Oljlrn財務(wù)人員崗位職責(zé)(共6頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上秋風(fēng)清，秋月明,落葉聚還散,寒鴉棲復(fù)驚。TCL文化發(fā)展公司財務(wù)人員崗位職責(zé)一、 公司財務(wù)部崗位設(shè)置為了有效行使公司財務(wù)部的部門職責(zé)，公司財務(wù)部門需設(shè)置財務(wù)部長、核算會計、財務(wù)會計崗位，具體組織結(jié)構(gòu)如下：財務(wù)總監(jiān) 財務(wù)部長核算會計財務(wù)會計各公司應(yīng)根據(jù)工作的需要，本著“高效、精簡”的原則，按照各職能崗位職責(zé)的要求配置合適人員。在不違反內(nèi)部牽制原則和影響工作順利開展的前提下，可以實行兼崗。二、公司財務(wù)部的崗位職責(zé)（一）、財務(wù)部長的崗位職責(zé)1 在公司總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)組織和領(lǐng)導(dǎo)公司系統(tǒng)內(nèi)財務(wù)人員開展財務(wù)管理與會計核算工作。2 負(fù)責(zé)公司系統(tǒng)內(nèi)財務(wù)隊伍的建設(shè)，并會同人

2、力資源部門對財務(wù)人員進(jìn)行績效考核。3 復(fù)核子公司報送的相關(guān)資料，協(xié)助公司總經(jīng)理制定對下屬子公司的經(jīng)營授權(quán)書，并有權(quán)對授權(quán)調(diào)整提出意見。4 負(fù)責(zé)根據(jù)國家及總部相關(guān)管理制度的要求，在公司范圍內(nèi)建立和健全有關(guān)財務(wù)管理與會計核算制度及實施細(xì)則，并組織落實。5 領(lǐng)導(dǎo)下屬子公司的內(nèi)控建設(shè)，規(guī)范下屬子公司的會計核算，督促子公司按集團(tuán)要求及時上報會計報表，對會計信息的及時性和真實性承擔(dān)管理責(zé)任。6 負(fù)責(zé)在公司系統(tǒng)內(nèi)組織實施收支兩條線和目標(biāo)預(yù)算管理，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，對子公司貨款的安全和回籠情況承擔(dān)管理責(zé)任。7 對子公司實施風(fēng)險監(jiān)控，指導(dǎo)子公司開源節(jié)流，優(yōu)化資金占用。定期對公司及下屬子公司的經(jīng)營狀況作出經(jīng)濟分析，為

3、公司總經(jīng)理提供決策支持。8 負(fù)責(zé)稅務(wù)協(xié)調(diào)，配合銀行、稅務(wù)、中介機構(gòu)和審計部的了解、檢查和審計工作。9 負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)與公司其他部門的關(guān)系。10 10保守公司商業(yè)秘密。(二)、核算會計崗位職責(zé)1、 在財務(wù)部長的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)公司的會計核算工作，承擔(dān)相應(yīng)的財務(wù)管理職責(zé)。2、 貫徹執(zhí)行國家會計法規(guī)和集團(tuán)、本公司制定的會計制度及實施細(xì)則。3、 負(fù)責(zé)設(shè)置核算帳薄體系，協(xié)助倉管、售后服務(wù)、業(yè)務(wù)等其他部門建立必要的臺帳。4、 規(guī)范會計基礎(chǔ)工作和核算流程，認(rèn)真審核原始憑證，正確編制記帳憑證，準(zhǔn)確登帳。5、 依據(jù)經(jīng)營授權(quán)書和其他管理制度實施財務(wù)監(jiān)督，對超權(quán)限的，在得到相應(yīng)授權(quán)單位書面批準(zhǔn)后方可辦理財務(wù)手續(xù)。6、 及時進(jìn)

4、行入庫單和采購發(fā)票的核對，按規(guī)定進(jìn)行存貨和銷售成本核算。月末，在財務(wù)主管的組織下，進(jìn)行存貨盤點和帳帳、帳實核對工作，對差異事項及時作出處理。7、 負(fù)責(zé)往來款項的對帳并加強欠款的催收工作。8、 嚴(yán)格費用單據(jù)的審核， 按規(guī)定進(jìn)行費用控制。規(guī)范費用業(yè)務(wù)的帳務(wù)處理，開展費用分析。9、 按公司核算制度規(guī)定進(jìn)行固定資產(chǎn)折舊、福利費、工會經(jīng)費、教育經(jīng)費、預(yù)提費用、及各項準(zhǔn)備的計提，以及待攤費用的攤銷。10、 根據(jù)公司會計制度規(guī)定準(zhǔn)確進(jìn)行公司利潤和分產(chǎn)品損益的核算，不得人為調(diào)節(jié)利潤。11、 及時編制本部會計報表報送集團(tuán)，并負(fù)責(zé)編制公司的合并報表。12、 依法進(jìn)行稅務(wù)事項的會計處理和納稅申報工作，嚴(yán)格增值稅發(fā)票

5、的管理。13、 負(fù)責(zé)會計憑證、帳簿、財務(wù)會計報告和其他會計資料等會計檔案的管理工作。（三）、財務(wù)會計崗位責(zé)職1、協(xié)助財務(wù)部長建立財務(wù)管理與會計核算制度及實施細(xì)則。2、負(fù)責(zé)組織各公司編制預(yù)算，根據(jù)各公司的預(yù)算進(jìn)行匯總編制全面目標(biāo)預(yù)算。對整個公司預(yù)算控制、執(zhí)行情況及成本、費用進(jìn)行分析，深入挖潛，提高費用功效，為公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策支持。3、負(fù)責(zé)對公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果進(jìn)行分析，為公司領(lǐng)導(dǎo)作出決策提供依據(jù)。 4、負(fù)責(zé)對存貨、應(yīng)收、應(yīng)付款項、固定資產(chǎn)等資金組織實施規(guī)范有效的財務(wù)管理，承擔(dān)相應(yīng)的財務(wù)監(jiān)督職責(zé)。5、負(fù)責(zé)落實各項制度，并不定期檢查其執(zhí)行情況，指導(dǎo)和督促子公司加強流動資金管理，提高資金周轉(zhuǎn)速度和

6、費用功效，優(yōu)化資金占用。6、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)和配合集團(tuán)及相關(guān)部門、機構(gòu)審計檢查工作。7、負(fù)責(zé)與各部門進(jìn)行業(yè)務(wù)溝通。8、負(fù)責(zé)集團(tuán)上報資料的收集和編制。9、保守本單位的商業(yè)秘密。三、子公司財務(wù)崗位設(shè)置為了有效行使子公司財務(wù)的部門職責(zé)，子公司財務(wù)需設(shè)置財務(wù)經(jīng)理、核算會計、出納崗位，具體組織結(jié)構(gòu)如下：財務(wù)經(jīng)理核算會計出納各子公司應(yīng)根據(jù)工作的需要，本著“高效、精簡”的原則，按照各職能崗位職責(zé)的要求配置合適人員。在不違反內(nèi)部牽制原則和影響工作順利開展的前提下，可以實行兼崗。四、子公司財務(wù)崗位職責(zé)（一）、財務(wù)經(jīng)理職責(zé)1、在公司財務(wù)部部長的直接領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)組織和領(lǐng)導(dǎo)本公司的財務(wù)工作，提供規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化的財務(wù)管理與會計

7、核算服務(wù)。2、負(fù)責(zé)制定本公司財務(wù)崗位職責(zé)，進(jìn)行崗位考核，保證公司財務(wù)工作落到實處。3、負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和集團(tuán)、總公司的各項管理制度及實施細(xì)則。4、負(fù)責(zé)公司內(nèi)控建設(shè)，規(guī)范會計核算，如實反映財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，按集團(tuán)要求及時報送會計報表，對會計信息的真實性和及時性承擔(dān)直接責(zé)任。5、依據(jù)經(jīng)營授權(quán)書及相關(guān)管理制度，對經(jīng)營活動進(jìn)行財務(wù)監(jiān)督。對超權(quán)限事項，在得到上級授權(quán)單位的書面批準(zhǔn)文件后，方可辦理財務(wù)手續(xù)。6、負(fù)責(zé)組織編制目標(biāo)預(yù)算，實行預(yù)算控制，進(jìn)行預(yù)算分析，使預(yù)算管理落到實處。7、嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線，維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律。負(fù)責(zé)對存貨、應(yīng)收、應(yīng)付款項、固定資產(chǎn)等資金組織實施規(guī)范有效的財務(wù)管理，承擔(dān)相應(yīng)的

8、財務(wù)監(jiān)督職責(zé)。8、負(fù)責(zé)組織現(xiàn)金、存貨、固定資產(chǎn)等資產(chǎn)的盤點清查工作，不定期對現(xiàn)金進(jìn)行盤點，加強客戶信用和應(yīng)收賬款管理，確保授信安全。9、執(zhí)行總公司制定的成本費用管理辦法，開展費用分析，深入挖潛，提高費用功效。10、規(guī)范會計檔案，保證會計資料的安全完整。11、進(jìn)行經(jīng)濟分析，檢查各環(huán)節(jié)的經(jīng)濟效果，提出改進(jìn)建議，提供決策支持。14、接受和配合總公司的會計稽核及相關(guān)機構(gòu)和部門的審計、檢查工作，及時糾正違規(guī)事項。 15、加強與當(dāng)?shù)刎敹悇?wù)機關(guān)的溝通和協(xié)調(diào)，依法妥善處理本單位各項稅務(wù)事宜。16、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)與其他部門之間的關(guān)系。17、保守本單位的商業(yè)秘密。（二）核算會計崗位職責(zé)1、在財務(wù)經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)公司的

9、會計核算工作，承擔(dān)相應(yīng)的財務(wù)管理職責(zé)。2、貫徹執(zhí)行國家會計法規(guī)和集團(tuán)、總公司制定的會計制度及實施細(xì)則。3、負(fù)責(zé)設(shè)置核算帳薄體系，協(xié)助倉管、生產(chǎn)、采購、業(yè)務(wù)等其他部門建立必要的臺帳。4、規(guī)范會計基礎(chǔ)工作和核算流程，認(rèn)真審核原始憑證，正確編制記帳憑證，準(zhǔn)確登帳。5、依據(jù)經(jīng)營授權(quán)書和其他管理制度實施財務(wù)監(jiān)督，對超權(quán)限的，在得到相應(yīng)授權(quán)單位書面批準(zhǔn)后方可辦理財務(wù)手續(xù)。6、及時進(jìn)行入庫單和采購發(fā)票的核對，成品與半成品、材料等錄入，按規(guī)定進(jìn)行存貨和銷售成本、生產(chǎn)成本核算。月末，在財務(wù)經(jīng)理的組織下，進(jìn)行存貨盤點和帳帳、帳實核對工作，對差異事項及時作出處理。7、負(fù)責(zé)往來款項的對帳并加強欠款的催收工作。8、嚴(yán)格

10、費用單據(jù)的審核， 按規(guī)定進(jìn)行費用控制。規(guī)范費用業(yè)務(wù)的帳務(wù)處理，開展費用分析。9、按總公司規(guī)定進(jìn)行固定資產(chǎn)折舊、福利費、工會經(jīng)費、教育經(jīng)費、預(yù)提費用、及各項準(zhǔn)備的計提，以及待攤費用的攤銷。10、及時編制會計報表報送集團(tuán)和總公司。11、依法進(jìn)行稅務(wù)事項的會計處理和納稅申報工作，嚴(yán)格增值稅發(fā)票的管理。12、負(fù)責(zé)會計憑證、帳簿、財務(wù)會計報告和其他會計資料等會計檔案的管理工作。13、保守公司商業(yè)秘密。（三）出納崗位職責(zé)1、負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金、銀行收、付款業(yè)務(wù)，妥善保管現(xiàn)金及收據(jù)、支票等資金往來票證。2、 真貫徹國家現(xiàn)金管理條例、銀行結(jié)算管理制度和總部收支兩條線貨幣資金管理制度，規(guī)范資金流向和流量，不得坐支現(xiàn)金。3、 辦理收、付款業(yè)務(wù)時，堅持見票付款、收款開票的原則。4、 嚴(yán)格執(zhí)行支票使用管理制度，設(shè)立支票備查簿，完善支票使用審批手續(xù)。5、 負(fù)責(zé)員工報銷和備用金管理。6、 根據(jù)會計憑證逐筆登記現(xiàn)金（分收入和支出）及銀行存款日記帳，日清日結(jié)。每日核對庫存現(xiàn)金，做到帳實相符，出現(xiàn)差異及時匯報，作出處理。7、 及時準(zhǔn)確傳遞收付款單據(jù)，由核算會計進(jìn)行帳務(wù)處理，簽章確認(rèn)收付款憑證。8、 月末與總帳核對現(xiàn)金和銀