董秘資格考試題庫及答案

1、培訓(xùn)題庫（附答案）第一部分：中華人民共和國公司法 一、判斷題 1、依法設(shè)立的有限責(zé)任公司必須在公司名稱中標(biāo)明有限責(zé)任公司字樣。錯誤。2、公司法定代表人依照公司章程的規(guī)定，由董事長、執(zhí)行董事或者經(jīng)理擔(dān)任。 正確。3、 如果法律有特別規(guī)定，公司也可以成為對所投資企業(yè)的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的出資人。正確。4、公司為公司股東或者實(shí)際控制人提供擔(dān)保的，由董事會或者股東會、股東大會決議。 錯誤。5、股東會或者股東大會、董事會的決議內(nèi)容違反公司章程的無效。 錯誤。6、有限責(zé)任公司章程應(yīng)當(dāng)載明股東的出資方式、出資額和出資時(shí)間。 正確。7、有限責(zé)

2、任公司的注冊資本為在公司登記機(jī)關(guān)登記的全體股東認(rèn)繳的出資額。正確。8、有限責(zé)任公司全體股東的非貨幣財(cái)產(chǎn)出資額可達(dá)其注冊資本的百分之七十。 正確。9、有限責(zé)任公司股東有權(quán)按照實(shí)繳的出資比例分取紅利，并在公司新增資本時(shí)有權(quán)優(yōu)先按照實(shí)繳的出資比例認(rèn)繳出資。但是，全體股東約定不按照出資比例分取紅利或者不按照出資比例優(yōu)先認(rèn)繳出資的除外。 正確。10、有限責(zé)任公司股東會應(yīng)當(dāng)每年召開一次年會。錯誤。11、有限責(zé)任公司股東對股東會職權(quán)范圍內(nèi)的事項(xiàng)以書面形式一致表示同意的，可以不召開股東會會議直接作出決定。 正確。12、有限責(zé)任公司股東會議依據(jù)章程規(guī)定可以不按照出資比例行使表決權(quán)。

3、正確。13、有限責(zé)任公司董事任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過三年。董事任期屆滿，連選可以連任。 正確。14、有限責(zé)任公司設(shè)立監(jiān)事會的，其成員不得少于三人。正確。15、如果債權(quán)人主張一人有限責(zé)任公司的股東對公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任，債權(quán)人必須證明該一人有限責(zé)任公司的財(cái)產(chǎn)并不獨(dú)立于其股東自己的財(cái)產(chǎn)。錯誤。 16、只要有限責(zé)任公司連續(xù)五年不向股東分配利潤，則對股東會決議投反對票的股東可以請求公司按照合理的價(jià)格收購其股權(quán)。 錯誤。17、股份有限公司注冊資本的最低限額為人民幣一千萬元。 錯誤。18、以發(fā)起方式設(shè)立股份有限公司的，發(fā)起人可以用貨幣、實(shí)物、知識產(chǎn)權(quán)或

4、土地使用權(quán)出資。 正確。19、發(fā)行股份的股款繳足后，發(fā)起人在三十日內(nèi)未召開創(chuàng)立大會的，認(rèn)股人可以按照所繳股款并加算銀行同期存款利息，要求發(fā)起人返還。 正確。20、股份有限公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)是董事會。錯誤。21、股份有限公司的職工大會在一定情形下可以履行召集股東大會會議的職責(zé)。錯誤。22、股份有限公司的股東可以不親自出席股東大會會議而委托代理人出席。 正確。23、在股東大會會議上，股份有限公司所持本公司股份沒有表決權(quán)。 正確。24、股份有限公司董事會會議必須有過半數(shù)的董事出席才可以舉行，且董事會作出決議，必須經(jīng)出席董事會會議的董事三分之二以上通過。 

5、錯誤。25、股份有限公司董事會的決議違反法律、行政法規(guī)或公司章程、股東大會決議，致使公司遭受嚴(yán)重?fù)p失，參與決議且對決議未表示異議的董事要對公司負(fù)賠償責(zé)任。正確。26、辦理公司信息披露事務(wù)屬于上市公司董事會秘書的法定職責(zé)。 正確。27、根據(jù)新公司法的有關(guān)規(guī)定，股票是公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證。 正確。28、股份有限公司股票的發(fā)行價(jià)格可以高于或者低于票面金額。錯誤。29、股份有限公司記名股票轉(zhuǎn)讓時(shí)，一經(jīng)交付即發(fā)生轉(zhuǎn)讓效力。錯誤。30、自股份有限公司成立起三年內(nèi)，發(fā)起人持有的本公司股份不得轉(zhuǎn)讓。錯誤。31、上市公司必須依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，公開公司經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)狀況、公

6、司涉及的重大訴訟等事項(xiàng)。正確。 32、根據(jù)公司法的有關(guān)規(guī)定，上市公司必須在每會計(jì)年度內(nèi)每三個(gè)月公布一次財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告。錯誤。33、曾經(jīng)擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長、經(jīng)理，對該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，不得擔(dān)任公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員。 錯誤。34、董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，對公司負(fù)有忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)。正確。35、董事、監(jiān)事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定，給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。正確。36、公司合并時(shí)，債權(quán)人可以要求公司清償債務(wù)或者提供相應(yīng)的擔(dān)保。不清償債務(wù)或者不提供相應(yīng)

7、的擔(dān)保的，公司不得合并。錯誤。37、公司股東會、股東大會或者董事會就解聘會計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行表決時(shí)，應(yīng)當(dāng)允許會計(jì)師事務(wù)所陳述意見。正確。38、公司應(yīng)當(dāng)向聘用的會計(jì)師事務(wù)所提供真實(shí)、完整的會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告及其他會計(jì)資料，不得拒絕、隱匿、謊報(bào)。正確。39、公司在分立前可以與債權(quán)人就債務(wù)清償達(dá)成書面協(xié)議約定分立后公司承擔(dān)責(zé)任的方式。正確。40、公司經(jīng)營管理發(fā)生嚴(yán)重困難，繼續(xù)存續(xù)會使股東利益受到重大損失，通過其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權(quán)百分之十以上的股東，可以請求人民法院解散公司。正確。41、公司解散時(shí)，應(yīng)當(dāng)成立清算組；清算組應(yīng)當(dāng)自成立之日起十日內(nèi)通知債權(quán)人，并于六十日內(nèi)在報(bào)

8、紙上至少公告三次。錯誤。42、公司財(cái)產(chǎn)在分別支付清算費(fèi)用、職工的工資、社會保險(xiǎn)費(fèi)用和法定補(bǔ)償金，繳納所欠稅款，清償公司債務(wù)后的剩余財(cái)產(chǎn)，有限責(zé)任公司按照股東的出資比例分配，股份有限公司按照股東持有的股份比例分配。正確。43、公司的發(fā)起人、股東在公司成立后，抽逃其出資的，責(zé)令改正，處以所抽逃出資金額百分之五以上百分之十以下的罰款。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。 錯誤。44、承擔(dān)資產(chǎn)評估、驗(yàn)資或者驗(yàn)證的機(jī)構(gòu)提供虛假材料的，由公司登記機(jī)關(guān)沒收違法所得, 處以違法所得一倍以上五倍以下的罰款, 并可以有關(guān)主管部門依法責(zé)令該機(jī)構(gòu)停業(yè)、吊銷直接責(zé)任人員的資格證書，吊銷營業(yè)執(zhí)照。正確。45、根據(jù)公司

9、法，公司的實(shí)際控制人是指雖不是公司的股東，但通過投資關(guān)系、協(xié)議或者其他安排，能夠?qū)嶋H支配公司行為的人。 正確。46、公司法中的公司高級管理人員，是指公司的經(jīng)理、副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，上市公司董事會秘書和公司章程規(guī)定的其他人員。 正確。47、國家控股的企業(yè)之間僅因?yàn)橥車铱毓啥哂嘘P(guān)聯(lián)關(guān)系。 錯誤。48、公司設(shè)立分公司，應(yīng)該向登記機(jī)關(guān)申請登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照，分公司具有法人資格。 錯誤。49、上市公司實(shí)際控制人就是指大股東。錯誤。50、公司法定代表人依照公司章程的規(guī)定，由董事長、執(zhí)行董事或者經(jīng)理擔(dān)任。正確。51、如果法律有特別規(guī)定，公司也可以成為對所投資企業(yè)

10、的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的出資人。正確。52、股東會或者股東大會、董事會的決議內(nèi)容違反公司章程的無效。 正確。53、設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)有二人以上二百人以下為發(fā)起人。 正確。54、以發(fā)起方式設(shè)立股份有限公司的，發(fā)起人可以用貨幣、實(shí)物、知識產(chǎn)權(quán)或土地使用權(quán)出資。 錯誤。55、股份有限公司董事會會議必須有過半數(shù)的董事出席才可以舉行，且董事會作出決議，必須經(jīng)出席董事會會議的董事三分之二以上通過。錯誤。56、股份有限公司董事會的決議違反法律、行政法規(guī)或公司章程、股東大會決議，致使公司遭受嚴(yán)重?fù)p失，參與決議且對決議未表示異議的董事要對公司負(fù)賠償責(zé)任。 正確。57、根據(jù)

11、公司法，關(guān)聯(lián)關(guān)系是指公司控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員與其直接或者間接控制的企業(yè)之間的關(guān)系，以及可能導(dǎo)致公司利益轉(zhuǎn)移的其他關(guān)系。 正確。二、單項(xiàng)選擇題 1、   依照公司法，以下不屬于有限責(zé)任公司法定設(shè)立條件的是：答案：D。A.股東符合法定人數(shù)              B.股東出資達(dá)到法定資本最低限額C.有公司名稱       &

12、#160;            D.有固定生產(chǎn)經(jīng)營場所和必要的生產(chǎn)經(jīng)營條件2、   有限責(zé)任公司股東可以分期繳納注冊資本，且全體股東的首次出資額不得低于注冊資本的百分之二十。有限責(zé)任公司的首次出資額最低應(yīng)當(dāng)為：答案：B。A.六千元          B.三萬元         

13、   C.十萬元           D.十五萬元3 關(guān)于有限責(zé)任股東出資責(zé)任的說法錯誤的是：答案： A。A.   投資公司繳足注冊資本的最長期限不超過二年B.   不按規(guī)定繳納出資的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任C.  公司成立后發(fā)現(xiàn)作為出資的非貨幣財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)額顯著低于公司章程所定價(jià)額的，應(yīng)當(dāng)由交付該出資的股東補(bǔ)足其差額；公司設(shè)立時(shí)的其他股東承擔(dān)連帶責(zé)任。D.  

14、;公司成立后股東不得抽逃出資4、下列關(guān)于有限責(zé)任公司股東用于出資的非貨幣財(cái)產(chǎn)的說法，哪項(xiàng)是錯誤的：答案： A。A.應(yīng)當(dāng)是無形財(cái)產(chǎn)     B.可以用貨幣估價(jià)   C.可以依法轉(zhuǎn)讓       D.不違背法律禁止性規(guī)定5 有限責(zé)任公司簽發(fā)的股東出資證明書應(yīng)當(dāng)載明：答案： D。A.法定代表人     B.公司登記日期C.股東的姓名或者名稱及住所   &

15、#160; D.公司注冊資本6、下列不屬于有限責(zé)任公司股東名冊必要記載事項(xiàng)的是：答案： C。A.股東的住所      B.股東的出資額C.股東出資日期    D.出資證明書編號7、   有限責(zé)任公司股東有權(quán)查閱、復(fù)制下列哪項(xiàng)資料：答案： AA.股東會會議記錄    B.董事會會議記錄 C.監(jiān)事會會議記錄    D.會計(jì)賬薄8、  

16、0;有限責(zé)任公司股東查閱會計(jì)賬簿必須遵守下列哪項(xiàng)要求：答案：B。A.出示出資證明書      B.提出書面請求，說明目的C.向法院提出申請      D.向股東大會或董事會提出9、   以下屬于有限責(zé)任公司股東會行使的職權(quán)有：答案： C。A.決定公司的經(jīng)營計(jì)劃和投資方案     B.選舉和更換由職工代表擔(dān)任的董事C.對發(fā)行公司債券作出決議    &

17、#160;      D.決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置10、以下有權(quán)提議召開有限責(zé)任公司臨時(shí)股東會議的是： 答案：B。A.代表百分之三以上表決權(quán)的股東    B.三分之一以上的董事 C.監(jiān)事會主席          D.董事長11、下列事項(xiàng)不屬于必須經(jīng)有限責(zé)任公司股東會會議代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過的是：答案： C。A.修改公司章程   

18、60;B.增減注冊資本    C.發(fā)行公司債券   D.變更公司形式12、有限責(zé)任公司召開股東會會議，應(yīng)當(dāng)于會議召開（  ）以前通知全體股東；但是，公司章程另有規(guī)定或者全體股東另有約定的除外。答案： B。A.十日   B.十五日    C.二十日   D.三十日13、下列關(guān)于有限責(zé)任公司董事會行使的職權(quán)中，哪項(xiàng)是正確的：答案： A。A.召集股東會會議   &

19、#160;       B.擬訂公司的經(jīng)營計(jì)劃C.對發(fā)行公司債券作出決議   D.根據(jù)董事長提名決定聘任公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人14、有限責(zé)任公司可以設(shè)經(jīng)理，由董事會決定聘任或者解聘。經(jīng)理對董事會負(fù)責(zé)，行使下列哪項(xiàng)職權(quán)：答案： C。A.   決定公司年度經(jīng)營計(jì)劃和投資方案 B.   決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置C.   制定公司的具體規(guī)章 D.  決定聘任或解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人15、下

20、列哪項(xiàng)不屬于有限責(zé)任公司監(jiān)事會行使的職權(quán)：答案：D。A.檢查公司財(cái)務(wù)               B.對違反法律的董事提出罷免建議C.提議召開臨時(shí)股東會會議     D.解聘公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 16、下列關(guān)于有限責(zé)任公司監(jiān)事會或監(jiān)事的說法，錯誤的是：答案： B。A.      行使職權(quán)所必需的費(fèi)用由公司承擔(dān)B. 

21、     監(jiān)事會決議應(yīng)當(dāng)由出席會議監(jiān)事的半數(shù)以上通過C.      監(jiān)事會每年度至少召開一次會議D.      監(jiān)事可以列席董事會會議17、下列關(guān)于一人有限責(zé)任公司的說法，哪項(xiàng)不符合新公司法的規(guī)定：答案： D。A.      自然人和法人都可以設(shè)立一人有限責(zé)任公司B.      在公司登記中注明自然

22、人獨(dú)資或法人獨(dú)資C.      作出增資決定時(shí)應(yīng)當(dāng)采用書面形式D.      應(yīng)當(dāng)編制中期和年度財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告并經(jīng)會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)18、一人有限責(zé)任公司在資本制度方面有下列哪項(xiàng)特別限制：答案： D。A.      注冊資本最低限額為人民幣三萬元B.      一個(gè)法人只能投資設(shè)立一個(gè)一人有限責(zé)任公司C.    

23、  所有一人有限責(zé)任公司均能投資設(shè)立新的一人有限責(zé)任公司D.      股東應(yīng)當(dāng)一次足額繳納公司章程規(guī)定的出資額19、關(guān)于有限責(zé)任公司股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，下列說法錯誤的是：答案： A。A.      經(jīng)其他股東三分之二以上同意B.      書面通知其他股東征求同意C.      其他股東半數(shù)以上不同意轉(zhuǎn)讓的，不同意的股

24、東應(yīng)當(dāng)購買該轉(zhuǎn)讓的股權(quán)；不購買的，視為同意轉(zhuǎn)讓D.      經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓的股權(quán)，其他股東在同等條件下有優(yōu)先購買權(quán)20、人民法院依強(qiáng)制執(zhí)行程序轉(zhuǎn)讓有限責(zé)任公司股東的股權(quán)時(shí)，其他股東應(yīng)當(dāng)在法院通知之日起（    ）內(nèi)行使優(yōu)先購買權(quán)：答案： C。A.十日    B.十五日     C.二十日    D.三十日21、當(dāng)有限責(zé)任公司股東請求公司按照合理的價(jià)格收購其

25、股權(quán)時(shí)，股東與公司不能達(dá)成股權(quán)收購協(xié)議，可以自股東會會議決議通過之日起（    ）內(nèi)向人民法院提起訴訟：A.三十日     B.四十五日     C.六十日     D.九十答案： D。22、設(shè)立股份有限公司，在中國境內(nèi)有住所的發(fā)起人應(yīng)占發(fā)起人總數(shù)的（    ）以上。A四分之一    B.三分之一  

26、;  C.三分之二    D.半數(shù)答案：D。23、一般情況下，以募集方式設(shè)立股份有限公司，發(fā)起人認(rèn)購的股份不得少于公司股份總數(shù)的（   ）。A.百分之三十五    B.百分之五十    C.百分之六十五    D.百分之七十答案： A。24、依據(jù)公司法，發(fā)行人所發(fā)行股份的股款繳足后，必須進(jìn)行驗(yàn)資，驗(yàn)資機(jī)構(gòu)須（    ）。A. &

27、#160;    依法設(shè)立    B.      證監(jiān)會指定    C.      證券交易所指定 D.      證券業(yè)協(xié)會推薦答案： A。25、股份有限公司創(chuàng)立大會必須有（    ），方可舉行。A.     

28、0;全體發(fā)起人出席 B.      全體認(rèn)股人出席C. 代表股份總數(shù)過半數(shù)的發(fā)起人、認(rèn)股人出席D. 發(fā)起人、認(rèn)股人出席人數(shù)占總?cè)藬?shù)三分之二以上答案： C。26、下列哪項(xiàng)不屬于股份有限公司創(chuàng)立大會的職權(quán)：A. 選舉董事會成員   B.  選舉監(jiān)事會成員C決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置D. 對公司的設(shè)立費(fèi)用進(jìn)行審核答案： C。27、在下列哪種情形下，發(fā)起人、認(rèn)股人不能抽回股本：A.      發(fā)起人未按期

29、召開創(chuàng)立大會    B.      創(chuàng)立大會決議不設(shè)立公司C.      未按期募足股份 D.      公司登記機(jī)關(guān)要求補(bǔ)充申請文件答案： D。28、下列哪項(xiàng)不屬于股份有限公司召開臨時(shí)股東大會的法定情形：A.      董事長認(rèn)為必要時(shí)B.      單獨(dú)或

30、合計(jì)持有公司百分之十以上股份的股東請求時(shí)C.      公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)實(shí)收資本總額三分之一時(shí)D.      董事人數(shù)不足公司章程規(guī)定人數(shù)的三分之二時(shí)答案： A。29、發(fā)行無記名股票的股份有限公司召開股東大會會議，應(yīng)該在會議召開（    ）前公告會議召開的時(shí)間、地點(diǎn)和審議事項(xiàng)。A.二十日    B.十五日    C.三十日  

31、  D.九十日答案： C。30、根據(jù)公司法，單獨(dú)或合計(jì)持有股份有限公司（    ）以上股份的股東，有權(quán)向股東大會提出臨時(shí)提案。A.百分之三    B.百分之五    C.百分之十   D.百分之十五答案： A。31、下列有關(guān)股份有限公司董事的陳述，錯誤的是：A.      每屆任期不得超過三年   B. &#

32、160;    任期屆滿可以連選連任C. 一個(gè)股份有限公司最多可有十九位董事D. 董事在任期內(nèi)辭職導(dǎo)致董事會成員低于法定人數(shù)，無論何種情況下，在改選出的董事就任前，辭職董事也不應(yīng)再履行其董事職務(wù)答案： D。32、股份有限公司的董事長不能履行職務(wù)時(shí)，根據(jù)公司法的規(guī)定，有可能履行其職務(wù)的是：A. 副董事長    B.監(jiān)事會主席    C.工會主席    D.董事會秘書答案： A。33、下列有關(guān)股份有限公司經(jīng)理的說法錯誤的

33、是：A.  經(jīng)理由董事會決定聘任或解聘B.  董事會成員可以兼任經(jīng)理C.  公司可以通過子公司向經(jīng)理提供借款D.  經(jīng)理負(fù)責(zé)擬定公司的基本管理制度答案： C。34、股份有限公司監(jiān)事會主席的產(chǎn)生方式是：A.股東大會選舉產(chǎn)生    B.董事會聘任 C. 全體監(jiān)事過半數(shù)選舉產(chǎn)生   D. 職工民主選舉產(chǎn)生答案： C。35、下列有關(guān)股份有限公司監(jiān)事會或監(jiān)事的說法錯誤的是：A.    &

34、#160; 監(jiān)事會成員不得少于三人B.      監(jiān)事會中應(yīng)有公司職工代表，且其在監(jiān)事會中比例不得低于三分之一C.      公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人可以兼任監(jiān)事D.      監(jiān)事會決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)半數(shù)以上監(jiān)事通過答案： C。36、公司董事、高級管理人員下列行為,法律不禁止的是：A. 挪用公司資金B(yǎng). 按照公司章程的規(guī)定，或者經(jīng)股東會、股東大會或者董事會同意，將公司資金借貸給他人或者以公司財(cái)產(chǎn)為他人提供擔(dān)保C.

35、 將公司資金以其個(gè)人名義或者其他個(gè)人名義開立賬戶存儲D. 擅自披露公司秘密答案： B。37、發(fā)行公司債券的申請經(jīng)（     ）核準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)公告公司債券募集辦法。A.公司登記機(jī)關(guān)           B.國務(wù)院授權(quán)的部門   C.國務(wù)院證券管理部門     D. 財(cái)政部門 答案：B。38、下列哪一項(xiàng)規(guī)定不屬于上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債

36、券必備的條件：A. 符合中華人民共和國證券法規(guī)定的發(fā)行條件    B. 報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)   C. 報(bào)證券交易所審核    D.經(jīng)股東大會決議答案： C。39、公司應(yīng)當(dāng)在每一會計(jì)年度終了時(shí)編制財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告，并依法（    ）A. 經(jīng)會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)     B. 經(jīng)審查驗(yàn)證C.經(jīng)主管部門同意     

37、60;D.公司登記機(jī)關(guān)審核答案： A。40、公司分配當(dāng)年稅后利潤時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取利潤的百分之十列入公司（   ）A. 法定公積金     B. 任意公積金   C. 法定公益金     D. 資本公積金答案： A。41、公司從稅后利潤中提取法定公積金后，(     )，還可以從稅后利潤中提取任意公積金。A. 經(jīng)董事會決議   

38、60;             B. 根據(jù)法律規(guī)定   C. 經(jīng)股東會或者股東大會決議     D. 根據(jù)公司章程規(guī)定答案： C。42、公司的資本公積金不得用于：A. 彌補(bǔ)公司的虧損     B. 擴(kuò)大公司生產(chǎn)經(jīng)營   C. 轉(zhuǎn)為增加公司資本   &

39、#160; D.向股東分配利潤答案： A。43、股份有限公司的清算組由(      )組成。A. 董事或者股東大會確定的人員      B. 債權(quán)人   C.股東     D.全體董事會成員 答案：A。44、虛報(bào)注冊資本、提交虛假材料或者采取其他欺詐手段隱瞞重要事實(shí)取得公司登記的，由（    ）責(zé)令改正，對虛報(bào)注冊資本的公司，處以虛報(bào)注冊

40、資本金額百分之五以上百分之十五以下的罰款。A.證券管理部門     B. 財(cái)政部門   C.稅務(wù)機(jī)關(guān)     D. 公司登記機(jī)關(guān)答案： D。45、公司在法定的會計(jì)賬簿以外另立會計(jì)賬簿的，由(     )責(zé)令改正，處以五萬元以上五十萬元以下的罰款。A.證券管理部門     B. 縣級以上人民政府財(cái)政部門   C.稅務(wù)機(jī)關(guān) 

41、;        D.公司登記機(jī)關(guān) 答案：B。46、公司在依法向有關(guān)主管部門提供的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告等材料上作虛假記載或者隱瞞重要事實(shí)的，由（     ）對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員處以三萬元以上三十萬元以下的罰款。A.證券管理部門      B.縣級以上人民政府財(cái)政部門   C. 有關(guān)主管部門     D.公司登

42、記機(jī)關(guān)答案：C。47、公司登記機(jī)關(guān)對不符合公司法規(guī)定條件的登記申請予以登記，或者對符合公司法規(guī)定條件的登記申請不予登記的，對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依法（      ）。A. 給予行政處分     B. 給予罰款   C. 責(zé)令改正         D. 給予行政處罰答案： A。48、公司成立后無正當(dāng)理由超過六個(gè)月未開業(yè)的，或者開業(yè)后自行停業(yè)連

43、續(xù)六個(gè)月以上的，可以由公司登記機(jī)關(guān)（      ）。A. 解散公司     B. 吊銷營業(yè)執(zhí)照  C. 責(zé)令改正     D. 處十萬元以下的罰款答案： B。49、董事會、股東大會的會議召集程序、表決方式、決議內(nèi)容違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的,股東可以自決議作出之日起（     ）內(nèi),請求人民法院撤銷。A   15日   B

44、   30日   C   60日   D   6個(gè)月答案： C。50、有限責(zé)任公司股東可以分期繳納注冊資本，且全體股東的首次出資額不得低于注冊資本的百分之二十。有限責(zé)任公司的首次出資額最低應(yīng)當(dāng)為：A、六千元B、三萬元C、十萬元D、十五萬元答案： B。51、發(fā)起設(shè)立的股份公司，全體發(fā)起人可以分期繳納注冊資本，股份有限公司的首次出資額最低應(yīng)當(dāng)為：A、五十萬元B、一百萬元C、五百萬元D、一千萬元答案：B52、下列說法正確的是：A、采取發(fā)起設(shè)立方式設(shè)立的股份公司，注冊資本為在公司登記

45、機(jī)關(guān)登記的實(shí)收股本總額；B、采取發(fā)起設(shè)立方式設(shè)立的股份公司，公司全體發(fā)起人的首次出資額不得低于注冊資本的百分之三十；C、采取發(fā)起設(shè)立方式設(shè)立的股份公司，首次出資后的其余部分由發(fā)起人自公司成立之日起兩年內(nèi)繳足；其中，投資公司可以在五年內(nèi)繳足，在繳足前，不得向他人募集股份。D、采取募集方式設(shè)立的股份公司，注冊資本為在公司登記機(jī)關(guān)登記的全體發(fā)起人認(rèn)購的股本總額。答案：B53、下列變更公司形式的說法錯誤的是：A、有限責(zé)任公司變更為股份有限公司時(shí)，折合的實(shí)收股本總額等于公司凈資產(chǎn)額；B、有限責(zé)任公司變更為股份有限公司的，或者股份有限公司變更為有限責(zé)任公司的，公司變更前的債權(quán)、債務(wù)由變更后的公司承繼。C、

46、有限責(zé)任公司變更為股份有限公司時(shí)，若全體股東以書面形式一致同意的，可以不召開股東會會議；D、有限責(zé)任公司股東會會議作出變更公司形式的決議時(shí)，必須經(jīng)代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過。答案：C54、下列文件中，不屬于公司法中股份公司的股東有權(quán)查閱的是：A、公司章程B、股東名冊C、股東大會會議記錄 D、董事會會議記錄答案：D55、下列可以擔(dān)任公司董事、監(jiān)事、高級管理人員的情況是：A、年滿十六歲的公民； B、因貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞社會主義市場經(jīng)濟(jì)秩序，被判處刑罰，但執(zhí)行期已滿未三年； C、擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長、經(jīng)理，對該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任，但自該公司、企業(yè)

47、破產(chǎn)清算完結(jié)之日起已滿三年； E、個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償。答案：C56、下列有關(guān)股份有限公司經(jīng)理的說法錯誤的是：A、經(jīng)理由董事會決定聘任或解聘B、董事會成員可以兼任經(jīng)理C、公司可以通過子公司向經(jīng)理提供借款D、經(jīng)理負(fù)責(zé)擬定公司的基本管理制度答案：C57、下列有關(guān)股份有限公司監(jiān)事會或監(jiān)事的說法錯誤的是:A、監(jiān)事會成員不得少于三人B、監(jiān)事會中應(yīng)有公司職工代表，且其在監(jiān)事會中比例不得低于三分之一C、公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人可以兼任監(jiān)事D、監(jiān)事會決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)半數(shù)以上監(jiān)事通過答案：C58、公司董事、高級管理人員下列行為，法律不禁止的是：A、挪用公司資金B(yǎng)、按照公司章程的規(guī)定，或者經(jīng)股東會、股東大會或者董事會

48、同意，將公司資金借貸給他人或者以公司財(cái)產(chǎn)為他人提供擔(dān)保C、將公司資金以其個(gè)人名義或者其他個(gè)人名義開立賬戶存儲D、擅自披露公司秘密答案：C59、根據(jù)公司法的有關(guān)規(guī)定，下列情形中，可以進(jìn)行股份回購的情形是：A、持有公司5的股票的股東甲，因?qū)蓶|大會作出的增資決議持異議，要求公司收購其股份，公司根據(jù)其上述要求，回購其持有的公司股份；B、公司決定回購10的股份獎勵給本公司職工；C、由于需要與控股股東合并，因此公司決定回購其他股東持有的公司股份；D、為了穩(wěn)定股票價(jià)格，公司決定回購5的股票作為庫存股票。答案：B60、下列關(guān)于公司合并、分立、減資的情形不符合公司法相關(guān)規(guī)定的是：A、公司合并時(shí)，合并各方的債權(quán)

49、、債務(wù)，應(yīng)當(dāng)由合并后存續(xù)的公司或者新設(shè)的公司承繼。公司分立前的債務(wù)由分立后的公司承擔(dān)連帶責(zé)任。但是，公司在分立前與債權(quán)人就債務(wù)清償達(dá)成的書面協(xié)議另有約定的除外。B、公司合并，應(yīng)當(dāng)由合并各方簽訂合并協(xié)議，并編制資產(chǎn)負(fù)債表及財(cái)產(chǎn)清單。公司應(yīng)當(dāng)自作出合并決議之日起十日內(nèi)通知債權(quán)人，并于三十日內(nèi)在報(bào)紙上公告。債權(quán)人自接到通知書之日起三十日內(nèi)，未接到通知書的自公告之日起四十五日內(nèi)，可以要求公司清償債務(wù)或者提供相應(yīng)的擔(dān)保。C、公司分立，應(yīng)當(dāng)編制資產(chǎn)負(fù)債表及財(cái)產(chǎn)清單。公司應(yīng)當(dāng)自作出分立決議之日起十日內(nèi)通知債權(quán)人，并于三十日內(nèi)在報(bào)紙上公告。公司應(yīng)當(dāng)自作出合并決議之日起十日內(nèi)通知債權(quán)人，并于三十日內(nèi)在報(bào)紙上公告

50、。債權(quán)人自接到通知書之日起三十日內(nèi)，未接到通知書的自公告之日起四十五日內(nèi)，可以要求公司清償債務(wù)或者提供相應(yīng)的擔(dān)保。D、公司應(yīng)當(dāng)自作出減少注冊資本決議之日起十日內(nèi)通知債權(quán)人，并于三十日內(nèi)在報(bào)紙上公告。債權(quán)人自接到通知書之日起三十日內(nèi)，未接到通知書的自公告之日起四十五日內(nèi)，有權(quán)要求公司清償債務(wù)或者提供相應(yīng)的擔(dān)保。答案：C61、公司分配當(dāng)年稅后利潤時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取利潤的百分之十列入公司( )。A、法定公積金B(yǎng)、任意公積金C.法定公益金D、資本公積金答案：A62、公司從稅后利潤中提取法定公積金后，()，還可以從稅后利潤中提取任意公積金。A、經(jīng)董事會決議B、根據(jù)法律規(guī)定C、經(jīng)股東會或者股東大會決議D、根據(jù)公

51、司章程規(guī)定答案：C63、公司的資本公積金不得用于：A、彌補(bǔ)公司的虧損B、擴(kuò)大公司生產(chǎn)經(jīng)營C、轉(zhuǎn)為增加公司資本D、向股東分配利潤答案：A64、下列說法錯誤的是：A、公司是企業(yè)法人，有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)。B、公司以其全部財(cái)產(chǎn)對公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。C、公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和管理公司日常經(jīng)營活動等權(quán)利。D、股份有限公司的股東以其認(rèn)購的股份為限對公司承擔(dān)責(zé)任。答案：C 三、多項(xiàng)選擇題：1、上市公司章程對下列哪些人員具有約束力：A   董事   B   監(jiān)事   C  

52、; 控股股東   D   財(cái)務(wù)總監(jiān)   E   董事會秘書答案： ABCDE。2、公司的法定代表人可以由下列哪些人員擔(dān)任：A   董事長 B   執(zhí)行董事   C   獨(dú)立董事   D   總經(jīng)理 E   董事會秘書 答案： ABD。3、下列哪些事項(xiàng)是公司章程應(yīng)當(dāng)載明的：A   經(jīng)營范圍   B  

53、 公司名稱   C公司法定代表人    D注冊資本 E公司議事規(guī)則答案： ABCDE。4、上市公司高級管理人員，是指公司：A   總經(jīng)理 B   副總經(jīng)理   C   財(cái)務(wù)總監(jiān)   D   董事會秘書 E   證券事務(wù)代表 答案：ABCD。 5、關(guān)聯(lián)關(guān)系,是指公司（      ）與其直接或者間接控制的企業(yè)之間的關(guān)系,以及可能導(dǎo)致

54、公司利益轉(zhuǎn)移的其他關(guān)系，同為國家控股的企業(yè)之間除外。A   控股股東   B   實(shí)際控制人 C   董事   D   監(jiān)事   E   高級管理人員答案： ABCDE.。第二部分：中華人民共和國證券法一、判斷題1、國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)股票發(fā)行不符合法定條件或者法定程序的，無論股票發(fā)行、上市與否，均應(yīng)當(dāng)撤銷發(fā)行核準(zhǔn)決定，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價(jià)并加算銀行同期存款利息返還股票持有人，保薦人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶責(zé)任。錯。 2、

55、公開發(fā)行證券，必須符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件，并依法報(bào)經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者國務(wù)院授權(quán)的部門核準(zhǔn)，但非公開發(fā)行則可豁免核準(zhǔn)要求。錯。3、上市公司發(fā)行新股，無論公開與否，均應(yīng)當(dāng)報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。對。4、上市公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券應(yīng)當(dāng)同時(shí)符合證券法關(guān)于公開發(fā)行公司債券的條件以及公開發(fā)行股票的條件，并報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。對。5申請公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券的上市公司，其凈資產(chǎn)不得低于人民幣六千萬元。錯。 6、發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票的，應(yīng)當(dāng)按照國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定預(yù)先披露所提交的有關(guān)申請文件。對。7、發(fā)行人向不特定對象公開發(fā)行的股票票

56、面總值超過人民幣五千萬元的，應(yīng)當(dāng)聘請具有保薦資格的機(jī)構(gòu)擔(dān)任保薦人。錯。8、只有依法公開發(fā)行的證券才能買賣，并且只能在依法設(shè)立的證券交易所上市交易或者在國務(wù)院批準(zhǔn)的其他證券交易場所轉(zhuǎn)讓。錯。9、證券在證券交易所的交易除可采用公開的集中交易方式外，還可采用國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他交易方式。對。10、證券交易以現(xiàn)貨方式進(jìn)行，但國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以對證券交易的其他方式作出規(guī)定。錯。11、證券交易所應(yīng)當(dāng)公開證券交易的收費(fèi)項(xiàng)目、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和收費(fèi)辦法，并且可以根據(jù)需要自主調(diào)整具體的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。錯。12、某上市公司董事將其持有的公司股票在買入后三個(gè)月內(nèi)即賣出，公司的一名小股東得知公司董事會沒有收回該

57、董事買賣所得收益，則可以為了公司的利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。錯。13、證券交易所可以制定高于證券法規(guī)定的上市條件，但須報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。對。14、股份有限公司申請上市的股票應(yīng)當(dāng)是依法公開發(fā)行的股票對。15、上市保薦人的資格及其管理辦法由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)會同證券交易所共同規(guī)定。錯。16、公司違反證券法規(guī)定擅自改變公開發(fā)行公司債券所募資金的用途，不得再次公開發(fā)行公司債券，公司債券已經(jīng)上市的，證券交易所可直接終止其上市交易。錯。 17、公司向證券交易所申請公司債券上市交易的前提條件之一，就是其公司債券實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣五千萬元。對。18公司有重大違法行為

58、和最近二年連續(xù)虧損是公司的股票、公司債券暫停上市的共同原因錯19、如果發(fā)行人公告的股票上市的有關(guān)文件中披露了董事、監(jiān)事和高級管理人員的簡歷，但沒有說明他們持有本公司股票、債券的情況，則投資者可以依據(jù)證券法向發(fā)行人提出質(zhì)疑。對。 20、簽訂上市協(xié)議的公司公告股票上市的有關(guān)文件和上市公司的年度報(bào)告中均應(yīng)披露公司的實(shí)際控制人、持有公司股份最多的前十名股東名單和持股數(shù)額。對。21、某上市公司監(jiān)事在度假期間因涉嫌交通肇事罪而被司法機(jī)關(guān)逮捕，因該涉嫌犯罪行為非職務(wù)行為，上市公司無需就此事件作出披露。錯。22、上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)對公司定期報(bào)告簽署書面確認(rèn)意見，并保證公司所披露的信

59、息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。錯。 23、上市公司公告的信息披露資料存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失的，上市公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任；上市公司的控股股東、實(shí)際控制人有過錯的，應(yīng)當(dāng)與上市公司承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。對。24、為上市公司出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評估報(bào)告或者法律意見書等文件的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的有關(guān)人員，在上述文件公開前買賣該公司股票將構(gòu)成內(nèi)幕交易，但在公開后即可合法地買賣。錯。25、國有企業(yè)和國有資產(chǎn)控股的企業(yè)在遵守國家有關(guān)規(guī)定的前提下可以買賣上市交易的股票。對。26、投資者持有一個(gè)上市公司已發(fā)行的股份達(dá)到百分之五后，其所持該上市公司已發(fā)行的股份比例每增加或者減少百分

60、之五，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起三日內(nèi)進(jìn)行報(bào)告和公告，同時(shí)上市公司亦應(yīng)將該事件予以公告。對。27、采取要約收購方式的，收購人在收購期限內(nèi)不得采取要約規(guī)定以外的形式和超出要約的條件買入被收購公司的股票。對。28、通過證券交易所的證券交易，投資者持有或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同持有一個(gè)上市公司已發(fā)行的股份達(dá)到百分之三十時(shí)，繼續(xù)進(jìn)行收購的，應(yīng)當(dāng)依法向該上市公司所有股東發(fā)出收購上市公司全部或者部分股份的要約，但是經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)免除發(fā)出要約的除外。錯。 29、收購期限屆滿，因被收購公司股權(quán)分布不符合上市條件而被證券交易所終止其該公司股票上市交易的，其余仍持有被收購公司股票的股東，有權(quán)

61、向收購人以收購要約的同等條件出售其股票，收購人應(yīng)當(dāng)收購。對。 30、實(shí)行會員制的證券交易所各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)歸會員所有，但在其存續(xù)期間不得分配給會員。錯。31、進(jìn)入證券交易所參與集中交易的，可以是證券交易所的會員，也可以是國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)許可的其他金融機(jī)構(gòu)及合格的機(jī)構(gòu)投資者。錯。 32、證券交易所在事先報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后，才能對出現(xiàn)重大異常交易情況的證券賬戶限制交易。錯。 33、擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司的董事，對其破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾五年的，不得擔(dān)任證券公司的董事。錯。 34、投資咨詢機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)、資信評級機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)

62、評估機(jī)構(gòu)、會計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)，必須經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和有關(guān)主管部門批準(zhǔn)。錯。 35、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)為股票發(fā)行出具的資產(chǎn)評估報(bào)告有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，給他人造成損失的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任，資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，但是能夠證明自己沒有過錯的除外。對。36、國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對有證據(jù)證明已經(jīng)或者可能轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金、證券等涉案財(cái)產(chǎn)或者隱匿、偽造、毀損重要證據(jù)的，經(jīng)其主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以凍結(jié)或者查封有關(guān)的單位和個(gè)人的資金賬戶、證券賬戶和銀行賬戶。對。37、國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在調(diào)查操縱證券市場、內(nèi)幕交易等重大證券違法行為時(shí)，經(jīng)其主要

63、負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以限制被調(diào)查事件當(dāng)事人的證券買賣，但限制的期限一般不得超過十五個(gè)交易日。對。 38、國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法履行職責(zé)，進(jìn)行監(jiān)督檢查或者調(diào)查，其監(jiān)督檢查、調(diào)查的人員不得少于二人，并應(yīng)當(dāng)出示合法證件和監(jiān)督檢查、調(diào)查通知書。對。 39、證券法中的證券市場禁入是指在一定期限內(nèi)直至終身不得從事證券業(yè)務(wù)或者不得擔(dān)任證券公司董事、監(jiān)事、高級管理人員的制度。錯。 40、證券法的制定，是為了規(guī)范證券發(fā)行和交易行為, 實(shí)現(xiàn)上市公司股東利益,維護(hù)社會經(jīng)濟(jì)秩序和社會公共利益, 實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值，促進(jìn)社會主義市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展錯。 41、證券法規(guī)范的是在中華人民共

64、和國境內(nèi)的股票發(fā)行上市和交易行為。錯。 42、證券發(fā)行、交易活動的當(dāng)事人具有不同的法律地位,應(yīng)當(dāng)遵守自愿、有償、誠實(shí)信用的原則。錯。 43、發(fā)行人申請公開發(fā)行股票、可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券，依法采取承銷方式的，應(yīng)當(dāng)聘請具有保薦資格的機(jī)構(gòu)擔(dān)任保薦人。對。44、公司對公開發(fā)行股票所募集資金,必須按照招股說明書所列資金用途使用對。 45、發(fā)行人申請核準(zhǔn)發(fā)行證券所報(bào)送的申請文件格式、報(bào)送方式,由依法負(fù)責(zé)核準(zhǔn)的機(jī)構(gòu)或者部門來規(guī)定。錯。46、國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者國務(wù)院授權(quán)的部門對已作出的核準(zhǔn)證券發(fā)行的決定,發(fā)現(xiàn)不符合法定條件或者法定程序,尚未發(fā)行證券的,可以撤銷,停止發(fā)行

65、。對。 47、依法發(fā)行的股票、公司債券及其他證券,法律對其轉(zhuǎn)讓期限有限制性規(guī)定的,在限定的期限內(nèi)可以通過大宗交易市場轉(zhuǎn)讓。錯。二、單項(xiàng)選擇題 1、證券法修訂案于2005年10月27日由十屆全國人大常委會第十八次會議審議通過，該法于何時(shí)正式開始實(shí)施？A 2006年1月1日 B 2006年3月1日 C 2006年6月1日 D 2006年9月1日 答案：A2、依照證券法，以下對證券公開發(fā)行的敘述中，哪項(xiàng)是錯誤的？A向不特定對象發(fā)行證券，屬于公開發(fā)行B向累計(jì)超過二百人的特定對象發(fā)行證券，屬于公開發(fā)行C發(fā)行人公開發(fā)行的證券，必須由證券公司承銷D未經(jīng)依法核準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不

66、得公開發(fā)行證券 答案：C。3、股份有限公司公開發(fā)行股票，向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送的下列文件中，依照法律的規(guī)定，不是必須要報(bào)送的是：A發(fā)行保薦書 B發(fā)起人協(xié)議 C招股說明書 D 公司章程答案：A。 4、依照證券法，以下關(guān)于公司公開發(fā)行新股的條件的敘述，哪項(xiàng)是正確的？A前一次發(fā)行的股份已募足，并間隔一年以上 B 公司預(yù)期利潤率可達(dá)同期銀行存款利率C最近三年連續(xù)盈利，并可向股東支付股利 D最近三年內(nèi)財(cái)務(wù)會計(jì)文件無虛假記載答案：D。5、依照證券法，以下關(guān)于公司公開發(fā)行公司債券的條件的敘述，哪項(xiàng)是正確的？A有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣三千萬元B累計(jì)債券余額不超過公司凈資產(chǎn)的百

67、分之四十C最近三年連續(xù)盈利D公開發(fā)行公司債券籌集的資金，用于彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支出答案：B。 6、以下關(guān)于不得再次公開發(fā)行公司債券情形的描述，哪項(xiàng)是錯誤的？A前一次公開發(fā)行的公司債券尚未募足B對已公開發(fā)行的公司債券有違約或者延遲支付本息的事實(shí)，仍處于繼續(xù)狀態(tài)C違反法律規(guī)定，改變公開發(fā)行公司債券所募資金的用途D 公司累計(jì)債券余額為公司凈資產(chǎn)的百分之三十答案：D。7、國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者國務(wù)院授權(quán)的部門應(yīng)當(dāng)自受理證券發(fā)行申請文件之日起(     )內(nèi)，依照法定條件和法定程序作出予以核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定。A一個(gè)月 B三個(gè)月 C五個(gè)月

68、 D六個(gè)月  答案：B8、證券公司將發(fā)行人的證券按照協(xié)議全部購入或者在承銷期結(jié)束時(shí)將售后剩余證券全部自行購入的承銷方式被稱為（    ）A證券代銷 B證券包銷 C證券經(jīng)銷 答案：B9、證券法關(guān)于發(fā)行人應(yīng)當(dāng)采用承銷團(tuán)方式發(fā)售證券的規(guī)定中，下列哪項(xiàng)是錯誤的？A適用于向不特定對象公開發(fā)行的證券B發(fā)行證券的票面總值必須超過人民幣一億元C由主承銷和參與承銷的證券公司組成D承銷團(tuán)代銷、包銷期最長不得超過九十日 答案：B。10、股票發(fā)行采用代銷方式，向投資者出售的股票數(shù)量未達(dá)到擬公開發(fā)行股票數(shù)量百分之（  &

69、#160; ）的，為發(fā)行失敗。A 五十    B 六十    C 七十     D 八十答案：C11、證券在證券交易所上市交易，應(yīng)當(dāng)采用何種交易方式？A集中競價(jià)交易方式 B公開的交易方式 C做市商交易方式D公開的集中交易方式或者國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他方式答案：D12、依照證券法的有關(guān)規(guī)定，下列對證券交易方式或制度的說法，哪項(xiàng)是正確的？A依法公開發(fā)行的股票、公司債券及其他證券，必須在依法設(shè)立的證券交易所上市交易B證券交易必須采用無紙化交易方式C證券

70、交易以現(xiàn)貨和國務(wù)院規(guī)定的其他方式進(jìn)行交易D證券公司不得從事向客戶融資或者融券的證券交易活動答案：C13、依照證券法，以下對股票買賣限制的規(guī)定，哪項(xiàng)是錯誤的？A為股票發(fā)行出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評估報(bào)告或者法律意見書等文件的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)和人員，在該股票承銷期內(nèi)和期滿后六個(gè)月內(nèi)，不得買賣該種股票B為上市公司出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評估報(bào)告或者法律意見書等文件的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)和人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后五日內(nèi)，不得買賣該種股票C證券交易所、證券公司和證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員、證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的工作人員以及法律、行政法規(guī)禁止參與股票交易的其他人員，在任期或者法定限期內(nèi)，不得直接或者以化名、借他

71、人名義持有、買賣股票，也不得收受他人贈送的股票D任何人在成為證券交易所、證券公司和證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員、證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的工作人員以及法律、行政法規(guī)禁止參與股票交易的其他人員之前原已持有的股票，可以繼續(xù)持有，不受買賣限制答案：D14、上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、持有上市公司股份百分之五以上的股東，將其所持有的該公司的股票在買入后六個(gè)月內(nèi)賣出，或者在賣出后六個(gè)月內(nèi)又買入，由此所得收益歸該公司所有，公司應(yīng)當(dāng)收回其所得收益。公司董事會不按照前款規(guī)定執(zhí)行的，股東有權(quán)要求董事會在多少日內(nèi)執(zhí)行？A 十五    B 二十   

72、 C 三十     D 四十答案：C 15、上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、持有上市公司股份百分之五以上的股東，將其所持有的該公司的股票在買入后六個(gè)月內(nèi)賣出，或者在賣出后六個(gè)月內(nèi)又買入，由此所得收益歸該公司所有，公司應(yīng)當(dāng)收回其所得收益。如果公司董事會未在上述期限內(nèi)執(zhí)行的，股東可采取以下哪項(xiàng)措施？A股東必須先向證券交易所報(bào)告 B股東必須先提起仲裁C股東有權(quán)為了公司的利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟D股東有權(quán)為了公司的利益以公司的名義直接向人民法院提起訴訟 答案：C16、申請證券上市交易，應(yīng)當(dāng)向（ &

73、#160;   ）提出申請，由其依法審核同意，并由雙方簽訂上市協(xié)議。A 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)   B  證券交易所    C 國務(wù)院授權(quán)的部門  D省級人民政府 答案：B17、下列股份有限公司申請股票上市的條件中，哪項(xiàng)是錯誤的？A公司股本總額不少于人民幣三千萬元B持有股票面值達(dá)人民幣1000元以上的股東人數(shù)不少于1000人C 公開發(fā)行的股份達(dá)公司股份總數(shù)的百分之二十五以上；公司股本總額超過人民幣四億元的，公開發(fā)行股份的比例為百分之十以上D公司在最近三年內(nèi)無重大違法行為，財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告無虛假記載 答案：B18、公司為申請股票上市交易向證券交易所報(bào)送下列文件中，哪項(xiàng)是錯誤的？A上市報(bào)告書 B申請股票上市