進(jìn)口增值稅聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)企業(yè)操作管理守則

1、精心整理進(jìn)口增值稅聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)企業(yè)操作手冊(cè)一申報(bào)單位業(yè)務(wù)操作規(guī)范進(jìn)口報(bào)關(guān)單的申報(bào)單位登錄中國(guó)電子口岸“進(jìn)口增值稅”系統(tǒng)，可以對(duì)進(jìn)口增值稅抵扣單位的納稅人識(shí)別號(hào)進(jìn)行確認(rèn)，并對(duì)稅 單狀態(tài)進(jìn)行查詢。（一）稅單確認(rèn)業(yè)務(wù)操作步驟如下:1、 申報(bào)單位持企業(yè)操作員IC卡登錄中國(guó)電子口岸，選擇進(jìn)入“進(jìn)口增值稅”系統(tǒng)，如圖1：圖1進(jìn)口增值稅登錄界面3、點(diǎn)擊“稅單確認(rèn)”、“申報(bào)單位”，進(jìn)入申報(bào)單位進(jìn)行稅單確認(rèn)的查詢界面，如圖2：圖2申報(bào)單位稅單確認(rèn)的查詢界面4、申報(bào)單位選擇查詢屬性、查詢條件后，錄入查詢數(shù)值，點(diǎn)擊“條件設(shè)定”后，點(diǎn)擊“開始查找”鍵，調(diào)岀需要進(jìn)行確認(rèn)的稅單 數(shù)據(jù)。查詢屬性包括：稅單的統(tǒng)一編號(hào)、稅單號(hào)

2、、稅單對(duì)應(yīng)的報(bào)關(guān)單編號(hào)。5、申報(bào)單位也可以不選擇查詢屬性、查詢條件，也不需錄入查詢數(shù)值，而直接點(diǎn)擊“開始查找”鍵，即可調(diào)岀申報(bào)單位當(dāng)前所有 未確認(rèn)的稅單數(shù)據(jù)。6、 如果符合查詢條件的稅單不止一票時(shí)，系統(tǒng)提供列表顯示查詢結(jié)果列表，如圖3:圖3申報(bào)單位稅單確認(rèn)的查詢結(jié)果列表7、 申報(bào)單位可以點(diǎn)擊其中一票的“稅單號(hào)”，進(jìn)入該票稅單的繳款書數(shù)據(jù)界面，如圖4 :圖4申報(bào)單位稅單確認(rèn)的繳款書數(shù)據(jù)界面I8、 申報(bào)單位在該界面錄入或修改抵扣單位的“納稅人識(shí)別號(hào)”，點(diǎn)擊提交確認(rèn)，系統(tǒng)彈出提示，如圖5:圖5申報(bào)單位錄入或修改納稅人識(shí)別號(hào)后系統(tǒng)提示9、 申報(bào)單位進(jìn)行確認(rèn)后，系統(tǒng)彈出提示框提示抵扣單位的納稅人識(shí)別號(hào)已

3、經(jīng)確認(rèn)成功。如圖6。確認(rèn)后，該抵扣單位將可以登錄 系統(tǒng)，進(jìn)行稅單數(shù)據(jù)的確認(rèn)和抵扣清單的下載、打印等操作。注意：申報(bào)單位錄入的“納稅人識(shí)別號(hào)”必須與到國(guó)稅部門進(jìn)行抵扣的單位一致！圖6申報(bào)單位稅單確認(rèn)成功后系統(tǒng)提示8、 申報(bào)單位也可以選擇多票稅單進(jìn)行批量確認(rèn)，如圖7:圖7申報(bào)單位選擇多票稅單9、 申報(bào)單位在該界面錄入或修改抵扣單位的“納稅人識(shí)別號(hào)”，點(diǎn)擊提交確認(rèn)，系統(tǒng)彈出提示，如圖8:圖8申報(bào)單位批量確認(rèn)提示10、 申報(bào)單位進(jìn)行確認(rèn)后，系統(tǒng)彈出提示框提示抵扣單位的納稅人識(shí)別號(hào)已經(jīng)確認(rèn)成功。如圖9。確認(rèn)后，該抵扣單位將可以登 錄系統(tǒng)，進(jìn)行稅單數(shù)據(jù)的確認(rèn)和抵扣清單的下載、打印等操作。注意：申報(bào)單位錄入

4、的“納稅人識(shí)別號(hào)”必須與到國(guó)稅部門進(jìn)行抵扣的單位一致！圖9申報(bào)單位稅單批量確認(rèn)成功后系統(tǒng)提示I JI /（二）稅單查詢業(yè)務(wù)操作步驟如下：1、申報(bào)單位持企業(yè)操作員IC卡登錄中國(guó)電子口岸，選擇進(jìn)入“進(jìn)口增值稅”系統(tǒng)；2、 點(diǎn)擊“稅單查詢”、“申報(bào)單位”，進(jìn)入申報(bào)單位進(jìn)行稅單查詢的界面，如圖10:圖10申報(bào)單位稅單查詢界面3、 申報(bào)單位選擇查詢屬性、查詢條件以及申報(bào)單位對(duì)該票稅單的確認(rèn)狀態(tài)后，錄入查詢數(shù)值，點(diǎn)擊“條件設(shè)定”后，點(diǎn)擊“開始 查找”鍵，調(diào)出需要進(jìn)行確認(rèn)的稅單數(shù)據(jù)。查詢屬性包括：稅單的統(tǒng)一編號(hào)、稅單號(hào)、稅單對(duì)應(yīng)的報(bào)關(guān)單編號(hào)；申報(bào)單位確認(rèn) 狀態(tài)包括：未確認(rèn)、已確認(rèn)、全部（默認(rèn)：全部，即查詢范

5、圍為申報(bào)單位的所有稅單）4、申報(bào)單位也可以不選擇查詢屬性、查詢條件，也不需錄入查詢數(shù)值，而直接點(diǎn)擊“開始查找”鍵，即可調(diào)岀申報(bào)單位所有的稅 單數(shù)據(jù)。5、如果符合查詢條件的稅單不止一票時(shí)，系統(tǒng)提供列表顯示查詢結(jié)果列表，申報(bào)單位可以查看該票稅單的確認(rèn)狀態(tài)、發(fā)送狀態(tài)和 國(guó)稅部門抵扣狀態(tài)，如圖 11 :圖11申報(bào)單位稅單查詢的結(jié)果列表6、 申報(bào)單位可以點(diǎn)擊其中一票的“稅單號(hào)”，進(jìn)入該票稅單的繳款書數(shù)據(jù)界面，如圖12:I圖12申報(bào)單位稅單查詢的繳款書數(shù)據(jù)界面7、與稅單確認(rèn)界面不同，在該界面，申報(bào)單位不能對(duì)“納稅人識(shí)別號(hào)”進(jìn)行補(bǔ)錄和修改。二抵扣單位業(yè)務(wù)操作規(guī)范廳 I/i_aI* _|l" _ _

6、 | ,y°r 、'1 I- I ."在進(jìn)口報(bào)關(guān)單的申報(bào)單位進(jìn)行抵扣單位納稅人識(shí)別號(hào)確認(rèn)后，進(jìn)口增值稅的抵扣單位可以對(duì)稅單數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性進(jìn)行確認(rèn)，并對(duì)海關(guān)完稅憑證抵扣清單電子數(shù)據(jù)進(jìn)行下載、紙面單證進(jìn)行打印。（一）稅單確認(rèn)業(yè)務(wù)操作步驟如下：1、抵扣單位持企業(yè)操作員IC卡登錄中國(guó)電子口岸，選擇進(jìn)入“進(jìn)口增值稅”系統(tǒng)，如圖13:2、圖13進(jìn)口增值稅子系統(tǒng)界面3、點(diǎn)擊“稅單確認(rèn)”、“抵扣單位”，進(jìn)入抵扣單位進(jìn)行稅單確認(rèn)的查詢界面，如圖14:圖14抵扣單位稅單確認(rèn)的查詢界面4、抵扣單位選擇查詢屬性、查詢條件后，錄入查詢數(shù)值，點(diǎn)擊“條件設(shè)定”后，點(diǎn)擊“開始查找”鍵，調(diào)岀申

7、報(bào)單位已經(jīng)確認(rèn)而 需要抵扣單位進(jìn)行確認(rèn)的稅單數(shù)據(jù)。查詢屬性包括：稅單的統(tǒng)一編號(hào)、稅單號(hào)、稅單對(duì)應(yīng)的報(bào)關(guān)單編號(hào)。5、 注意：如果申報(bào)單位沒有對(duì)該票稅單進(jìn)行確認(rèn)，則抵扣單位是不能調(diào)出稅單數(shù)據(jù)的，如圖15。此時(shí)，需要抵扣單位與申報(bào)單 位進(jìn)行聯(lián)系，請(qǐng)申報(bào)單位對(duì)抵扣單位的納稅人識(shí)別號(hào)進(jìn)行確認(rèn)。6、抵扣單位也可以不選擇查詢屬性、查詢條件，也不需錄入查詢數(shù)值，而直接點(diǎn)擊“開始查找”鍵，即可調(diào)岀當(dāng)前申報(bào)單位已經(jīng) 確認(rèn)而抵扣單位未確認(rèn)的所有稅單數(shù)據(jù)。圖15抵扣單位稅單確認(rèn)的查詢不到結(jié)果的界面7、如果符合查詢條件的稅單不止一票時(shí)，系統(tǒng)提供列表顯示查詢結(jié)果列表，列表中所有稅單的確認(rèn)狀態(tài)均為“申報(bào)單位已確認(rèn)”如圖16

8、:圖16抵扣單位稅單確認(rèn)的查詢結(jié)果列表8、抵扣單位可以點(diǎn)擊其中一票的“稅單號(hào)”，進(jìn)入該票稅單的繳款書數(shù)據(jù)界面，如圖17:圖17抵扣單位稅單確認(rèn)的繳款書數(shù)據(jù)界面9、 抵扣單位可以持海關(guān)岀具的紙面完稅憑證，與該界面繳款書電子數(shù)據(jù)進(jìn)行比對(duì)。如果確認(rèn)電子數(shù)據(jù)完整而且準(zhǔn)確，可以點(diǎn)擊“提交確認(rèn)”，對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行確認(rèn)，確認(rèn)后，系統(tǒng)彈出提示框提示確認(rèn)成功，如圖18：10、注意：抵扣單位確認(rèn)界面的“納稅人識(shí)別號(hào)”是不能夠修改和錄入的。圖18抵扣單位稅單確認(rèn)成功后系統(tǒng)提示7、 若電子數(shù)據(jù)與紙面單據(jù)不符，或該票稅單并非本單位需抵扣的稅單，則點(diǎn)擊“退單”，確認(rèn)后，系統(tǒng)提示退單成功，如圖19：注意：如岀現(xiàn)電子數(shù)據(jù)與紙面單據(jù)

9、不符的情況時(shí)，請(qǐng)及時(shí)與數(shù)據(jù)中心或當(dāng)?shù)財(cái)?shù)據(jù)分中心聯(lián)系圖19抵扣單位退單成功界面8、 抵扣單位也可以選擇多票稅單進(jìn)行批量確認(rèn)，如圖20：I圖20抵扣單位選擇多票稅單9、 抵扣單位點(diǎn)擊“批量確認(rèn)”，系統(tǒng)彈出提示，如圖 21：圖21抵扣單位批量確認(rèn)系統(tǒng)提示10、 抵扣單位進(jìn)行確認(rèn)后，系統(tǒng)彈出提示框提示批量確認(rèn)成功，可以進(jìn)行清單下載。如圖22 :圖22抵扣單位批量確認(rèn)成功11、 抵扣單位也可以進(jìn)行批量退單操作，如圖23、24：圖23抵扣單位批量退單圖24抵扣單位批量退單成功（二）清單下載IVI業(yè)務(wù)操作步驟如下：1、抵扣單位對(duì)稅單進(jìn)行確認(rèn)后，可以進(jìn)行海關(guān)完稅憑證抵扣清單電子數(shù)據(jù)進(jìn)行下載、紙面單證進(jìn)行打印的

10、功能；*'a.jrJ |2、 點(diǎn)擊“清單下載”，進(jìn)入清單下載的查詢界面，如圖25：圖25抵扣單位清單下載的查詢界面I /3、 系統(tǒng)提供抵扣單位錄入稅單填發(fā)日期所屬年月的區(qū)間進(jìn)行抵扣清單的下載，例如：抵扣單位可以填寫“200406，200407”，點(diǎn)擊“條件設(shè)定”后，點(diǎn)擊“開始查找”鍵，調(diào)出抵扣單位已經(jīng)確認(rèn)但尚未進(jìn)行抵扣的2004年六月和七月的稅單數(shù)據(jù)。4、抵扣單位也可以不需錄入查詢數(shù)值，而直接點(diǎn)擊“開始查找”鍵，即可調(diào)出當(dāng)前抵扣單位已經(jīng)確認(rèn)但尚未進(jìn)行抵扣的所有稅單 數(shù)據(jù)。5、 如果符合查詢條件的稅單不止一票時(shí)，系統(tǒng)提供列表顯示查詢結(jié)果列表。如圖26：圖26抵扣單位清單下載的查詢結(jié)果列表

11、6、 抵扣單位可以在每票稅單前的選擇框中勾選需要下載的稅單，也可以點(diǎn)擊“全選”鍵，勾選當(dāng)前頁面下所有的稅單。 選中以后，點(diǎn)擊“下載打印”鍵，進(jìn)入清單下載打印界面，如圖27:圖27抵扣單位清單下載打印界面7、 抵扣單位在清單下載和打印前，需要補(bǔ)充錄入一些數(shù)據(jù)：稅款所屬期（系統(tǒng)要求錄入4位年份+ 2位月份，其中稅款所屬期的年月必須與企業(yè)到國(guó)稅部門進(jìn)行抵扣的稅單所屬區(qū)間一致）、納稅人名稱、主管稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼、主管稅務(wù)機(jī)關(guān)名稱。此外，企業(yè)也可以對(duì)每票稅單的 “備注”進(jìn)行填寫。抵扣單位補(bǔ)充錄入完畢后， 可以點(diǎn)擊“清單下載”鍵，對(duì)清單電子數(shù)據(jù)進(jìn)行下載。 下載完畢后，系統(tǒng)彈岀提示框提示下載成功，并提示清單文件

12、與校驗(yàn)文件的存儲(chǔ)路徑。如圖28、29、30、31:圖28抵扣單位錄入相關(guān)信息圖29系統(tǒng)提示清單下載成功I圖30清單文件存儲(chǔ)路徑圖31校驗(yàn)文件存儲(chǔ)路徑若清單文件已被成功下載過，系統(tǒng)會(huì)提示是否覆蓋原文件，企業(yè)可根據(jù)實(shí)際情況選擇，如圖32、33:圖32系統(tǒng)提示是否覆蓋原清單文件圖33系統(tǒng)提示是否覆蓋原校驗(yàn)文件8、清單下載成功后，抵扣單位可以進(jìn)行海關(guān)完稅憑證抵扣清單紙面單證的打印，在打印之前，系統(tǒng)自動(dòng)彈出打印預(yù)覽界面，如圖34:圖34抵扣單位清單打印預(yù)覽界面8、 注意：清單需橫向打印，系統(tǒng)提示如圖35:圖35系統(tǒng)提示需橫向打印9、橫向打印設(shè)置方法如圖 36、37:圖36選擇“首選項(xiàng)”圖37在“方向”選

13、項(xiàng)中選擇“橫向”10、抵扣單位完成清單的下載和打印后，可以作為國(guó)稅部門抵扣的憑證提供給國(guó)稅部門。I /（三）稅單查詢業(yè)務(wù)操作步驟如下：1、抵扣單位持企業(yè)操作員IC卡登錄中國(guó)電子口岸，選擇進(jìn)入“進(jìn)口增值稅”系統(tǒng)；2、 點(diǎn)擊“稅單查詢”、“抵扣單位”，進(jìn)入抵扣單位進(jìn)行稅單查詢的界面，如圖38:圖38抵扣單位稅單查詢界面3、 抵扣單位選擇查詢屬性、查詢條件以及抵扣單位對(duì)該票稅單的確認(rèn)狀態(tài)后，錄入查詢數(shù)值，點(diǎn)擊“條件設(shè)定”后，點(diǎn)擊“開始查找”鍵，調(diào)出需要進(jìn)行確認(rèn)的稅單數(shù)據(jù)。查詢屬性包括：稅單的統(tǒng)一編號(hào)、稅單號(hào)、稅單對(duì)應(yīng)的報(bào)關(guān)單編號(hào)；抵扣單位確認(rèn) 狀態(tài)包括：未確認(rèn)、已確認(rèn)、全部（默認(rèn)：全部，即查詢范圍為抵扣單位的所有稅單）。4、抵扣單位也可以不選擇查詢屬性、查詢條件，也不需錄入查詢數(shù)值，而直接點(diǎn)擊“開始查找”鍵，即可調(diào)岀抵扣單位所有的稅 單數(shù)據(jù)。5、如果符合查詢條件的稅單不