豫農開發(fā)公司1000噸恒溫庫建設項目可行性研究報告(最終定稿)1

1、深圳大學研究生課程論文題目1000噸恒溫庫建設項目可行性研究報告 成績 專業(yè) 技術經濟及管理 課程名稱、代碼 12100605007 年級 2011級 姓名 許書川 李璐 饒明梁 學號 211006020 211006020 2110060203 時間 2011 年 12 月 任課教師 彭運芳 推薦精選 1000噸恒溫庫建設項目可行性研究報告編寫人員：許書川負責第8章以及所有財務報表編寫，協(xié)助李璐完成第9章財務分析； 李璐負責第1,2章以及第9章財務分析的編 寫，協(xié)助許書川完成第8章財務報表； 饒明梁負責3,4,5,6,7以及第10章編寫。2011年12月推薦精選目 錄第一章 總論11.1項目

2、概要11.2編制依據31.3編制單位基本情況31.4工作范圍41.5綜合評價4第二章 項目背景及建設必要性62.1項目背景62.2建設必要性8第三章 建設條件113.1項目區(qū)概況113.2項目建設條件優(yōu)劣勢分析13第四章 市場分析與銷售方案164.1市場分析164.2營銷策略、方案、模式164.3市場風險分析17第五章 建設方案195.1產品方案和建設規(guī)模195.2建設規(guī)劃和布局19推薦精選5.3建設標準和產品標準215.4具體建設內容225.5工藝技術方案235.6設備方案245.7實施進度安排25第六章 環(huán)境影響評價276.1環(huán)境影響276.2環(huán)境保護與治理措施286.3評價與審批28第七

3、章 項目組織與管理307.1組織機構與職能劃分307.2勞動定員307.3經營管理措施317.4技術培訓317.5勞動安全、衛(wèi)生與消防32第八章 財務報表編制338.1固定資產投資估算338.2流動投資估算348.3投資計劃與資金籌措348.4借款還本付息348.5固定資產折舊35推薦精選8.7總成本估算358.8損益表358.9現(xiàn)金流量表368.10資金來源與運用表與資產負債表36第九章 財務評價379.1 盈利能力分析379.2清償能力分析389.3 不確定性指標分析389.4財務評價結論39第十章 結論與建議41推薦精選推薦精選第一章 總論1.1項目概要1.1.1項目單位基本情況本項目是

4、由豫農開發(fā)投資建設。位于河南鄭州，是一家集蔬菜倉儲、加工、研發(fā)和商貿為一體的大型企業(yè)。1.1.2項目建設內容項目名稱：1000噸恒溫庫建設項目建設性質：新建建設地點：河南省中牟縣姚家鄉(xiāng)工業(yè)園建設內容及規(guī)模：項目區(qū)建設總規(guī)模是儲量為1000噸恒溫庫，占地面積3230平方米，主要包括土建工程、設備購置及配套附屬建筑等。項目建設期：項目建設期為1年，2012年1月動工建設，2012年12月竣工投產。1.1.3項目建設方案設備方案：本項目所需設備及技術方面主要在國內引進。生產技術方案：本項目主要用于儲存各類蔬菜。每年儲藏保鮮蔬菜1000噸，保鮮儲藏期為六個月，平均四個月周轉一次。本項目主要滿足鄭州消費

5、需求。推薦精選供電建設方案：本項目自備300KVA變壓器一臺接中牟電網。1.1.4投資概算及資金來源本項目計劃總投資826萬元，自籌資金499萬，長期借款300萬，流動資金借款27萬。其中建設投資495萬元，固定資產投資462萬，流動資金331萬元。1.1.5項目效益本項目具有良好的經濟效益、社會效益和生態(tài)效益。本項目達產后，經濟效益顯著。項目生產期年均銷售總收入1322萬元，總成本費用年均1039萬元；年均利潤總額269萬元；所得稅年均67萬元；稅后利潤年均202萬元。本項目主要經濟技術指標如下所示。表1-1 主要技術經濟指標序號指標單位數量備注1生產規(guī)模T/a1000蔬菜2總投資萬元826

6、2.1建設投資萬元4952.2流動資金萬元3313項目定員人93.1工人人73.2管理人員人24電萬KW1205占地面積M232306年總成本萬元1039推薦精選7年銷售收入萬元13228年利潤總額萬元2699主要原材料萬噸0.11蔬菜10凈現(xiàn)值萬元100711投資利潤率%32.612投資利稅率%32.613財務內部收益率%33稅后14動態(tài)投資回收期年4.81含建設期1.2編制依據 1、國家發(fā)改委關于編制可行性研究報告的有關規(guī)定；2、產業(yè)結構調整指導目錄(2007年本)；3、國家有關法律、法規(guī)及產業(yè)政策；4、項目承擔單位提供的基礎數據。1.3編制單位基本情況編制單位：鄭州文海企業(yè)管理咨詢有限公

7、司 工程咨詢等級：甲級工程咨詢證書編號：1234567890發(fā)證機關：國家發(fā)展和改革委員會項目負責人：張三編制人員：李四 趙五 王六推薦精選1.4工作范圍根據項目建設單位的委托，項目可行性研究的范圍包括：1、對項目提出的背景、必要性、產品的市場前景進行分析，對企業(yè)銷售、市場發(fā)展趨勢和需求量進行預測；2、對產品方案、生產工藝進行論述，通過研究確定項目擬建規(guī)模，擬定合理工藝技術方案和設備選型；3、對項目的建設條件、廠址、原料供應、交通條件進行研究；4、對項目總圖運輸、生產工藝、公用設施等技術方案進行研究；5、就項目的消防、環(huán)保、勞動安全衛(wèi)生及節(jié)能措施的評價；6、對項目實施進度、勞動定員的確定； 7

8、、進行項目投資估算，對項目的產品成本估算和經濟效益分析，進行不確定性分析，提出財務評價結論；8、提出項目的可行性研究工作結論。1.5綜合評價本項目符合國家的產業(yè)政策，有利于農業(yè)產業(yè)結構調整，有利于實現(xiàn)農業(yè)增效和農民增收。項目實施既可有效滿足市場對各類蔬菜產品的需求，又能夠輻射帶動當地發(fā)展蔬菜種植業(yè)，有利于新農村建設和發(fā)展。對農民增收很有利，促進了當地經濟發(fā)展。另外，項目生產周期短，經濟效益顯著，還可帶動相關行業(yè)的發(fā)展，如服務業(yè)、推薦精選運輸業(yè)、包裝業(yè)等。因此，該項目的建設是非常必要的，不僅可以促進蔬菜增值、實現(xiàn)農業(yè)增效、農民增收，同時還可以增加國家稅收。項目建設和經營無任何污染，符合綠色環(huán)保要

9、求，即經濟、社會、生態(tài)三大效益十分顯著。項目建設期設計為1年，投資總額為826萬元，達產后，冷庫年周轉蔬菜能力達到3千噸。項目生產期年均銷售總收入1322萬元，總成本費用年均1039萬元；年均利潤總額269萬元；所得稅年均67萬元；稅后利潤年均202萬元。全部投資稅后內部收益率為33%，稅后動態(tài)投資回收期為4.81年(含建設期1年)。項目投資利潤率為32.6%，投資利稅率32.6%。綜上所述，該項目技術先進、設計合理，資金回收期短，龍頭帶動效果顯著，有利于當地主導產業(yè)發(fā)展，農民致富和農業(yè)經濟良性循環(huán)，具有較好的經濟效益、社會效益和生態(tài)效益，該項目切實可行。建設內容符合國家產業(yè)政策，建議盡早建設

10、、盡早受益。推薦精選第二章 項目背景及建設必要性2.1項目背景2.1.1國家產業(yè)政策背景近年來，國家把發(fā)展高效農業(yè)和農產品加工作為實現(xiàn)農村經濟騰飛的一個主攻方向，從各方面給予大力扶持。如中共中央國務院關于做好農業(yè)和農村工作的意見中提出：“在繼續(xù)研究和推廣高科技產品和技術同時，更加重視發(fā)展農副產品加工、儲存、保鮮、運輸業(yè)，實現(xiàn)農產品多次增值。支持現(xiàn)有農副產品加工企業(yè)進行技術改革和設備更新，逐步實現(xiàn)由初級加工向精加工轉變，推進農業(yè)產業(yè)化進程?！眹野l(fā)展計劃委員會頒發(fā)的當前國家重點鼓勵發(fā)展的產業(yè)、產品和技術目錄中將農產品儲存、保鮮、加工和綜合利用和節(jié)水農業(yè)列為國家重點鼓勵發(fā)展產業(yè)，為本項目的實施提供

11、了良好的發(fā)展機遇。2.1.2相關行業(yè)背景近幾年來，我國冷庫建設發(fā)展也十分迅速，主要分布在各蔬菜主產區(qū)以及大中城市郊區(qū)的蔬菜基地。據統(tǒng)計，全國現(xiàn)有冷庫冷凍冷藏能力已達500多萬噸，其中商業(yè)系統(tǒng)蔬菜貯藏庫倉儲能力達130多萬噸，其中機械冷藏庫70多萬噸，普通庫為60多萬噸。雖然全國冷庫發(fā)展較快，但與快速發(fā)展的蔬菜業(yè)相比，冷庫儲藏能力還遠遠不足，只能滿足全部蔬菜產量的1.1左右。因此，大多數蔬菜難以實現(xiàn)冷藏反季節(jié)銷售，產品附加值低；而且，由于無法預冷，導致大量蔬菜腐爛變質，商品性大大降低，浪費嚴重。因此，嚴重降低了農民的收入。推薦精選2.1.3項目區(qū)發(fā)展現(xiàn)狀中牟縣位于河南省中部，隸屬省會鄭州市，東接

12、古都開封，西鄰省會鄭州，土地總面積1416.6平方公里，總人口68萬人，轄11鎮(zhèn)6鄉(xiāng)，431個行政村。中牟縣是典型的農業(yè)大縣，主要農業(yè)經濟指標多年穩(wěn)居鄭州市第一位，位于全省前列。中牟縣屬典型的中緯度暖溫帶大陸性季風氣候，四季分明，氣候溫和，雨熱同期。年平均日照2366小時，日時數多，總輻射量大，年平均氣溫14.2。全年農耕期為309天，作物活躍生長期為217天，無霜期為240天，有利于多種植物生長和農作物復種。中牟縣水資源比較豐富，年平均可利用總量5.5億立方米，全縣年均降水量616毫米。縣境內大小河流40余條，年均引黃水量3.01億立方米?？h域水資源利用保護情況良好，水質優(yōu)良。全縣林木覆蓋率

13、達到19.55%。中牟灘涂資源豐富，且為典型的黃河自然濕地，生物多樣性特征突出，生態(tài)功能和環(huán)境氣候優(yōu)良。中牟交通四通八達，鐵路、公路優(yōu)勢集于一體，地理位置極其優(yōu)越。連霍高速公路、G220線、隴海鐵路、S102線自北而南梯次排開、橫貫東西，S223線、萬三公路縱穿南北。西連京廣鐵路、G107線，東接京九鐵路、G106線?？h城北距連霍高速11公里，南距鄭州國際機場28公里，京珠高速、鄭州繞城高速、機場高速在縣域西南部交匯，鄭汴城市快速通道正在加緊建設，年底即可通車，航海東路即將動工，交通十分順暢便捷。推薦精選2007年，全縣生產總值實現(xiàn)110億元，財政收入突破3億元，農民人均純收入達到4600元，

14、城鎮(zhèn)化率達到32%。第二步，加快發(fā)展。到2010年，全縣生產總值實現(xiàn)200億元，財政收入突破6億元，農民人均純收入達到6000元，城鎮(zhèn)化率達到40%。第三步，全面提升。到2012年，全縣生產總值實現(xiàn)273億元，財政收入突破10億元，農民人均純收入達到7500元，城鎮(zhèn)化率達到48%，綜合實力跨入全省前10強。2.2建設必要性蔬菜業(yè)發(fā)展水平是一個國家農業(yè)發(fā)展水平的重要標志。蔬菜業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，對于改善城鄉(xiāng)居民膳食結構、提高全民身體素質、促進農村產業(yè)結構調整、增加農民收入、帶動國民經濟相關產業(yè)發(fā)展都具有十分重要的意義。2.2.1是保障“菜籃子工程”和促進社會主義新農村建設的需要“菜籃子”工程事關廣大

15、人民群眾的切身利益，事關經濟社會又好又快發(fā)展。隨著我國經濟的進一步發(fā)展，人口的不斷增長及城市化進程的加快，市場對優(yōu)質、蔬菜等農副產品的需求不斷擴大，對其質量和數量有了更高的要求，但由于農產品生產具有明顯的周期性，傳統(tǒng)產業(yè)生產方式不能勝任全年均衡供應的要求。通過本項目的實施，可以實現(xiàn)蔬菜等鮮活農產品數量大幅增長，品種日益豐富，質量不斷提高，不僅可有效地滿足城鄉(xiāng)居民不斷增長的消費需求，而且有力地促進了農業(yè)結構調整和農民增收。推薦精選2.2.2是發(fā)揮龍頭帶動作用和促進區(qū)域經濟健康快速發(fā)展的需要冷庫是發(fā)展冷藏業(yè)的基礎設施，也是在低溫條件下貯藏貨物的建筑群。食品保鮮主要以食品冷藏鏈為主，將易腐畜禽、蔬菜

16、等通過預冷、加工、貯存和冷藏運輸，有效地保持食品的外觀、色澤、營養(yǎng)成分及風味物質，達到食品保質保鮮，延長食品保存期的目的，起到調劑淡、旺季市場的需求并減少生產與銷售過程中經濟損耗的作用。2.2.3是實現(xiàn)農業(yè)產業(yè)結構調整和發(fā)展現(xiàn)代蔬菜業(yè)的需要近年來，我國蔬菜產業(yè)快速發(fā)展，不僅在產量和品種上滿足了消費需求，而且品質也有很大提升。但隨著市場經濟發(fā)展，蔬菜產業(yè)化進程中也面臨著諸多亟待解決的問題。主要包括：加強新品種選育、推廣無公害蔬菜生產、改進設施栽培技術、注重蔬菜貯藏加工、構筑蔬菜產業(yè)化運作模式。發(fā)展現(xiàn)代蔬菜業(yè)，今后應進一步加大蔬菜產前、產中、產后各環(huán)節(jié)的科技開發(fā)力度，實現(xiàn)由傳統(tǒng)生產向以現(xiàn)代科技和現(xiàn)

17、代經營管理為基礎的現(xiàn)代生產轉變，逐步建立起現(xiàn)代化生產流通體系，提質增效，適應國內外市場消費需求，形成強有力的市場競爭能力。推薦精選豫農開發(fā)是集蔬菜倉儲加工、研發(fā)和商貿為一體的綜合性蔬菜龍頭企業(yè)。通過本項目的建設和發(fā)展，公司在很大程度上完全可以從技術、設備設施、產業(yè)化運作模式、市場等方面解決中牟現(xiàn)代蔬菜業(yè)發(fā)展的制約因素，使蔬菜業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定、高效地發(fā)展。2.2.4是適應市場發(fā)展和促進農民增收的需要隨著我國經濟的進一步發(fā)展，人口的不斷增長及城市化進程的加快，市場對優(yōu)質、蔬菜等農副產品的需求不斷擴大，對其質量和數量有了更高的要求，但由于農產品生產具有明顯的周期性，傳統(tǒng)產業(yè)生產方式不能勝任全年均衡供應的

18、要求。因此，本項目建設，可促進蔬菜生產由數量型增長向質量、效益型增長轉變，促進產業(yè)結構的調整和優(yōu)化，提升產業(yè)的檔次水平。項目建設還有利于完善果品市場的功能、提升市場檔次，提高中、高檔蔬菜的貯存、加工和配送能力，實現(xiàn)更好的經濟效益。此外，項目建設還可增加就業(yè)人數，拓寬當地農民的增收渠道，有利于當地經濟發(fā)展和社會安定團結。而且對于推進農業(yè)產業(yè)化經營，提高農產品貯存保鮮水平，更好地滿足市場需求，增加農產品附加值，增加農民收入，促進農業(yè)農村經濟發(fā)展具有重要的現(xiàn)實意義。綜上所述，本項目的建設是十分必要的。推薦精選推薦精選第三章 建設條件3.1項目區(qū)概況3.1.1建設地點選擇 姚家鄉(xiāng)工業(yè)園位于中牟縣城南3

19、公里，西臨鄭州，東靠開封，總面積6平方公里。 工業(yè)園交通十分便利。223省道穿區(qū)而過，隴海鐵路與園區(qū)緊臨，310國道，107國道，連霍高速，鄭州國際機場與園區(qū)相距都在15公里以內，新規(guī)劃的開封至鄭州國際機場高速緊靠園區(qū)，并在姚家鄉(xiāng)域內與223省道交匯處建設下道口。工業(yè)園基礎設施完善。園區(qū)內建有二縱六橫道路約12公里，規(guī)劃中的一縱一橫約3.5公里道路已著手準備，電力充足，通訊、排水等基礎設施配套，水資源豐富。鄉(xiāng)政府對投資企業(yè)實行“一條龍”式跟蹤服務。代企業(yè)向備案機構報審，代辦工商注冊、稅務登記、建設許可等手續(xù)。3.1.2自然條件中牟縣地理位置位于東經113°46-114°12

20、,北緯34°26-34°56之間,屬中緯度暖溫帶大陸性季風氣候,四季分明,氣候溫和,雨熱同期,有利于多種植物生長。年平均日照為2366小時，平均日照率為52，屬日時數多，總輻射量大，光能高值較大的地帶。全年平均氣溫14.2,全年農耕期為309天，作物活躍生長期為217天，無霜期平均為240天，可以滿足農作物一年兩熟或兩年三熟的需要。推薦精選中牟縣地理位置位于東經113°46-114°12,北緯34°26-34°56之間。中牟縣位于河南省中部，隸屬省會鄭州市，東接古都開封，西鄰省會鄭州，連霍高速公路、G220線、隴海鐵路、S102線自北

21、而南梯次排開、橫貫東西，S223線、萬三公路縱穿南北。西連京廣鐵路、G107線，東接京九鐵路、G106線。縣城北距連霍高速11公里，南距鄭州國際機場28公里，京珠高速、鄭州繞城高速、機場高速在縣域西南部交匯，鄭汴城市快速通道正在加緊建設，年底即可通車，航海東路即將動工，交通十分順暢便捷。3.1.3社會環(huán)境簡況中牟充分發(fā)揮了區(qū)位優(yōu)勢。“中牟目前已經成為鄭州市的菜籃子、糧袋子、奶瓶子、果盤子、油罐子。2007年種植西瓜近13萬畝，供應鄭州市場長達半年之久。陸地蔬菜20.34萬畝，保鮮庫134座，生產各類新鮮蔬菜70多萬噸，豐富了鄭州市民的菜籃子。肉類總產量8.35萬噸，蛋類總產量3.14萬噸，奶類

22、總產量13.46萬噸；豬出欄67.52萬頭，牛出欄7.87萬頭，羊出欄70.42萬只，禽出欄881.74萬只，養(yǎng)殖水面達4.5萬畝，大閘蟹、黃河鯉魚、南美對蝦等名牌產品享譽全國。無公害蔬菜、鮮奶、農產品產量不僅穩(wěn)居全市第一，而且在全省都奪了冠。”在滿足鄭州市民菜籃子、糧袋子、奶瓶子、果盤子、油罐子的同時，中牟農民的錢袋子也鼓起來了推薦精選。3.2項目建設條件優(yōu)劣勢分析3.2.1優(yōu)勢條件3.2.1.1政策環(huán)境黨的十七大以來，中共中央和國務院已把產業(yè)結構調整，發(fā)展農村經濟作為頭等大事來抓。中共中央國務院關于促進農民增加收入若干政策的意見中指出：要加快發(fā)展農業(yè)產業(yè)化經營，各級財政要安排支持農業(yè)產業(yè)化

23、發(fā)展的專項資金，較大輻度的增加龍頭企業(yè)的投入。中央農村工作會議上明確指出：推進農業(yè)產業(yè)化經營，關鍵要搞好龍頭企業(yè)。按照這一要求，國家農業(yè)開發(fā)辦出臺了“要首先扶持那些具有科技創(chuàng)新能力、資本運營和自籌能力、市場開拓能力和帶動較大區(qū)域農戶能力、充分體現(xiàn)出公司（企業(yè)）基地農戶市場發(fā)展模式的龍頭企業(yè)”等有關優(yōu)惠政策。另外，中牟人民政府對農副產品加工、儲存、保鮮業(yè)給予高度重視和大力支持，并制定了相關政策。中央及各級政府對農業(yè)產業(yè)化發(fā)展高度重視，為本項目的實施提供了良好的政策環(huán)境。3.2.1.2資源優(yōu)勢中牟是河南農業(yè)強縣，農業(yè)生產歷史悠久，農業(yè)基礎雄厚，糧豐果茂。推薦精選本項目建設地點位于工業(yè)園區(qū)，姚家鄉(xiāng)工

24、業(yè)園周邊環(huán)境優(yōu)美無任何污染，且交通便利，地勢平坦，水源充沛，基礎設施配套齊全，是建設冷庫的理想地址。發(fā)展蔬菜儲藏加工業(yè)，以國際市場和國內大中城市等消費市場為依托，市場銷售有可靠保障。豐富的蔬菜資源和良好的生態(tài)環(huán)境為綠色優(yōu)質蔬菜加工提供了可靠的資源和環(huán)境保證。3.2.1.3技術優(yōu)勢本項目引進國內雪洋先進的技術和新工藝，實現(xiàn)蔬菜儲存、保鮮，運輸各個環(huán)節(jié)的標準化操作。3.2.1.4群眾參與優(yōu)勢公司生產規(guī)模不斷擴大，在當地有良好的企業(yè)形象，形成了穩(wěn)固的產業(yè)化基地，與蔬菜種植農戶建立了密切的利益共同體，群眾期待著本項目的實施，快速發(fā)展蔬菜種植生產，解決種植戶的市場問題，實現(xiàn)增加經濟收入的目的。3.2.2

25、主要障礙因素及解決方案3.2.2.1障礙因素障礙因素主要是資金短缺。項目建設嚴格按照蔬菜倉儲、保鮮的相關標準進行，其環(huán)境必須是無污染的良好生態(tài)環(huán)境；其產品在采購、貯運、保鮮等方面必須符合相關的品質和技術標準要求。因此，項目規(guī)劃要引進國內外先進的生產技術設備，同時拓展相應的銷售網絡，這都需要較大資金投入。推薦精選3.2.2.2解決方案加強項目前期工作和投資方案論證，既不能盲目擴大投資，又不能留有缺口。經過論證審查確屬符合國家產業(yè)政策的高效益項目，符合地方資源優(yōu)勢又有利于帶動農業(yè)增效、農民增收的特色項目，需要積極爭取財政資金和信貸資金加大扶持力度，擴大投資強度。推薦精選第四章 市場分析與銷售方案4

26、.1市場分析近幾年，隨著我國農業(yè)結構調整和菜籃子工程實施，蔬菜業(yè)發(fā)展迅速。我國蔬菜播種面積占世界總播種面積的三分之一以上，產量占全球總產量的60.0左右，已經成為世界第一大蔬菜生產國。2010年，全國蔬菜播種面積1876.0萬公頃，較上年增長3.1；總產量6.0億噸，較上年增長3.5。雖然全國冷庫發(fā)展較快，但與快速發(fā)展的蔬菜業(yè)相比，冷庫儲藏能力還遠遠不足，只能滿足全部蔬菜產量的1.1左右。隨著我國經濟的進一步發(fā)展，人口的不斷增長及城市化進程的加快，市場對優(yōu)質蔬菜等農副產品的需求不斷擴大，對其質量和數量有了更高的要求，但由于農產品生產具有明顯的周期性，傳統(tǒng)產業(yè)生產方式不能勝任全年均衡供應的要求。

27、4.2營銷策略、方案、模式本項目的建設對于提高經營效益，促進蔬菜業(yè)健康高效發(fā)展，同時延伸和完善產業(yè)鏈，是十分必要的。4.2.1營銷策略注重研究市場需求，研究消費者心理，不斷根據市場需求，調整品種、質量、規(guī)格、數量結構，由市場決定產品，以得到長期、穩(wěn)定的回報。在始終如一地保證品質的前提下，與多家企業(yè)建立長期戰(zhàn)略伙伴關系。推薦精選4.2.2產品營銷方案與營銷模式建立一支職責分明、精干高效、分工協(xié)作的銷售隊伍。與各大連鎖超市、食品店合作，完善蔬菜制品的供應鏈。采取委托代理等形勢發(fā)展間接銷售網點，最終形成直接銷售、間接銷售有機結合的銷售網絡。4.3市場風險分析4.3.1項目產品市場風險因素分析本項目市

28、場風險因素主要有以下幾方面：一是蔬菜等原料價格上漲成本提高；二是同行同類產品有更高的質量和價格優(yōu)勢；三是蔬菜加工儲藏過程中由于技術措施不到位而造成的產品變質以及品質下降；四是產品的質量檢測標準提高，產品質量達不到進口國的要求；五是蔬菜病蟲害造成蔬菜原料鏈斷裂，這些市場風險均會對項目造成影響。4.3.2防范和降低風險對策1. 建立標準化種植基地，廣辟原料來源。推行標準化種植基地的建設，推行蔬菜標準化種植，完善設備、設施，提升種植管理水平，建立有效的防治病蟲害措施。廣辟原料來源，與主要原料生產基地建立長期合作關系，穩(wěn)定蔬菜供應來源。2. 著重抓技術創(chuàng)新，實現(xiàn)產品加工貯運標準化。嚴格消毒防疫，嚴格原

29、料質量和產品檢驗，完善公司內部質量管理制度，著力提升產品技術含量和質量水平，降低生產成本。推薦精選3. 強力推進以直銷為主要模式的具有企業(yè)特色的終端銷售網絡建設，形成成熟、完善的龐大的終端銷售網絡體系。推薦精選第五章 建設方案5.1產品方案和建設規(guī)模本項目主要是利用當地豐富的蔬菜為原料，采用先進的新技術、新工藝，貯運蔬菜系列產品。以直銷銷售網絡建設模式為主，重點開發(fā)占領鄭州等區(qū)域市場；以戰(zhàn)略聯(lián)盟準股東營銷模式，與重點企業(yè)建立長期戰(zhàn)略伙伴關系。本項目總占地面積3230m2 。新建1000噸恒溫庫(每一座庫容為500噸，共計2座)及相應輔助設施，主題建筑面積2880m2，其中庫體總建筑面積2

30、15;1040m2，制冷機組房建筑面積2×300m2，裝卸車間100m2，辦公室建筑面積100m2。停車場等其他面積350m2。本項目建成投產后，冷庫貯藏能力可達1000噸，年銷售率在90.0以上。本項目擬以貯存各類蔬菜為主，項目產品主要滿足鄭州市消費需求。5.2建設規(guī)劃和布局5.2.1總圖布置原則根據工業(yè)企業(yè)設計暫行衛(wèi)生標準等規(guī)定，參考冷庫設計規(guī)范、果品冷庫建設標準等國家標準，在冷庫規(guī)劃布局設計時，重點堅持如下原則:（1）認真執(zhí)行國家有關政策、法令、法規(guī)。在滿足正常生產的前提下，以降低工程造價、節(jié)約建設用地為原則，同時為生產及貨物運輸創(chuàng)造良好的條件。推薦精選（2）根據生產工藝要求和

31、廠區(qū)環(huán)境條件綜合進行總平面布置，力求做到功能分區(qū)明確，布置緊湊合理，工程管理便捷，并為方便施工創(chuàng)造有利條件。（3）充分滿足當地城鎮(zhèn)總體規(guī)劃及消防、安全、環(huán)保、衛(wèi)生等要求，配置合理的綠化設施，創(chuàng)造良好的生產和生活環(huán)境條件。5.2.2廠區(qū)總平面布置根據本項目行業(yè)特點和廠區(qū)各建（構）筑物的功能要求，結合廠區(qū)地形、氣象條件等綜合因素，因地制宜地布置本工程建（構）筑物，使廠區(qū)總圖布置符合物流有序、經濟合理、安全環(huán)保的要求，同時又滿足合理緊湊、節(jié)省用地的原則，為員工創(chuàng)造一個良好的工作環(huán)境。(1)廠址現(xiàn)狀項目擬在姚家鄉(xiāng)工業(yè)園區(qū)實施，占用工業(yè)用地，總占地約5（3230m2）畝。廠內地勢平坦，廠區(qū)周圍道路通暢，

32、有利于消防安全施救；當地自然條件、地理位置、交通運輸、施工協(xié)作條件對項目建設部都十分有利。(2)主要規(guī)劃內容根據實際生產需要，結合業(yè)務發(fā)展方向，主要規(guī)劃了恒溫庫、制冷機組房、包裝（裝卸）車間等，生產輔助設施規(guī)劃了辦公室等其他工程。推薦精選5.2.3豎向布置豎向布置原則遵循從實際出發(fā)，因地制宜，充分利用地形地質條件，合理改造地形，滿足廠區(qū)用地要求。新建廠區(qū)統(tǒng)籌考慮道路、建筑、地面排水、工程管線的具體布局要求。項目建設的廠區(qū)場地地勢平坦，場地豎向設計為平坡式布置。入口設在廠區(qū)北側，緊靠公路。廠區(qū)內擬建一條8米寬的道路與北京路相連，共設大門1處，人流與物流分開，各運輸點道路構成環(huán)狀布置，既方便了運輸

33、走向，又優(yōu)化了建筑組群。各單體的室內根據廠區(qū)地面、路面，雨水排放的容許坡度統(tǒng)一協(xié)調確定，并考慮盡量減少土方工程量。5.2.4廠區(qū)道路和綠化廠區(qū)道路采用城市型水泥混凝土道路，圍繞各建筑物成環(huán)形布置，主干道寬8米，同時充分考慮廠區(qū)內部通道與外部道路的貫通，留足消防通道，在形成簡捷的單向運輸路線的基礎上，能夠滿足廠內運輸以及廠區(qū)消防疏散等要求。對廠前區(qū)、道路兩側及建構筑物周圍皆予以綠化，種植花草和樹木，已達到減少空氣中的灰塵、降低噪聲、調節(jié)空氣溫度和濕度及美化環(huán)境的目的，為工作人員創(chuàng)造一個良好的戶外活動場所。5.3建設標準和產品標準項目建設按照國家農產品和儲藏加工行業(yè)建設標準嚴格執(zhí)行。主要包括：工業(yè)

34、企業(yè)設計暫行衛(wèi)生標準；企業(yè)標準化管理辦法；污水綜合排放標準；果品庫建設標準；推薦精選冷庫設計規(guī)范；無公害農產品管理辦法；農產品生產加工、倉儲標準實施手冊。5.4具體建設內容5.4.1土建工程建設庫體土建建設：本項目計劃建設庫容為500噸的恒溫庫兩個。庫體總建筑面積為：2×1040m2，庫房整體呈矩形。裝卸車間建設：裝卸車間是蔬菜出入庫時進行裝卸和計量的場所，設計100m2的裝卸車間。制冷機組房建設：制冷機組房是安放制冷機組的場所，設計2×300m2的制冷機組機房。辦公用房、圍墻大門、保安亭、停車場、地坪等其它工程建設。共450平方米。5.4.2供電工程1、電源本項目自備30

35、0KVA變壓器一臺接中牟電網。2、用電負荷項目全年按300天計算，三班制，用電量120×104kWh/a。3、防雷措施項目建筑物按三類防雷考慮。低壓配電系統(tǒng)的接地型式采用TN-C系統(tǒng)，廠房內所有的金屬管道、機架、金屬設備外殼和電氣設備的在正常情況下不帶電的金屬外殼均應按上述系統(tǒng)做接零保護。各屋面應設避雷網，引下線暗設。防雷接地電阻不應大于30推薦精選，所有建筑物電源入戶處均應做重復接地，接地電阻不應大于10。4、弱電本工程弱電設計內容包括：電話通訊、火災自動報警及聯(lián)動控制系統(tǒng)。廠區(qū)的辦公樓內安置內線、外線分別行至單體建筑電話組線箱，然后敷設到各需要崗位。根據建筑設計防火規(guī)范、火災自動

36、報警系統(tǒng)設計規(guī)范有關規(guī)定，在建筑物內的重要部位設防火區(qū)，按防火分區(qū)安裝煙溫探頭，在走道入口設報警按鈕、警笛、當火警信號送至消防控制室，發(fā)出滅火指令信號，切除有關非消防電源，鳴警笛，消火栓按鈕啟動消防泵。消防控制室還設有與區(qū)消防隊的直通電話。5.5工藝技術方案5.5.1工藝（技術）路線及流程圖本項目生產采用國內外先進的新技術、新工藝。具體流程圖如下：挑選、計量、包裝驗收貼標入庫5.5.2工藝（技術）流程說明恒溫貯藏是通過對貯藏環(huán)境中溫度、濕度等條件的控制，抑制蔬菜的呼吸作用延緩新陳代謝過程，能更好的保持蔬菜的鮮度和商品性，延長貯藏期和銷售貨架期。推薦精選5.5.3主要工藝（技術）來源的可靠性和可

37、得性本項目引進國內先進的技術和新工藝，實現(xiàn)蔬菜倉儲、運輸各個環(huán)節(jié)的標準化操作。5.5.4主要工藝（技術）參數保鮮溫度取6。設計采用聚氨酯（PU）噴涂保溫，聚氨酯容重3845kg/m3；保溫層厚度：地面采用=150mm，頂、四墻采用100mm。5.5.5物料消耗定額及平衡分析項目運行生產過程，物料消耗主要是蔬菜、電等。物料消耗定額是生產單位重量產品所規(guī)定的物料消耗標準，是確定物料需要量、合理利用物料、節(jié)約物料和實行經濟核算的重要依據。根據廠家提供數據及參考國內外同類企業(yè)生產情況，結合公司生產技術工藝，確定物料消耗定額及平衡如下：表5-1 蔬菜加工主要物料消耗定額及平衡表物料名稱消耗定額年消耗量物

38、料來源蔬菜1.1噸/噸3.3千噸訂單收購電1200.0kwh/噸120萬kwh當地電力系統(tǒng)5.6設備方案5.6.1設備選型本項目選用的各種設備均選用技術先進、性能可靠、經久耐用、運行成本低、價格合理的國內外定型產品，且適合本項目原料、技術工藝等條件要求。暖、電、氣、通訊等公用工程所需設備按現(xiàn)行標準規(guī)范選配。生產管理和生活設施由委托方根據需要配置。推薦精選5.6.2設備來源本項目所需設備全為新購置，主要購置設備包括制冷機組、蒸發(fā)式冷凝器器及各種制冷配件等，采用招標的形式選購，既要保證設備性能指標處于國內領先水平又要確保價格低廉，以最大程度的降低成本。5.6.3設備清單表5-2 主要設備清單品 名

39、規(guī) 格數 量單 位單 價(元)（含稅收）小 計備 注雪鷹風冷機組15HP12臺17500.00 210000.00 雪鷹半封閉機組制冷風機DD-6024臺4200.00 100800.00 浙江凱迪系統(tǒng)連接管道24套1500.00 36000.00 銅管制冷閥件24套450.00 10800.00 丹麥丹佛斯膨脹閥制冷劑R2216瓶500.00 8000.00 F22制冷配件24套450.00 10800.00 冷庫截止閥及各銅質連接電控系統(tǒng)4臺1500.00 6000.00 微電腦數字溫控顯示 小計：382400安裝調試費38240.00 按工程金額的10%運費11472.00 按3%計算5

40、.7實施進度安排本項目建設工期為12個月施工進度安排如下所示。推薦精選表5-3 工程建設實施進度表年月工作內容2012年123456789101112可研報告編制及審批-編制工藝設計-設備訂貨-廠房建設-設備安裝、調試-推薦精選第六章 環(huán)境影響評價6.1環(huán)境影響6.1.1設計依據1、中華人民共和國環(huán)境保護法2、GB30951996環(huán)境空氣質量標準二類標準3、GB309693城市區(qū)域環(huán)境噪聲標準二類標準4、污水綜合排放標準GB897919965、工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準GB12348906、鍋爐大氣污染物排放標準GB13271-20017、惡臭污染物排放標準GB14554-936.1.2環(huán)境現(xiàn)狀及主

41、要污染源1、建設地點環(huán)境現(xiàn)狀項目地址位于姚家鄉(xiāng)工業(yè)園區(qū)，周邊環(huán)境狀況良好，大氣及土壤納污能力強。2、環(huán)境空氣質量項目區(qū)域內主要大氣質量符合環(huán)境空氣質量標準(GB3095-1996)的二級標準。3、地表水、地下水該區(qū)域地表水未能滿足地表水環(huán)境質量標準(GB3838-2002)的類標準。表明評價區(qū)內地表水已受到輕微污染4、聲環(huán)境推薦精選根據中牟環(huán)境監(jiān)測站2009年1月對擬建地址環(huán)境噪聲監(jiān)測結果，該區(qū)域聲環(huán)境噪聲等效聲級符合聲環(huán)境質量標準（GB3096-2008）中2類標準。5、生態(tài)環(huán)境：建設項目所在城市建成區(qū)人均擁有綠地面積12.52平方米，各類拼塊中，建筑物、道路拼塊的優(yōu)勢達到75%以上。項目區(qū)

42、域內無需要重點保護的頻臨滅絕的動物、植物。6、主要污染源本項目建設對環(huán)境的主要影響一是工業(yè)廢水；二是機械噪聲；三是固體廢棄物；四是工業(yè)廢氣?？偟膩碚f，擬建地點的環(huán)境質量現(xiàn)狀良好。在建設過程中，將落實環(huán)保措施，使各類污染物均達到國家有關標準規(guī)范，本項目不會對周圍環(huán)境造成污染。6.2環(huán)境保護與治理措施6.2.1固體廢棄物本項目固廢主要是少量腐爛、廢棄蔬菜，可外賣、資源化。6.2.2廠區(qū)及周邊環(huán)境建設生產區(qū)地面一律采用水泥漿砌、抹光結構，墻壁鑲砌瓷磚，防止沙土、雜質的混入，同時還要經常進行嚴格的環(huán)境清理。廠區(qū)內部和周圍要進一步綠化，栽植花草林木，不斷改善生產、生活環(huán)境。6.3評價與審批本項目設計合理

43、，建設地點周圍無水源保護地、自然保護區(qū)、文物景觀、居民區(qū)及其它環(huán)境敏感點，環(huán)境容量較大。生產過程中產出的推薦精選固廢經處理后可達到國家排放標準或再次重新利用。該項目環(huán)保措施科學到位，對周圍環(huán)境無污染，符合當前的環(huán)保要求，同意項目建設。推薦精選第七章 項目組織與管理7.1組織機構與職能劃分采用先進的勞動組織形式，可以科學地組織人們進行勞動，合理的使用勞動力，調整不合理的人員結構，正確處理勞動者之間的分工與協(xié)作，充分發(fā)揮勞動者的技能和積極性，保證企業(yè)生產正常運行，提高企業(yè)經濟效益。為此，實行權責對等原則；命令統(tǒng)一原則。本項目由劉七負責經營管理。 1、技術部：負責農副產品儲藏保鮮工作。2、市場部：負

44、責保鮮產品的采購，入庫前的質量檢測，疆內外蔬菜的調運。3、財務部：負責公司的財務管理。4、保安部。7.2勞動定員根據經營管理的需求，本著高效、精簡、合理的原則進行人員配置，以較少的人員，較高的工作效率來保證勞動生產率的提高。因此考慮在技術要求不高的崗位盡可能的配置臨時工、季節(jié)工，以減少固定人員和非生產人員數。對于生產及服務人員，除設備的操作、維護人員外，其他按照聘用或辭退的方式，靈活經營。本項目勞動定員為9人。除管理人員、技術人員、財務人員、保安、市場人員為長期勞動合同制外，其余均采用季節(jié)工。本項目總經理1人、推薦精選技術人員2人、財務人員1人、市場部2人、保安3名，共9人，剩余用工在社會上招

45、季節(jié)工，總定員9人。為保證項目的順利實施，達到預期效果，必須使職工掌握生產經營、管理的先進技術和設備操作技能。按“全員培訓、突出重點”的原則，重點培訓管理人員、技術人員和設備維修、操作人員。職工主要以面向社會公開招聘，以吸收優(yōu)秀員工。招聘各部門管理人員及服務人員，應擇優(yōu)錄用技術性、專業(yè)性強，具備相應業(yè)務知識的人員。通過培訓使職工掌握技能，了解企業(yè)生產特點，熟悉本企業(yè)的生產經營業(yè)務，做到持證上崗，實行崗位目標責任制。7.3經營管理措施公司內部管理實行崗位責任制和特定生產環(huán)節(jié)承包責任制度，簽訂合同，如供水、供電、消防等工作，年終考核，兌現(xiàn)獎懲；實行崗位工資成本與質量安全相結合的效益考核工資制度，管

46、理人員、供銷人員和生產人員的工資待遇和工作成績掛鉤。7.4技術培訓采用專家講授、現(xiàn)場觀摩、電視錄像、網絡、報刊雜志等方法和措施，一是圍繞區(qū)域蔬菜種植管理，以中青年農民為主要對象，以普及推廣關鍵、實用技術為主要內容，廣泛進行蔬菜種植管理技術培訓；二是以企業(yè)管理以及企業(yè)技術人員和一線工人的培訓，培訓內容主要是企業(yè)管理知識和專業(yè)技能、環(huán)保知識、質檢、營銷、標準化、安全生產等方面的相關知識和技術。每年開展技術培訓12次，由公司具體負責。推薦精選7.5勞動安全、衛(wèi)生與消防 1、在設備布置上充分考慮運輸線路的合理性，原料的運入、成品及廢料的運出、各行其道，盡量做到運輸方便，減少各環(huán)節(jié)間過多的穿越干擾和交叉

47、感染。2、車間通風采光良好，車間內設置更衣室、休息間及衛(wèi)生間等，以做好職工保健工作，保護職工身體健康。生產人員進入生產區(qū)要首先更換特定的工作服、專用鞋帽及其它衛(wèi)生勞保用品。3、動力、配電照明的保護裝置均集中在配電箱上，配電回路加裝漏電保護開關，以防發(fā)生意外觸電事故。制冷機房內的設備底座、外殼及其金屬支架等均要可靠的接地。4、定時清洗設備、管道及地面，地面鋪設防滑防酸地面磚，門窗為鋁合金或塑鋼材料。保持生產裝置及環(huán)境衛(wèi)生。5、按食品衛(wèi)生要求，生產及工作人員定期進行體格檢查，持健康合格證上崗。6、按照消防要求規(guī)范安置消防設施和器材。依據規(guī)范要求合理規(guī)劃防火間距環(huán)行布置主干消防通道；設置疏散樓梯和安

48、全出口以及室內消防栓、滅火器、煙霧報警器等；消防水源為自來水消防，給水呈環(huán)狀網，室外配備有足量的消防栓。推薦精選第八章 財務報表編制8.1固定資產投資估算本投資估算按國家計委、建設部頒布的“建設項目經濟評價的方法與參數（第二版）”中規(guī)定的有關投資估算編制方法及行業(yè)規(guī)定，并參照本地區(qū)同行業(yè)投資情況及現(xiàn)行市場價格進行估算。建筑工程包含恒溫庫、制冷機房、裝卸車間、地坪+圍墻+保安亭+停車場+大門、辦公及生活區(qū)；共3230m2。主要設備包括制冷設備、貨架、地磅、攝像頭及配套顯示器、閘門。其他固定資產包括辦公設備、技術人員的培訓、小型貨車、叉車、電動叉車。除庫體工程外的土建工程費用按同類項目以及本地實際

49、情況估算；通過向雪洋制冷公司詢價估算庫體工程及相應制冷設備（含安裝費）費用；通過向廠家詢價估算其他設備的購置及安裝費用。項目建設期1年。固定資產投資方向調節(jié)稅按5%計提，基本預備費按10%計提，由于建設期短，不考慮漲價預備費。因為是工業(yè)園，因此無土地費用，但產生土地使用權記為無形資產。建設期利息按投資計劃與資金籌措表算。具體估算結果如下：固定資產投資估算表（單位：萬元）序號工程或費用名稱估算價值占固定資產投資的比例（%）建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1固定資產投資461.7331841.1工程費用181.50 106.420410.64204298.5624464.66%推薦精選1.2其

50、他費用121.19526.25%其中:土地費用01.3預備費用41.9757449.09%1.3.1基本預備費41.9757441.3.2漲價預備費02固定資產投資方向調節(jié)稅23.08665923建設期利息10.575合計（1+2+3）495.39484328.2流動投資估算根據本項目的建設規(guī)模和項目對流動資金的需要，在項目生產期共需流動資金331萬元。具體數據參見附錄。8.3投資計劃與資金籌措根據資金結構分析：R0=R+(IL/I0)(R-r)，由于全投資收益率約為32%，遠大于貸款利率7.05%，所以貸款比不貸款更有利，且貸款越多越好。考慮項目的實際情況，在建設期借入長期借款300萬，在第

51、三年借入流動資金借款26.928萬，貸款利率均為7.05%。投資缺額資金又自有資金補上。按照國家農業(yè)綜合開發(fā)辦公室對項目資金使用的有關具體規(guī)定進行嚴格管理。建立健全各種規(guī)章制度，實行專戶存儲，專人、專賬管理，單獨核算。具體數據參見附錄。8.4借款還本付息長期借款還款采取等額本金法，從第2年開始還，分6年還完，每年還50萬已經當期利息。流動資金借款還款方式為，每年支付當年利息，在項目壽命期末一次性還本。償還長期借款本金的資金來源于利潤、折舊和攤銷。每年利息額已在計算利潤時扣取。具體數據參見附錄。推薦精選8.5固定資產折舊固定資產按年限平均法折舊。固定資產原值為374萬，行業(yè)折舊率約為9%，每年折

52、舊33.68萬，固定資產最終凈值為37.42萬。具體數據參見附錄。8.6無形和遞延資產攤銷項目建設產生無形資產（只含土地使用權）110萬，每年攤銷11萬，固定資產投資中的其他費用（不含土地費用）攤銷到每年為1.12萬。具體數據參見附錄。8.7總成本估算 單位產品的原材料成本為2692元、電力成本為400元。正常生產年份，每年產量3000噸，每年外購原材料成本807.84萬，每年外購燃料、動力成本120萬，每年工資及福利費（按工資費用14%提?。?，修理費33.68萬（按折舊費55%提取），利息支出按借款還本付息表算，折舊和攤銷按固定資產折舊表和無形及遞延資產表計算。平均每年總成本費用為1039萬

53、。其中固定成本239萬，可變成本800萬。平均年經營成本984萬。具體數據參見附錄。8.8損益表 產品銷售單價4406元/噸，正常生產年份產量為3000噸。根據國家稅收政策，本項目產品免收增值稅，因此無銷售稅金及附加。所得稅稅率依據同類項目按推薦精選25%算，稅前平均利潤為269萬，平均所得稅67萬，平均稅后利潤202萬。無特種基金?？晒┓峙淅麧櫟姆峙漤樞颍?.彌補虧損；2.提取盈余公積金和盈余公益金；3、向投資者分配利潤。用于彌補虧損的利潤（未分配利潤）由借款還本付息表給出。在可供分配利潤大于用于彌補未分配利潤的年份，先按10%提取盈余公積金（已包含盈余公益金），然后提取彌補虧損的利潤，最后剩下的利潤分配給項目投資者。具體數據參見附錄。8.9現(xiàn)金流量表 全部投資現(xiàn)金流量表和自有資金現(xiàn)金流量表的數據都來源于以上基本報表。