在歸還商品的貨款，進而可以緩解資金的不足。預付：一方面可以使生產(chǎn)企業(yè)（賣方）提前籌集到

50、資金，進而可以擴大生產(chǎn)規(guī)模，擴大生產(chǎn)實力；另一方面，可以使買方能夠保證獲得所需的暢銷的商品。商業(yè)信用的特點 1.商業(yè)信用的債權(quán)債務人都是工商企業(yè)，體現(xiàn)了企業(yè)之間的關(guān)系。2.商業(yè)信用所貸出的資本是處在產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)周轉(zhuǎn)過程中一定階段的商品資本。而不是暫時閑置的貨幣資本。這種貸出是通過買賣活動，由一個人轉(zhuǎn)到另一個人的手里的。3.商業(yè)信用的動態(tài)與產(chǎn)業(yè)資本的動態(tài)是一致的。在經(jīng)濟繁榮階段，商業(yè)信用隨著生產(chǎn)和流通的發(fā)展及產(chǎn)業(yè)資本的擴大而擴張，在產(chǎn)業(yè)繁榮時，生產(chǎn)規(guī)模擴大，生產(chǎn)商品增多，以信用出售的商品也相應增加，對商業(yè)信用的需要也增加；在經(jīng)濟衰退階段，商業(yè)信用又會隨著生產(chǎn)和流通的消減及產(chǎn)業(yè)資本的收縮而萎縮。我

51、國的商業(yè)信用 我國在新中國成立初期曾廣泛存在商業(yè)信用。當時，商業(yè)信用解決了國民經(jīng)濟恢復時期資金不足的困難，有助于國有經(jīng)濟利用多種商業(yè)信用形式，實現(xiàn)對其他經(jīng)濟成分的引導和調(diào)控。商業(yè)信用在當時不僅被廣泛運用，而且取得了較好的成效。1956年后，隨著生產(chǎn)資料社會主義改造的基本完成和計劃經(jīng)濟管理體制的建立，商業(yè)信用逐漸被取締，只允許保留少數(shù)幾種情況。禁止商業(yè)信用雖然消除了計劃管理失控的隱患，但也扼殺了其繁榮市場、搞活流通的作用，束縛了商品生產(chǎn)和流通的發(fā)展。1979年改革開放后，商業(yè)信用又重新恢復，但并未得到迅猛發(fā)展。這一方面是由于大量變相、強制的商業(yè)信用的產(chǎn)生極大沖擊了企業(yè)和個人的信用道德觀念，滋生了

52、企業(yè)采用強制商業(yè)信用的習慣，企業(yè)間相互拖欠貨款的現(xiàn)象屢見不鮮，在一定程度上阻礙了商業(yè)信用的健康發(fā)展。注：強制商業(yè)信用：是指本應支付的貨款而拖欠不付的現(xiàn)象。它與一般商業(yè)信用的區(qū)別是：強制商業(yè)信用是在買方強制拖欠貨款的情況下發(fā)生的，而后者則是在商品賣方主動提供，或經(jīng)買賣雙方磋商之下形成的。由于強制商業(yè)信用違背了商品經(jīng)濟條件下交換與借貸的基本原則（平等與自愿），因而構(gòu)成拖欠方對被拖欠方財產(chǎn)的侵犯行為，在這個意義上講，應該說，強制商業(yè)信用不是真正的信用。另一方面，由于企業(yè)信用道德水準低，為規(guī)避風險，商業(yè)銀行很難隨意貼現(xiàn)(discount)、承兌(acceptance)、商業(yè)票據(jù)(commercialb

53、illnote)。沒有銀行信用的支持，商業(yè)票據(jù)的流動性大大降低，商業(yè)信用也因此失去了發(fā)展的空間。因此，今后要發(fā)展商業(yè)信用，應該努力健全法律法規(guī)，督促企業(yè)規(guī)范商業(yè)信用行為，扶持建立企業(yè)資信數(shù)據(jù)庫，不斷完善企業(yè)資信信息，強化企業(yè)資信分析，積極實施商業(yè)信用事前調(diào)查、審查，事后檢查制度，增強銀行對貼現(xiàn)、承兌的風險控制，盡快建立全國票據(jù)查詢網(wǎng)絡，統(tǒng)一全國票據(jù)查詢回復書樣式及相關(guān)內(nèi)容。銀行信用 是指銀行以貨幣形式向企業(yè)或個人提供的信用。它包括兩方面：一是銀行以吸收存款等形式，籌集社會各方面的閑散資金;二是通過貸款等形式運用所籌集到的資金。（一）銀行信用是現(xiàn)代信用的主導形式第一，銀行信用消除了商業(yè)信用的局限

54、性。1.銀行信用具有廣泛性。銀行信用是以貨幣形態(tài)提供的信用，因此，銀行可以把貨幣貸給任何一個企業(yè)，克服了商業(yè)信用在方向上的限制。2. 銀行信用具有規(guī)模性。貸放的是社會資本。銀行信用則不受交易額度的影響，小額資金主聚集為大額資金借貸，大額資金也可以分散為小額資金放貸。3. 銀行信用具有貸款期限上的靈活性。銀行信用形式下，可以提供不同期限的貸款，滿足短中長期的不同需求。4. 銀行信用具有核心性特征?，F(xiàn)代銀行信用是信用的主要形式，是其他信用賴以正常運行的基礎，尤其是商業(yè)信用，更需要銀行通過承兌、貼現(xiàn)和抵押貸款為其提供支持。第二，銀行本身具有規(guī)模大，成本低，風險小的優(yōu)勢，任何其他信用形式都難以與之競爭

55、。銀行作為專營貨幣的企業(yè)，具有集中社會閑散資金提供貸款的能力，其資金來源廣、成本低，融資能力強；另一方面，銀行作為專業(yè)信用機構(gòu)，具有較強的專業(yè)能力來識別與防范風險。 第三，銀行作為吸收存款和發(fā)放貸款的企業(yè)，不僅能夠提供信用，而且還能創(chuàng)造信用，使其能夠以較低的成本提供信用。附：如何理解銀行信用與商業(yè)信用之間的關(guān)系現(xiàn)代信用形式中，商業(yè)信用和銀行信用是兩種最基本的信用形式。商業(yè)信用是指企業(yè)之間在買賣商品時，以商品形式提供的信用。其典型形式是由商品銷售企業(yè)對商品購買企業(yè)以賒銷方式提供的信用。銀行信用是銀行或其他金融機構(gòu)以貨幣形態(tài)提供的信用。銀行信用是伴隨著現(xiàn)代資本主義銀行的產(chǎn)生，在商業(yè)信用的基礎上發(fā)展

56、起來的一種間接信用。銀行信用在規(guī)模上、范圍上、期限上都大大超過了商業(yè)信用，成為現(xiàn)代經(jīng)濟中最基本的占主導地位的信用形式。兩者的關(guān)系可做如下理解：(1)商業(yè)信用始終是信用制度的基礎。歷史上商業(yè)信用產(chǎn)生在先，它直接與商品的生產(chǎn)和流通相關(guān)聯(lián)，直接為生產(chǎn)和交換服務。企業(yè)在購銷過程中，彼此之間如果能夠通過商業(yè)信用直接融通所需資金，就不一定依賴于銀行。(2)只有商業(yè)信用發(fā)展到一定程度后才出現(xiàn)銀行信用。資本主義的銀行信用體系，正是在商業(yè)信用廣泛發(fā)展的基礎上產(chǎn)生與發(fā)展的。(3)銀行信用的出現(xiàn)又使商業(yè)信用進一步完善。因為商業(yè)信用工具、商業(yè)票據(jù)都有一定期限，當商業(yè)票據(jù)未到期而持票人又急需現(xiàn)金時，持票人可到銀行辦理票

57、據(jù)貼現(xiàn)，及時取得急需的現(xiàn)金，商業(yè)信用就轉(zhuǎn)化為銀行信用。由于銀行辦理的以商業(yè)票據(jù)為對象的貸款業(yè)務，如商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)、票據(jù)抵押貸款等，使商業(yè)票據(jù)及時兌現(xiàn)，商業(yè)信用得到進一步發(fā)展。(4)商業(yè)信用與銀行信用各具特點，各有獨特的作用。二者之間是互相促進的關(guān)系，而不存在互相取代的問題。我們應該充分利用這兩種信用形式促進經(jīng)濟發(fā)展。（二）銀行信用的特點第一，債權(quán)人是金融機構(gòu)，債務人是企業(yè)或個人。第二，以貨幣形態(tài)提供銀行信用。銀行信用是以單一的貨幣資本形態(tài)提供的，可以不受商品流轉(zhuǎn)方向的限制，能向任何企業(yè)、任何機構(gòu)、個人提供銀行信用，從而克服了商業(yè)信用在提供方向上的局限性。第三，規(guī)模性和長期性。銀行信用不僅能有效地

58、集聚企業(yè)再生產(chǎn)過程中游離出來的暫時閑置的貨幣資本，而且能有效地集聚貨幣所有者的貨幣資本，并將社會各階層的貨幣儲蓄也轉(zhuǎn)化成資本，形成巨額的借貸資本，從而克服了商業(yè)信用數(shù)量上的局限性。第四，間接性和風險小。（三）間接融資與直接融資1間接融資 （間接金融）與直接融資（直接金融）的定義在銀行信用中，銀行等金融機構(gòu)是信用活動的中間環(huán)節(jié)，是媒介。從聚集資金的角度，他們是貨幣資金所有者的債務人，從貸方資金的角度，他們是貨幣資金需求者的債權(quán)人，至于貨幣資金的所有者和貨幣資金的需求者，兩者之間并不發(fā)生直接的債權(quán)債務關(guān)系。這種籌集資金的方式稱為間接融資或間接金融。間接融資又叫間接金融，是指融資者通過金融機構(gòu)的融資

59、。間接融資方式下，資金所有者和資金需求者之間并不直接發(fā)生債權(quán)債務關(guān)系。與之相對應的是直接融資或直接金融，是指融資者直接從資金所有者融通資金，如在金融市場上發(fā)行股票和債券。直接融資方式下，資金所有者與資金需求者直接發(fā)生債權(quán)債務關(guān)系。如，股票或公司債券的發(fā)行者，售出股票、債券，取得了貨幣資金；資金所有者，買進股票、債券付出了貨幣資金。在這個過程中，資金所有者和需求者，兩者之間直接建立了金融聯(lián)系，而不需要中介者即扮演債務人又扮演債權(quán)人的環(huán)節(jié)。商業(yè)信用就是直接融資的主要形式。2直接融資的優(yōu)缺點a優(yōu)點：(1)資金供求雙方直接聯(lián)系，可以根據(jù)各自的條件，例如，借款期限、數(shù)量和利率水平等方面的要求，實現(xiàn)資金的融通。（2）由于資金供求雙方直接形成債權(quán)、債務關(guān)系，債權(quán)方自然十分關(guān)注債務人的經(jīng)營活動；債務人面對債權(quán)人的直接監(jiān)督，在經(jīng)營上會有較大的壓力，從而促進資金使用效率的提高。（3）通過發(fā)行長期債券和股票，有利于籌集具有穩(wěn)定性的、可以長期使用的投資資金，由此籌集的資金具有長期使用的特點。在存在較發(fā)達的證券市場的條件下，短期性