工程款結(jié)算及支付管理制度

1、工程款結(jié)算及支付管理制度工程款結(jié)算及支付管理制度試行一、目的為標(biāo)準(zhǔn)公司全部建立工程款結(jié)算、支付過程的監(jiān)控，特制定本制度。二、適用范圍適用于本公司全部的大、中、小型工程工程及零星工程的工程款結(jié)算及支付。三、職責(zé)1公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)工程款結(jié)算及支付的領(lǐng)導(dǎo)工作。工程部負(fù)責(zé)詳細(xì)施行。2工程部：組織對(duì)工程款進(jìn)展結(jié)算，對(duì)結(jié)算文件的合理性、嚴(yán)密性負(fù)責(zé)。3本制度的制定及主控為公司分管副總經(jīng)理。分管副總經(jīng)理負(fù)責(zé)本細(xì)那么施行的監(jiān)視、檢查和維持。四、工作程序一進(jìn)度款階段計(jì)量結(jié)算1、合同工程計(jì)量結(jié)算1工程量計(jì)算方式和計(jì)價(jià)方式嚴(yán)格按公司與各承包商簽訂的承包合同執(zhí)行；2承包商每月25日前上報(bào)本月實(shí)際已完成并閱歷收合格的工程量

2、報(bào)表至監(jiān)理單位；3監(jiān)理單位應(yīng)在7日內(nèi)審核完畢暫不開具支付證書，并報(bào)工程部；4工程部經(jīng)理依據(jù)本月完成工程質(zhì)量、進(jìn)度、平安等狀況進(jìn)展復(fù)審后，5日內(nèi)上報(bào)給公司總工程師；5總工程師對(duì)上報(bào)的進(jìn)度計(jì)量書進(jìn)展審核，并傳遞至給公司分管副總經(jīng)理；6公司分管副總經(jīng)理對(duì)進(jìn)度計(jì)量書進(jìn)展審批，計(jì)量的最終審批權(quán)為公司分管副總經(jīng)理。經(jīng)最終審批的進(jìn)度計(jì)量報(bào)表發(fā)至監(jiān)理工程師，進(jìn)入支付程序。2、零星工程的結(jié)算，按以下程序計(jì)量：1工程量計(jì)算方式和計(jì)價(jià)方式嚴(yán)格按公司與各承包商簽訂的承包合同執(zhí)行；2工程完工后，由承包人上報(bào)實(shí)際已完成并閱歷收合格的工程量結(jié)算書至工程部；3工程部經(jīng)理依據(jù)完成工程質(zhì)量、進(jìn)度、平安等狀況進(jìn)展審核后， 5日內(nèi)上

3、報(bào)公司總工程師；4總工程師對(duì)上報(bào)的工程量結(jié)算書進(jìn)展審查，并傳遞至給公司分管副總經(jīng)理；5公司分管副總經(jīng)理對(duì)工程量結(jié)算書進(jìn)展審批，計(jì)量的最終審批權(quán)為公司分管副總經(jīng)理。經(jīng)最終審批的工程量結(jié)算書發(fā)至工程部，進(jìn)入支付程序。二開工驗(yàn)收計(jì)量結(jié)算1、工程量計(jì)算方式和計(jì)價(jià)方式嚴(yán)格按公司與各承包單位簽訂的承包合同執(zhí)行；2、單位工程經(jīng)開工驗(yàn)收后，由承包單位在3個(gè)月內(nèi)上報(bào)開工結(jié)算書至監(jiān)理單位；3、監(jiān)理單位應(yīng)在1個(gè)月內(nèi)審核完畢，并報(bào)工程部；4、工程部經(jīng)理依據(jù)開工工程施行狀況進(jìn)展初審后，托付造價(jià)詢問中介機(jī)構(gòu)或龍巖市財(cái)政投資評(píng)審中心審核；5、工程部經(jīng)理組織財(cái)務(wù)管理部根據(jù)結(jié)算書審核結(jié)果扣除工程進(jìn)度款、質(zhì)量保證金和其它應(yīng)扣除的

4、款項(xiàng)預(yù)付款、水、電費(fèi)、違約金等確定最終的支付金額。然后上報(bào)公司總工程師；6、公司總工程師簽署看法后，傳遞至給公司分管副總經(jīng)理；7、公司分管副總經(jīng)理簽署看法后，報(bào)公司總經(jīng)理審批；開工結(jié)算的最終審批權(quán)為公司總經(jīng)理；8、經(jīng)最終審批的開工結(jié)算書發(fā)至監(jiān)理工程師，進(jìn)入支付程序。三工程款支付的規(guī)定1、工程款支付的原那么：1嚴(yán)格按合同執(zhí)行，按時(shí)間節(jié)點(diǎn)不得超付；2應(yīng)支付的款項(xiàng)必需要有經(jīng)公司分管副總經(jīng)理或總經(jīng)理審批的結(jié)算證明材料；3支付的款項(xiàng)必需已列入本月的支付方案；4充分敬重監(jiān)理單位與工程部看法，以利于監(jiān)理、工程部的現(xiàn)場(chǎng)管理。2、按月支付進(jìn)度款的支付程序：1每月財(cái)務(wù)管理部應(yīng)依據(jù)工程部供應(yīng)的相關(guān)進(jìn)度說明，編制工程

5、款支付額度方案，報(bào)總經(jīng)理審批后執(zhí)行；2監(jiān)理工程師收到經(jīng)公司分管副總經(jīng)理審批的進(jìn)度結(jié)算證明后，開具工程進(jìn)度款支付證書；3承包單位依據(jù)監(jiān)理工程師的支付證書，填寫支付工程款支付申請(qǐng)審批表，報(bào)給工程部；4工程部在工程款支付申請(qǐng)審批表上簽署看法后，上報(bào)給公司總工程師；5公司總工程師在工程款支付申請(qǐng)審批表上簽署看法后，傳遞至給公司分管總經(jīng)理；6公司分管副總經(jīng)理在工程款支付申請(qǐng)審批表上簽署看法后，傳遞至給財(cái)務(wù)管理部；7財(cái)務(wù)管理部在工程款支付申請(qǐng)審批表上簽署看法后，上報(bào)給公司總經(jīng)理；8公司總經(jīng)理在工程款支付申請(qǐng)審批表簽署同意支付的看法后，進(jìn)入支付。9財(cái)務(wù)管理部出納依據(jù)審批后的工程款支付申請(qǐng)審批表中的工程款支付

6、額，通知承包單位到公司辦理領(lǐng)款手續(xù)。3、零星工程款的支付：對(duì)于本月結(jié)算的零星工程計(jì)量款，下月月初才予以支付的原那么進(jìn)展處理。1每月財(cái)務(wù)管理部制定的工程款支付額度方案，應(yīng)單列一項(xiàng)用于零星工程款的支付工程；2承包人依據(jù)經(jīng)公司分管副總經(jīng)理審批的工程量結(jié)算證明，填寫支付工程款支付申請(qǐng)審批表，上報(bào)給工程部；3工程部在工程款支付申請(qǐng)審批表上簽署看法后，上報(bào)給公司總工程師；4公司總工程師在工程款支付申請(qǐng)審批表上簽署看法后，傳遞至給公司分管總經(jīng)理；5公司分管副總經(jīng)理在工程款支付申請(qǐng)審批表上簽署看法后，傳遞至給財(cái)務(wù)管理部；6財(cái)務(wù)管理部在工程款支付申請(qǐng)審批表上簽署看法后，上報(bào)給公司總經(jīng)理；7公司總經(jīng)理在工程款支付

7、申請(qǐng)審批表簽署同意支付的看法后，進(jìn)入支付。8財(cái)務(wù)管理部出納依據(jù)審批后的工程款支付申請(qǐng)審批表中的工程款支付額，通知承包單位到公司辦理領(lǐng)款手續(xù)。4、開工結(jié)算工程款的支付程序：1財(cái)務(wù)管理部應(yīng)依據(jù)工程部供應(yīng)的相關(guān)狀況說明，編制開工工程款支付額度方案，報(bào)總經(jīng)理審批后執(zhí)行；2監(jiān)理工程師收到經(jīng)公司總經(jīng)理審批的工程開工結(jié)算證明后，開具開工工程款支付證書；3承包單位依據(jù)監(jiān)理工程師的支付證書，填寫支付工程款支付申請(qǐng)審批表，上報(bào)給工程部；4工程部經(jīng)理依據(jù)開工工程狀況在工程款支付申請(qǐng)審批表上簽署看法后，上報(bào)給公司總工程師；5公司總工程師在工程款支付申請(qǐng)審批表上簽署看法后，傳遞至給公司分管總經(jīng)理；6公司分管副總經(jīng)理在工

8、程款支付申請(qǐng)審批表上簽署看法后，傳遞至給財(cái)務(wù)管理部；7財(cái)務(wù)管理部在工程款支付申請(qǐng)審批表上簽署看法后，上報(bào)給公司總經(jīng)理；8公司總經(jīng)理在工程款支付申請(qǐng)審批表簽署同意支付的看法后，進(jìn)入支付。9財(cái)務(wù)管理部出納依據(jù)審批后的工程款支付申請(qǐng)審批表中的工程款支付額，通知承包單位到公司辦理領(lǐng)款手續(xù)。5、工程質(zhì)量保修金的支付：1搜集工程在保修期內(nèi)的質(zhì)量保修資料、保修記錄；2工程部收到承包單位提交的申請(qǐng)支付質(zhì)量保修金的報(bào)告后，應(yīng)組織綜合管理部、財(cái)務(wù)管理部、監(jiān)理工程師進(jìn)展審查，并征求公司領(lǐng)導(dǎo)和用法單位看法后，確認(rèn)承包單位是否按保修書規(guī)定執(zhí)行工程質(zhì)量保修；3假設(shè)認(rèn)為保修期承包單位按保修書承諾的，已全面履行了保修義務(wù)，即可通知承包單位到公司填寫工程款支付申請(qǐng)審批表；按第4條規(guī)定程序申請(qǐng)審批；4假設(shè)保修期內(nèi)承包