【精品】深圳某物業(yè)管理公司收費(fèi)管理制度

1、深圳某物業(yè)管理公司收費(fèi)管理制度1 總貝ij第1條為了規(guī)范本公司各管理處收費(fèi)工作的管理，第2條 完善收費(fèi)記錄 等基礎(chǔ)會計(jì)工作，第3條加強(qiáng)對管理處收費(fèi)工作的會計(jì)監(jiān)督，第4條 結(jié)合本公司的實(shí)際情況，第5條制定本制度；第6條本制度依據(jù)中華人民共和國會計(jì)法、內(nèi)部會計(jì)控制規(guī)范一基本 規(guī)范(試行)等法律法規(guī)制訂的強(qiáng)制性規(guī)定，笫7條 各管理處必須執(zhí) 行，第8條 不第9條 得以各種理由拒絕執(zhí)行，第10條 對于試行過程 中出現(xiàn)的問題可以協(xié)商解決。第11條收費(fèi)工作是公司業(yè)務(wù)的重要組成部分，第12條應(yīng)全力配合公司業(yè) 務(wù)的開展，同第13條 時(shí)也需要其他部門員工的參與和配合。第14條 管理處負(fù)責(zé)人應(yīng)按本制度的規(guī)定組織、管

2、理本管理處收費(fèi)工作， 第15條 并對管理處收費(fèi)管理制度的建立健全及有效實(shí)施負(fù)責(zé)。第16條 收費(fèi)管理制度應(yīng)達(dá)到以下基本目標(biāo)第17條:(1)規(guī)范各管理處收費(fèi)行為，(2)保證收費(fèi)資料真實(shí)、完整；(3) 不(4) 相容職務(wù)由不同(5) 的人員擔(dān)任；(6)建立并完善收費(fèi)記錄制度，(7) 保證各類相關(guān)賬冊的記錄準(zhǔn)確(8)并做到數(shù)據(jù)來源清晰、賬賬相符；(9)各類數(shù)據(jù)應(yīng)及時(shí)上報(bào)公司財(cái)務(wù)部，(10)保證財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及時(shí)傳遞(11)為管理活動提供及時(shí)、準(zhǔn)確的信息；（12）加強(qiáng)對管理處財(cái)務(wù)收支活動的會計(jì)監(jiān)督;第二章收費(fèi)分工第18條 按照不笫19條 相容職務(wù)相分離的原則，第20條 收費(fèi)業(yè)務(wù)授 權(quán)批準(zhǔn)、收費(fèi)業(yè)務(wù)執(zhí)行、收費(fèi)稽

3、核檢查等工作應(yīng)由不同第21條 的人員 執(zhí)行，第22條 以達(dá)到明確職責(zé)權(quán)限，第23條 形成相互制衡機(jī)制；第24條以下工作是不第25條 相容的：1、收費(fèi)金額確認(rèn)丁作與收費(fèi)t作；2、水、電、氣等費(fèi)用的抄表工作與收費(fèi)工作；3、裝修押金收取標(biāo)4、準(zhǔn)、押金退回的確認(rèn)工作與收費(fèi)工作；5、應(yīng)收款的記錄工作與收費(fèi)工作；第26條收費(fèi)工作分工如下：1、房管員負(fù)責(zé)應(yīng)收管理費(fèi)、本體金及其他相關(guān)費(fèi)用收取標(biāo)2、準(zhǔn)、 收費(fèi)起止時(shí)間的確認(rèn)工作；3、房管員負(fù)責(zé)確定押金收取標(biāo)4、準(zhǔn)、押金準(zhǔn)退批準(zhǔn)及處理工作；5、水電工負(fù)責(zé)轄區(qū)所有由公司支付費(fèi)用的水電表的抄錄工作；6、收費(fèi)員負(fù)責(zé)以上各項(xiàng)經(jīng)確認(rèn)的收、付款內(nèi)容進(jìn)行收、付款作業(yè)，7、編制管

4、理處相關(guān)報(bào)表；8、統(tǒng)計(jì)員負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)工作；9、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)收付款業(yè)務(wù)的稽核工作。第三章收費(fèi)程序第27條 管理費(fèi)及木體金的收費(fèi)程序：由房管員在當(dāng)月5日前根據(jù)相關(guān)文 件及管理情況確認(rèn)當(dāng)月應(yīng)收金額，第28條 打印應(yīng)收清單，笫29條經(jīng)管 理處主任簽名第30條 確認(rèn)后，第31條 報(bào)管理處收費(fèi)員及公司財(cái)務(wù)部。房管員依據(jù)經(jīng)管理處主任簽名確認(rèn)的木月應(yīng)收管理費(fèi)、維修基金的清 單填入管理費(fèi)、維修基金收費(fèi)臺賬的相應(yīng)欄內(nèi)，內(nèi)容包括：應(yīng)收費(fèi)所 屬時(shí)間、管理費(fèi)、維修基金的小計(jì)及累計(jì)金額并簽名或蓋章。收費(fèi)員根據(jù)管理費(fèi)、維修基金收費(fèi)臺賬的記錄情況，收取相應(yīng)的 管理費(fèi)、維修基金。第32條 除非得到董事長的授權(quán)、任何人無權(quán)減免應(yīng)

5、收款項(xiàng)。收費(fèi)員應(yīng)嚴(yán) 格按照上報(bào)的各項(xiàng)收費(fèi)清單收費(fèi)，第33條 如有減免應(yīng)收款項(xiàng)的，第34 條應(yīng)有董事長的親筆簽名，第35條并做好相關(guān)資料的保管工作、以備第 36條查驗(yàn)。第37條 水電費(fèi)的收取程序：水電工應(yīng)在次月5日前抄錄水、電表，第38 條報(bào)收費(fèi)員，第39條收費(fèi)員據(jù)以計(jì)算相關(guān)費(fèi)用，第40條 區(qū)分代收代 付和公用自用情況，第41條 并在7li前報(bào)上財(cái)務(wù)部，第42條 水屯表 的抄錄時(shí)間應(yīng)盡量與水、電部門的抄表時(shí)間統(tǒng)一。水電工應(yīng)對公用區(qū)域的水電的耗用情況負(fù)責(zé)，建議管理處建立相關(guān)制 度，對公用水、電情況進(jìn)行考核，并以此作為對水電工的考核指標(biāo)之一。第43條 押金的收退程序：收取各類押金時(shí)，第44條 由房管

6、員根據(jù) 相關(guān)規(guī)定收費(fèi)標(biāo)第45條準(zhǔn)，第46條填制收費(fèi)通知單，第47條收費(fèi)員 根據(jù)通知單收取押金。退押金時(shí)，由房管員根據(jù)具體情況確定退款金額，并報(bào)管理處主任簽 名，收費(fèi)員據(jù)以退付押金。收費(fèi)員在登記現(xiàn)金收費(fèi)日記賬的同時(shí)，必須建立相應(yīng)的押金收 退記錄本登記押金收、退、存情況，并每月與財(cái)務(wù)部核對。第48條停車費(fèi)的收取程序：停車費(fèi)的收取分為按月收費(fèi)和臨時(shí)收費(fèi)兩種形式。按月收費(fèi)由車主向收費(fèi)員交納，收費(fèi)員收款后書面通知制卡部門制作 出入卡，制卡部門根據(jù)通知單的內(nèi)容制作出入卡，交車主。按月收費(fèi)的收 費(fèi)情況應(yīng)按月編制收費(fèi)清單，列明所屬起止日期，報(bào)公司賬務(wù)部，金額必 須與上報(bào)數(shù)字一致。臨時(shí)停車的停車費(fèi)由車管員收取。

7、車管員交接班時(shí)先清點(diǎn)停車票和票 款，然后雙方在交接記錄本上簽名后，下班的車管員將所收票款及用完的 停車票存根上交收費(fèi)員，停車票留給接班的車管員。車管員所收票款必須及時(shí)上交收費(fèi)員處，不得長時(shí)間滯留。收費(fèi)員應(yīng)及時(shí)檢查車管員的交接班記錄，核查車管員的停車票和票款 數(shù)量金額，及時(shí)查找出現(xiàn)的差錯(cuò)。車管員應(yīng)估算停車票的使用量，不夠時(shí)應(yīng)及時(shí)向收費(fèi)員領(lǐng)取，收費(fèi)員 應(yīng)建立賬本登記停車票的領(lǐng)用、退回情況。第49條公司財(cái)務(wù)部與行政部將不第50條定期的對車輛收費(fèi)進(jìn)行突擊 檢查，第51條 查實(shí)車輛收費(fèi)情況，第52條 如有舞弊行為將進(jìn)行嚴(yán)厲 懲罰，第53條情節(jié)嚴(yán)重的，第54條移交公安部門依法懲處。第55條收費(fèi)員收費(fèi)后，第

8、56條將當(dāng)天所收現(xiàn)金、支票及時(shí)交存銀行， 第57條并將相應(yīng)的收款收據(jù)“財(cái)務(wù)聯(lián)”與交款單一并交公司財(cái)務(wù)部，第58 條收款收據(jù)“管理處聯(lián)”則由收費(fèi)員留管理處按月裝訂以備第59條查驗(yàn)。第四章收費(fèi)記錄第60條 收費(fèi)員應(yīng)對每筆現(xiàn)金收支進(jìn)行記錄，第61條 內(nèi)容包括：收費(fèi) 日期、單據(jù)號碼、房號名第62條稱、車牌號碼、費(fèi)用所屬期間、摘要及 相關(guān)的明細(xì)金額。笫63條 采用銀行票據(jù)方式收取的收入，笫64條收費(fèi)員應(yīng)向公司出納 員落實(shí)到賬情況，第65條 除上一條所列內(nèi)容外，第66條還應(yīng)記錄所收 費(fèi)用轉(zhuǎn)入的銀行賬戶名第67條稱等相關(guān)信息。第68條 收費(fèi)員收取的現(xiàn)金應(yīng)于當(dāng)天送存銀行，第69條如無法在銀行 停止對外辦公前交

9、存銀行，第70條 應(yīng)最遲在下一工作日及時(shí)交存銀行， 第71條 對于跨月收取的款項(xiàng)則必須在當(dāng)月交存銀行。第72條 除根據(jù)管理處主任授權(quán)退付押金外，第73條 收費(fèi)員無權(quán)支 付現(xiàn)金，第74條如臨時(shí)急需可在電話報(bào)請公司負(fù)責(zé)人及管理處主任，第75 條 經(jīng)同第76條 意后先動用備第77條 用金，第78條 事后必須由公 司負(fù)責(zé)人及管理處主任補(bǔ)簽名第79條。備用金不足的大額借款必須按規(guī)定辦理借款手續(xù)，并在財(cái)務(wù)部的調(diào)配 卜'支付款項(xiàng)。第80條 管理處應(yīng)記錄的賬冊如下：1、 管理費(fèi)、維修基金收費(fèi)臺賬：由房管理員按月記錄應(yīng)收款情 況，2、收費(fèi)員記錄實(shí)收情況，3、記錄后必須簽名4、或蓋章，5、以備6、稽核、檢

10、查；7、月卡銷售記錄臺賬：記錄月卡銷售情況，8、記錄后必須簽名9、或蓋章，10、 以備11、稽核、檢查；12、現(xiàn)金收費(fèi)日記賬、轉(zhuǎn)賬收費(fèi)日記賬九由收費(fèi)員按fi分別登記，13、轉(zhuǎn)賬的收費(fèi)應(yīng)記錄轉(zhuǎn)入銀行賬號，14、 與出納員的記錄一致，15、必須結(jié)出本日合計(jì)、本月累計(jì)發(fā)生額和余額；16、押金收退記錄賬：按不同17、種類的押金分別建賬，18、及時(shí)記錄押金的收、退、存情況，19、并每月與公司財(cái)務(wù)部核對確認(rèn)；20、水電費(fèi)收費(fèi)表：記錄代收代付水電費(fèi)的收入情況，21、 該記錄應(yīng)與現(xiàn)金收費(fèi)日記賬、轉(zhuǎn)賬收費(fèi)日記賬的記錄一致；第81條現(xiàn)金收費(fèi)記錄本記錄的要求：4除按規(guī)定允許使用紅色墨水書寫外，只能使用藍(lán)黑墨水或者碳

11、素墨水 書寫，不得使用圓珠筆或者鉛筆書寫；5每筆現(xiàn)金收費(fèi)的收據(jù)、發(fā)票登記一行，fi期、收據(jù)（或者發(fā)票）號碼、 房號、摘要、合計(jì)金額、明細(xì)金額和其他有關(guān)資料逐項(xiàng)記入相應(yīng)欄內(nèi), 要求做到數(shù)字準(zhǔn)確、摘要清楚、登記及時(shí)、字跡工整；6除現(xiàn)金交存銀行的數(shù)字記在“貸方”外,其余收付費(fèi)都記入“借方”各相關(guān) 欄內(nèi)，如退回借款等付出現(xiàn)金的事項(xiàng)，可在“借方”各相關(guān)欄內(nèi)記為負(fù) 數(shù)，且借方各明細(xì)欄目之和應(yīng)與“借方合計(jì)”欄金額相等，（否則，該筆 記錄必有差錯(cuò)，必須查明原因，進(jìn)行更正，直到平衡為止；）7每一帳頁登記完畢結(jié)轉(zhuǎn)下頁時(shí)，應(yīng)結(jié)出本13開始到上一行止的發(fā)生額 合計(jì)數(shù)，記在本頁最后一行和下頁第一行有關(guān)欄內(nèi)，并在摘要欄內(nèi)

12、注 明“過次頁”和“承前頁”字樣;8所收現(xiàn)金送交銀行時(shí)，應(yīng)注明現(xiàn)金解款單的編號或交易流水號，并將 金額記入“貸方'欄內(nèi)；9每天必須結(jié)出當(dāng)天各欄冃的合計(jì)數(shù)，并在摘要欄內(nèi)注明“木日合計(jì)''字樣，同時(shí)用紅筆將該行上、下各劃一條單線；（本行數(shù)字實(shí)際上正是收 費(fèi)周的每日實(shí)收的數(shù)字，以后就可以用該行數(shù)字與統(tǒng)計(jì)表的數(shù)字相 互核對）；10注意，按照現(xiàn)金管理?xiàng)l例的規(guī)定，收費(fèi)員所收現(xiàn)金應(yīng)在當(dāng)天送交銀行, 所以“借方合計(jì)”欄內(nèi)金額應(yīng)與“貸方”欄內(nèi)金額相等，即余額應(yīng)為零；如 收費(fèi)員在當(dāng)ei將所收現(xiàn)金送交銀行后，又收到了現(xiàn)金，可將其放在保 險(xiǎn)柜內(nèi)，但不允許將現(xiàn)金帶凹家；11每天結(jié)出“本日合計(jì)”后

13、在下一行，結(jié)出本月初起至當(dāng)日的累計(jì)數(shù)，并 在摘要欄內(nèi)注明“累計(jì)"字樣，且用紅筆在該行的下面劃一條單線；12每月月底，在結(jié)出“本h合計(jì)''后，不必結(jié)出“累計(jì)j而應(yīng)結(jié)出“本月合 計(jì)”，即本月初至本月未的總合計(jì)數(shù)。第五章數(shù)據(jù)匯總上報(bào)第82條 收費(fèi)員對收所收款項(xiàng)必須做到日清月結(jié)，第83條 按日填列資 金收支fi報(bào)表，第84條并于下一工作fi上報(bào)公司出納員，第85條 所報(bào) 數(shù)字務(wù)必準(zhǔn)確，第86條一經(jīng)上報(bào)不第87條得隨意更改，第88條 如要 更改必須說明原因。資金收支fi報(bào)表應(yīng)每h結(jié)清余額后及吋填列，并于月度終了后，上交 公司出納員處，出納員將所填數(shù)字與每日上報(bào)核對，如有差錯(cuò)，收

14、費(fèi)員應(yīng) 書面說明原因，上報(bào)公司確定處理辦法。第89條 管理處產(chǎn)生的各項(xiàng)收費(fèi)表單，第90條 應(yīng)及時(shí)上報(bào)公司財(cái)務(wù) 部，第91條 有條件的管理處盡量提供電子文件，第92條應(yīng)上報(bào)的表單 及上報(bào)吋間列示如下：1、本月管理費(fèi)、維修基金應(yīng)收清單，2、當(dāng)月5日前（節(jié)假日順 延，3、下同4、）上報(bào)當(dāng)月管理費(fèi)、維修基金應(yīng)收/預(yù)收清單上報(bào)公司財(cái)務(wù)部，5、內(nèi)容包括：棟號、房號、面積、收費(fèi)標(biāo)6、 準(zhǔn)、本月應(yīng)收管理費(fèi)、維修基金及總額；7、管理費(fèi)、維修基金應(yīng)收及實(shí)收明細(xì)表，8、次月5日前上報(bào)公 司財(cái)務(wù)部：內(nèi)容包括：棟號、房號、期初應(yīng)（預(yù)）收額、本月應(yīng)收額、 本月實(shí)收、期未應(yīng)（預(yù)）收額，9、邏輯關(guān)系如下：期初應(yīng)（預(yù)）收額+本

15、月應(yīng)收額一本月實(shí)收=期未應(yīng)收（預(yù)）額 本期期初應(yīng)收（預(yù)）額=上期期未應(yīng)（預(yù)）收額10、水電費(fèi)抄表計(jì)算單及水電費(fèi)欠繳清單，11、水電工次月5日前 抄表報(bào)收費(fèi)員，12、收費(fèi)員根據(jù)抄表數(shù)量、單價(jià)等信息計(jì)算水電費(fèi), 13、并列示欠收水電費(fèi)清單，14、次月7h前上報(bào)公司財(cái)務(wù)部；15、資金收支h報(bào)表：次月7日前上報(bào)公司財(cái)務(wù)部，16、 該表 數(shù)字應(yīng)與現(xiàn)金收入日記賬、轉(zhuǎn)賬收入日記賬的每日合計(jì)數(shù)一致。第93條所有上報(bào)必須數(shù)字真實(shí)準(zhǔn)確，第94條邏輯關(guān)系清楚無誤，第95條 各類數(shù)字之間應(yīng)能相互驗(yàn)證，第96條如出現(xiàn)差錯(cuò)必須查明原因。第六章備用金管理第97條 為了應(yīng)付物業(yè)管理工作中發(fā)生的，第98條 對房屋建筑及其設(shè) 備

16、笫99條、公共設(shè)施、綠化、環(huán)境整治等項(xiàng)目開展的維護(hù)、維修、整治及 零星采購等緊急支出的需要，第100條 各管理處可向公司借支備第101 條用金5000元，第102條作為上述緊急支出的周轉(zhuǎn)資金。第103條 備第104條 用金的保管、使用，第105條 由各管理部指第 106條定的專人負(fù)責(zé)，第107條 并報(bào)公司財(cái)務(wù)部備第108條案；指第109 條定專人不第110條得隨意變更。第111條 備第112條用金的保管人員，第113條 必須嚴(yán)格按照本規(guī)定第1 條所列的備笫114條用金的開支范圍支付；備笫115條用金不笫116條 得用于支付開支范圍以外，第117條如業(yè)務(wù)招待費(fèi)、辦公用品、五金 材料的日常采購等費(fèi)

17、用，第118條也不第119條 能用于雖屬開支范圍內(nèi)， 笫120條 但不第121條需要緊急支付的各項(xiàng)費(fèi)用。第122條 當(dāng)緊急動用備第123條 用金數(shù)額較大時(shí)，第124條應(yīng)在事先向 公司領(lǐng)導(dǎo)請示后，第125條備第126條用金保管人員方可借支給經(jīng)辦人 員；如因未經(jīng)請示而第127條 產(chǎn)生了不第128條 能報(bào)銷的費(fèi)用支出，第 129條由備第130條用金保管人員承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。第131條 費(fèi)用支出的經(jīng)辦人員在辦理完報(bào)銷手續(xù)之后，第132條應(yīng)將所 借款項(xiàng)盡快歸還備第133條用金的保管人員。第134條 備第135條 用金保管人員的工作變動時(shí)，第136條 管理部 經(jīng)理應(yīng)督促其向財(cái)務(wù)部辦理備第137條 用金的移交手

18、續(xù)。第138條 本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。深圳市*物業(yè)管理有限公司2009年4月1日物品采購及領(lǐng)用制度總貝ij第1條 公司各類物晶的采購及領(lǐng)用實(shí)行事前計(jì)劃、集中采購、分類 管理、憑單領(lǐng)料的原則。第2條 本規(guī)定適用于公司總部各部門及下屬各管理單位的物品采購 及領(lǐng)用活動。第3條 木規(guī)定不第4條 包括i古i定資產(chǎn)及無形資產(chǎn)的購置行為。第5條公司的物品采購及領(lǐng)用活動在單位負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下，第6條 由采購部統(tǒng)一管理。第7條 本規(guī)定所稱物品使用部門含公司總部各部門及下屬各管理單 位。物品需求計(jì)劃第8條各物品使用部門于月初按不同第9條類別填制“物品需求 計(jì)劃單j第10條 按月報(bào)采購部，第11條 “物品需求計(jì)

19、劃單"應(yīng)注明所 需物品的名第12條 稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、用途、質(zhì)量及售后服第13 條 務(wù)等內(nèi)容，第14條 用途應(yīng)詳細(xì)具體。第15條 “物品需求計(jì)劃單"由經(jīng)辦人制單，第16條 并經(jīng)如下審批 程序批準(zhǔn)同第17條 意后，第18條 交采購部作為采購依據(jù)：經(jīng)辦人部門經(jīng)理f主管副總f財(cái)務(wù)經(jīng)理f總經(jīng)理第19條 “物品需求計(jì)劃單"應(yīng)分部門按年連續(xù)編號，第20條 一式 四聯(lián)，第21條 申請單位、采購部、財(cái)務(wù)部、庫房各一聯(lián)。第22條 “物品需求計(jì)劃單嚀安以下分類分別填制：2. 維修材料類，3. 衛(wèi)生用品類，4. 辦公用品類，5. 工具類,6. 其他第23條 各物品使用部門編制的“物

20、品需求計(jì)劃單"所列物品應(yīng)能夠 應(yīng)付ei常使用，第24條 并能應(yīng)付可以預(yù)測到的突發(fā)事件所需物品，第25 條以減少緊急采購的發(fā)生次數(shù)。第26條 “物品需求計(jì)劃單"編制完后，第27條如有跡象表明物品不第28條 夠用時(shí)，第29條 應(yīng)立即填寫一份新的“物品需求計(jì)劃單二 第30條并按上述程序?qū)徟鷪?bào)釆購部組織采購。第31條需耍緊急采購物品的事件必須具有突發(fā)性，第32條是發(fā) 生前無法預(yù)測的。第33條 需耍緊急采購時(shí)，第34條 經(jīng)辦人應(yīng)盡量嘗試向部門負(fù)責(zé) 人或總經(jīng)理請示，第35條 在得到部門負(fù)責(zé)人或總經(jīng)理認(rèn)可后，第36條 組織采購；如確實(shí)無法與部門負(fù)責(zé)人或總經(jīng)理取得聯(lián)系，第37條 經(jīng)辦人 先

21、行處理。第38條 緊急采購發(fā)生后，第39條 物品使用部門應(yīng)在第一時(shí)間， 第40條 補(bǔ)辦“物品需求計(jì)劃單s第41條 并對緊急采購的必要性進(jìn)行 詳細(xì)、充分的說明。如果該項(xiàng)緊急采購是和關(guān)人員應(yīng)該能夠預(yù)見，第42條 但由于其工作失誤造成未能及時(shí)申請購買的，第43條 應(yīng)追究當(dāng)事人的責(zé) 任。采購及供應(yīng)商第44條 采購部綜合各使用單位的“物品需求計(jì)劃單二第45條 結(jié) 合庫存情況，第46條 確定所需采購物品的名第47條 稱、規(guī)格、型號、 數(shù)量，第48條 并結(jié)合供應(yīng)商的情況編制“采購訂單二第49條 “采購訂單討安如下審批程序批準(zhǔn)后，第50條 由采購部向 供應(yīng)商下單訂購：采購員f采購部經(jīng)理f主管副總f財(cái)務(wù)經(jīng)理f總

22、經(jīng)理第51條“采購訂單"應(yīng)連續(xù)編號，第52條一式四聯(lián)，第53條采 購部、供應(yīng)商、財(cái)務(wù)部、庫房各一聯(lián)。第54條為保證采購工作能夠順利、有序地進(jìn)行，第55條各項(xiàng)物 品都應(yīng)選擇23家供應(yīng)商，第56條 作為物品的長期供應(yīng)商。除供應(yīng)商出 現(xiàn)變更外，第57條 物品的采購都應(yīng)向選定的供應(yīng)商采購。第58條 供應(yīng)商的選擇：由采購部收集有關(guān)供應(yīng)商的資料，第59條 填制供應(yīng)商確認(rèn)審批表，第60條 報(bào)各相關(guān)部門聯(lián)合會審評佔(zhàn)，第61 條 經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后予以確認(rèn)，第62條 確認(rèn)后報(bào)各相關(guān)部門備第63條 案。第64條 所購物品出現(xiàn)質(zhì)量問題，第65條 如屬個(gè)別現(xiàn)象，第66條 由采購部負(fù)責(zé)退換；如果是經(jīng)常出現(xiàn)或者出現(xiàn)

23、質(zhì)量問題的物品數(shù)量較人， 第67條 應(yīng)考慮更換供應(yīng)商。第68條 采購物品時(shí)，第69條 應(yīng)綜合質(zhì)量、服第70條 務(wù)、價(jià)格 等各方面因素向供應(yīng)商下單訂購。首先在保證產(chǎn)品質(zhì)量、售后服第71條 務(wù)等能夠滿足使用部門要求的前提下，第72條 選擇價(jià)格更優(yōu)惠的供應(yīng) 商。物品入庫第73條 采購員將所購的物品交庫房，第74條 由保管員填制“物品 入庫單覽“物品入庫單"應(yīng)連續(xù)編號，第75條 一式三聯(lián)，第76條 庫房、 采購部、財(cái)務(wù)部各一聯(lián)。第77條 入庫單上的物品應(yīng)注明訂單號，第78條 采購員在驗(yàn)收物 品前應(yīng)核對采購訂單，第79條 核對并驗(yàn)收無誤后，第80條 在入庫單 上簽名第81條確認(rèn)。第82條 保管員依據(jù)“物品入庫單f己錄物品明細(xì)賬，第83條 記錄 時(shí)應(yīng)記錄相應(yīng)的“物品入庫單號。第84條 保管員應(yīng)妥善保管財(cái)物，第85條 及時(shí)記錄明細(xì)帳簿，第 86條 并定期不第87條 定期地將實(shí)物與帳簿核對，第88條 做到賬實(shí) 相符。苴中，第89條 月度終了時(shí)，第90條 必須進(jìn)行盤點(diǎn)，第91條 如 賬實(shí)不第92條 符，第93條 應(yīng)盡快查明原因。付款第94條 貨款應(yīng)采用月結(jié)的方式