案件防范考試題綱.doc

1、案件防范考試題綱填空題:1、商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價程序一般包括（評價準備），評價實施和評價報告形成和反饋等步驟。2、案件整改''五掛鉤原則是將案件風險整改工作與科學的激勵的機制建設掛鉤，將案件風險整改與（評級） 掛鉤，將案件風險整改與市場準入監(jiān)管掛鉤。將案件風險整改與監(jiān)管收費權重掛鉤，將案件風險整改與未 來的存款保險繳費水平掛鉤的整改工作機制。3、銀監(jiān)會提出的''4+1要求各銀行業(yè)金融機構一定要將該項工作落到實處，其中：''1是指對（庫房）的管 理。4、商業(yè)銀行工作人員利用職務上的便利，索取、收受賄賂或者違反國家規(guī)定收受各種名義的回扣（手續(xù)費） 構

2、成犯罪的依法追究刑事責任，尚不構成犯罪的，應當給予紀律處分。5、商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價包括過程評價（結果評價）。6、商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價是指商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系建設，實施運行結果獨立開展的調(diào)查、測試、（分析）和評估等系列活動o7、銀監(jiān)會提出的''四項制度是指干部交流（崗位輪換）、強制休假、近親屬回避，這是行之有效的風險控制 制度。8、銀監(jiān)會提出的''4+1要求各銀行業(yè)、金融機構一定要將該項工作落到實處。其中''4指（印件密押）包括 公章、稽核、行為規(guī)范和綜合管理。9、商業(yè)銀行工作人員利用職務上的便利，索?。ㄊ帐埽┵V賂或者違反國家規(guī)定，收受各種名義的

3、回扣、（手 續(xù)費）、構成犯罪的，依法追究刑事責任；尚不構成犯罪的，應當給予紀律處分。10、內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防 范、事中控制、事后監(jiān)督和（糾正）的動態(tài)過程和機制。11、商業(yè)銀行操作風險管理是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序（員工）和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造 成損失的風險，本定義所指操作風險包括法律風險，但不包括策略風險和聲譽風險。12、銀監(jiān)會提出的四項制度指干部交流、崗位輪換（強制休假）和近親屬回避。13、銀監(jiān)會提出的''4+1要求各銀行業(yè)金融機構一定將該項工作落到實處，其中''1是指（庫房管

4、理）。14、信用社詐騙活動數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者（拘役），并處二萬元以上二十萬元以下罰款。15、商業(yè)銀行會計崗位設置應當實行責任分離（相互制約）的原則，嚴禁一人兼任相應的崗位。17、16、會計賬務應當做到（賬賬、賬據(jù)、賬款、賬實、賬表和內(nèi)外賬）六相符。（銀監(jiān)會）依法對商業(yè)銀行的操作風險管理實施監(jiān)督檢查，評價商業(yè)銀行操作風險的有效性。18、十個聯(lián)動要求一線業(yè)務的（卡、證、章）管理和基層機構行政章的管理聯(lián)動。19、商業(yè)銀行發(fā)行借計卡應當按照（實名制）規(guī)定開立賬戶o 20、商業(yè)銀行應當嚴格執(zhí)行（el押、證）三分管制度。21、柜臺人員的名章（操作密碼）、身份識別卡等應當實行個人負責制，妥善

5、保管，按章使用。22、商業(yè)銀行辦理代理業(yè)務，應當設立專戶核算代理資金，完善代理資金的撥付，核對等手續(xù)，防止代理資金被（擠占挪用）確保?？顚Ｓ胦23、商業(yè)銀行應當對代理資金支付進行審查和管理，按照代理協(xié)議的約定辦理資金劃轉手續(xù)，遵循（銀行不墊款）的原則，不介入委托人或其他人的交易糾紛。24、十個聯(lián)動要求基層行行長、主任的定期交流、輪崗與（會計主管）委派制并行與聯(lián)動。25、商業(yè)銀行內(nèi)部制度貫徹全面、（審慎）、獨立的原則。26、內(nèi)部控制應當以防范風險、（審慎經(jīng)營）為出發(fā)點。27、商業(yè)銀行對集團客戶授信應當遵循統(tǒng)一（適度）的原則。28、商業(yè)銀行實行授信時應當遵循''先落實條件，（后實施

6、授信）的原則。29、商業(yè)銀行對應當執(zhí)行賬戶管理的有關規(guī)定，認真審核存款人身份和賬戶資料的真實性、（完整性）和合 法性。30、商業(yè)銀行資金業(yè)務的組織結構應當體現(xiàn)權限等級和職責分離的原則，做到（前臺交易）與（后臺結算） 分離，自營業(yè)務與代客業(yè)務分離、業(yè)務操作與（風險監(jiān)控）分離，建立崗位之間的監(jiān)督制約機制。31、''5個掛鉤指案件風險與科學的激勵約束機制建設掛鉤，與（評級）掛鉤，與（市場準入制）監(jiān)管掛鉤， 與監(jiān)管收費權重掛鉤，與未來存款保險繳費水平掛鉤。32、商業(yè)銀行應當對存款客戶實施有效管理，建立完善銀行與客戶、銀行與銀行及銀行內(nèi)部（業(yè)務）臺賬 與（會計）賬之間的適時對賬制度，對對

7、賬頻率、對賬對象、可參與對賬人員等做出明確規(guī)定。33、商業(yè)銀行崗位設置應當做到分工合理、職責明確，崗位之間應當相到配合，相互制約，做到（審貸）分 離、（業(yè)務）與（會計財務管理）分離。34、商業(yè)銀行應當對會計賬務處理的全過程實行監(jiān)督、會計賬務應當做到賬賬、（賬款）、（賬實）、（賬表） 和內(nèi)部賬的六相符。35、在''十個聯(lián)動''中，基層行行長、主任的定期交流輪崗與會計主管的（委派）制并行與聯(lián)動，重要崗位的 強制休假與崗位（審計）緊密銜接聯(lián)動。36、商業(yè)銀行應當建立有效的（應急）預案，并定期進行測試。37、人員離崗，''印、（押）、證應當落鎖入柜，妥善

8、保管。38、加強對可能發(fā)生的賬外經(jīng)營的監(jiān)控，當日清單要（核對），機器打印的單全部核對。39、加強銀行金融機構內(nèi)部（審計）質(zhì)量，增強自我糾錯能力。40、商業(yè)銀行內(nèi)部控制應當貫徹全面、（審慎）、有效、獨立的原則。41、一線業(yè)務的（卡、證、章）管理和基層機構行政章的管理聯(lián)動。42、授權應適當、明確、并采取（書面）形式。43、合規(guī)，是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動與（法律）、規(guī)則和規(guī)章相一致。44、嚴格印章、密押（憑證）的分管與分存及銷毀制度。45、銀監(jiān)會及其派出機構實施行政處罰，實行查處（分離）的原則。46、內(nèi)部控制應當與商業(yè)銀行的經(jīng)營規(guī)模、（業(yè)務范圍）和風險特點相適應，以合理的成本實現(xiàn)最大利潤為 目的。4

9、7、嚴格印章、（密押）憑證的分管與分存銷毀制度，堅決執(zhí)行制度規(guī)定，并對此進行嚴格檢查，對違規(guī)者 進行嚴厲懲處。48、行政處罰遵循依法、（公正）、公開的原則。49、商業(yè)銀行應當明確關鍵崗位及其控制要求，關鍵崗位應當實行定期或不定期的（人員輪換）和（強制休假） 制度。50、'5w”中的when是指（具體分條分段整改的時限）。51、按照''十個聯(lián)動要求，激勵基層員工署名揭發(fā)壞人壞事要與（對員工保護制度配套建設）聯(lián)動，（查案、 破案）同處分適時與到位的雙重考核制度建設聯(lián)動。52、針對票據(jù)業(yè)務案件高發(fā)，要實行按規(guī)定收取保證金和推行系統(tǒng)內(nèi)他行托管保證金的聯(lián)動，禁止（自開 自貼）和（

10、自管保證金）的做法。53、''4+1中的''1是指（庫房管理）。54、一線業(yè)務的（卡、證、章）管理和基層機構行政章的管理聯(lián)動。55、銀行機構要加強未達賬項和差錯處理的環(huán)節(jié)控制，（記賬）崗位和（對賬）崗位必須嚴格分開，堅決做到 對未達賬和賬款差錯的查核工作（不返原崗）處理。單選題1、偽造貨幣的，處三年以上（a）有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。a十年以下 b二十以下 c十五年以下2、在案件專項治理工作中要著重把握五個''w即where、who、way、what> （b）a we bwhen cwc3、案件整改''五個掛

11、鉤”的是指案件整改與科學的激勵約束機制建設、評級、市場準入監(jiān)管、監(jiān)管收費權益 和(a)掛鉤。a未來存款保險繳費水平b完善審計體制c充實審計隊伍4、商業(yè)銀行內(nèi)部控制應貫徹(b )有效、獨立的原則。a及時 b全面、審慎 c有利、系統(tǒng)5、合規(guī)風險管理體系應包括的要素：合規(guī)政策、合規(guī)風險管理計劃、合規(guī)管理部門的組織機構和資源(b)。a合規(guī)經(jīng)營 b合規(guī)風險識別和管理流程c合規(guī)制度與培訓教育6、內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標、通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、 事中控制、事后監(jiān)督和(b)的動態(tài)過程和機制。a審計 b糾正 c監(jiān)察7、金融機構有下列情形之一的，應當經(jīng)銀監(jiān)會批準(b)。

12、a變更名稱 b發(fā)放貸款c廣告宣傳8、商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引規(guī)定由(c)負責建立并實施充分而有效的內(nèi)部控制體系，負責審批整體經(jīng)營 戰(zhàn)略和重大政策并定期檢查、評價執(zhí)行情況。a監(jiān)事會b高級管理層c董事會9、商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引要求商業(yè)銀行下級機構會計主管的變動應報經(jīng)上級機構(a)同意。a會計部門b人事部門c主管行長10、防范操作風險十三條要求(b)。a高級管理人員必須經(jīng)過銀監(jiān)局核準任職資格b嚴格印鑒、密押、憑證的分管與分存銷毀制度，堅持執(zhí)行制度規(guī)定，并對此進行嚴格檢查，對違規(guī)者進 行嚴厲懲處。11、下面哪一條是案件綜合治理長效機制建設十項措施之一(c)。a加強對風險管理人員的管理b加強對一線重點崗位的

13、管理c加強銀行業(yè)金融機構內(nèi)部審計的力量，增強自我糾錯能力。12、金融違法行為處罰辦法本辦法規(guī)定的行政處罰，由(b)決定。a中國人民銀行 b銀監(jiān)會13、內(nèi)部控制應當包括的要素(b)。a外部環(huán)境b風險識別與評估c崗位制度14、(b)依法對商業(yè)銀行的操作風險管理實施監(jiān)督檢查，評價商業(yè)銀行操作風險管理的有效性。a中國人民銀行 b中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會c銀行業(yè)協(xié)會15、防范操作風險十三條要求嚴格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員(a)的行為，建立相應的行為失 范監(jiān)察制度。a八小時內(nèi)外 b八小時內(nèi)16、十個聯(lián)動要求(a)。a一線業(yè)務的卡、證、章管理和基層機構行政章的管理聯(lián)動b專業(yè)技能的提高與思想水平的提高聯(lián)

14、動17、金融違法行為處罰辦法規(guī)定的紀律處分包括(a)。a警告、記過、記大過 b黨內(nèi)警告18、商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(a )。a確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行b確保高級管理人員依法合規(guī)經(jīng)營19、商業(yè)銀行操作風險管理指引所稱操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系 統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風險及(a )。a法律風險b策略風險和聲譽風險c信用風險d市場風險20、銀行業(yè)金融機構有下列情形之一，由(c)責令改正，并處二十萬元以上五十萬元以下罰款，情節(jié)特別 嚴重或者逾期不改正的，可以責令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證，構成犯罪的，依法追究刑事責任。(一) 未經(jīng)任職資格審

15、查任命董事、高級管理人員的(二)拒絕或阻礙非現(xiàn)場監(jiān)管或者現(xiàn)場檢查的(三)提供虛假的 或者隱瞞重要事實的報表、報告等文件、資料的。(四)未按照規(guī)定進行信息披露的。(五)嚴重違反審慎經(jīng) 營規(guī)則的。a中國人民銀行 b上級行 c國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構21、商業(yè)銀行法規(guī)定：商業(yè)銀行有下列(a)情形，對存款人或者其他客戶造成財產(chǎn)損失的，應當承擔 支付遲延履行的利息以及其他民事責任。a無故拖延，拒絕支付存款本金和利息b變相提高存貸款利率22、下列哪種情形不需要銀監(jiān)會及其派出機構批準(d)。a設立分支機構 b任命高級管理人員c開辦新業(yè)務 d發(fā)放大額貸款23、下列選項中，哪一項不屬于、'5w的內(nèi)容(b

16、)。awhere(高發(fā)部位在哪里)bwhy (案件原由分析)cwho(誰在主謀作案)dwhat(應針對性地整改什么)24、下列選項中，不屬于中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會行政處罰種類的是(b)a警告 b記過 c罰款d沒收違法所得25、金融機構辦理貸款業(yè)務時，下列哪一種行為是允許的(d)。a向關系人發(fā)放信用貸款b向關系人發(fā)放擔保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件c降低利率向關系人發(fā)放貸款d向關系人發(fā)放抵押貸款的條件等同于其他借款人同類貸款的條件26、下列選項中，不屬于''4+1中''4的內(nèi)容是(c)。a銀行內(nèi)外賬戶管理和對賬管理，以及重大事后檢查 b人員崗位制度與崗

17、位稽核、行為規(guī)范的綜合管理c對庫房的管理 d電子銀行和it系統(tǒng)的管理和服務27、下列選項中，不屬于金融機構對金融違法行為紀律處分方式的是(c)。a警告 b記過 c罰款d降級28、下列選項中，不屬于商業(yè)銀行應及時向銀監(jiān)會或其派出機構報告的重大操作風險事件(d)a盜竊、出賣、泄露或丟失涉密資料，可能影響金融穩(wěn)定，造成經(jīng)濟秩序混亂的事件b高管人員嚴重違規(guī)c涉及損失金額可能超過商業(yè)銀行資本凈額1%。的操作風險事件d發(fā)生不可抗力導致嚴重損失，造成直接經(jīng)濟損失100萬元的事故、自然災害29、下列選項中，不屬于案件綜合治理長效機制建設十項措施的是(a)a規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時內(nèi)外的行為，建立相

18、應的行為失范監(jiān)察制度b實行重大案件責任追究制度，切實落實各級領導責任c加強銀行業(yè)金融機構內(nèi)部審計力量，增強自我糾錯能力d加強任職履職管理，對高管人員實行動態(tài)監(jiān)管30、銀行業(yè)金融機構有下列情形之一時，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構責令改正，并處以二十萬元以上五十萬元以 下罰款，情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的，可以責令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證，構成犯罪的，依法 追究刑事責任(b)a未經(jīng)批準設立分支機構的b提供虛假的或者隱瞞重要事實的報表、報告等文件、資料的c未經(jīng)批準變更、終止的d違反規(guī)定提高或者降低存款利率、貸貸利率的31、下列選項中，不屬于中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會行政處罰種類的是(b)。a警告 b記過 c

19、罰款 d沒收違法所得32、金融機構辦理存款業(yè)務時，下列選項中不屬于違法違規(guī)行為的是(d)。a為客戶開立多頭賬戶b單位資金以個人名義開立賬戶存儲c提高利率吸收存款 d開辦新的經(jīng)審批的存款業(yè)務33、下列選項中，不屬于''4+1中''4的內(nèi)容的是(a)。a庫房管理b人員崗位制度與崗位稽核、行為規(guī)范的綜合管理c電子銀行和it系統(tǒng)的管理和服務 d銀行內(nèi)外賬管理和對賬管理34、下列選項中，哪一選項是賬外經(jīng)營行為&copy；oa辦理存款、貸款等業(yè)務按照會計制度記賬、登記b辦理存款、貸款等業(yè)務在會計報表中反映c將存款與貸款等不同業(yè)務在同一賬戶內(nèi)扎差處理d將經(jīng)營收入列入會

20、計賬冊35、下列選項中，哪一項不屬于四項制度(b)。a干部交流b離任審計c強制休假 d近親屬回避36、案件綜合治理長效機制建設十項措施包括(a)。a積極推進國有商業(yè)銀行改革在，完善公司治理結構b查案、破案同處分適時與到位的雙重考核制度建設c商業(yè)銀行應當建立有效的應急預案，并定期進行測試37、商業(yè)銀行應對什么人實行從業(yè)資格管理，建立會計人員檔案©0a儲蓄人員 b出納人員 c會計負責人38、''四項制度包括©。a安全制度b防火制度 c干部交流39、金融機構變更股東、轉讓股權或者調(diào)整股權結構的，應當經(jīng)誰批準©。a國務院 b人民政府

21、 c44國人民銀行 40、會計人員調(diào)動工作或離職，應當與誰辦清交接手續(xù)，嚴格執(zhí)行交接程序。(b)a出納人員 b接管人員 c儲蓄人員 41、商業(yè)銀行內(nèi)控制的目標©。a確保高級管理人員知法守法b確保員工熟知各項規(guī)章制度c確保風險管理體系的有效性 42、合規(guī)風險管理體系應包括以下基本要素(a)。a合規(guī)政策 b合規(guī)制度 c合規(guī)文化 43、5w 包括©。a安全防火b崗位責任制 c高發(fā)部位在哪里 44、''四項制度"包括©。a安全制度b防火制度 c近親屬回避 45、金融機構辦理貸款業(yè)務，不得有下列行為(a)。a向關系人發(fā)放信用

22、貸款 b向法人機構發(fā)放貸款c向個體戶發(fā)放貸款 46、內(nèi)部控制應當包括以下要素(a)。a內(nèi)部控制環(huán)境b內(nèi)部控制制度 c內(nèi)部控制方案 47、四項制度包括(a)a崗位輪換b內(nèi)控制度c安全保衛(wèi) 48、金融機構有下列情形之一的，應當經(jīng)中國人民銀行批準(a)。a變更名稱 b變更制度 c變更員工49、''五個掛鉤”包括©。a與制度掛鉤b與法規(guī)掛鉤c與市場準入監(jiān)管掛鉤50、規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員嚴格什么的行為©。a八小時內(nèi)b八小時外c八小時內(nèi)外51、''5w”中的 way 是指©0a誰在主謀作案b高發(fā)部位在哪里c作案

23、手段和教訓52、''十個聯(lián)動要求，激勵基層員工署名揭發(fā)壞人壞事與(b)聯(lián)動。a處分適時與到位b對員工保護制度配套建設 c激勵約束機制建設53、銀行工作人員向關系人發(fā)放信用貸款或者發(fā)放擔保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件，造成 較大損失的，處©以下有期徒刑或拘役。a 一年 b三年 c五年54、不屬于應當依法從重行政處罰情形的是(b)。a隱匿、銷毀違法證據(jù)，或偽造證據(jù)的 b協(xié)助他人做出違法行為的1=1=1c拒絕或阻礙監(jiān)管人雖檢查或調(diào)查的。55、下列哪項不屬于行政處罰的種類。©a警告 b沒收違法所得c開除56、下列不屬于''四

24、項制度”的是©。a崗位輪換b干部交流c離任審計57、''4+1中的''1"指的是什么(a)。a庫房管理b印鑒密押管理c銀行內(nèi)外賬戶管理和對賬管理58、商業(yè)銀行應及時向銀監(jiān)會或其派出機構報告下列重大操作風險事件(b)。a盜竊銀行業(yè)金融機構現(xiàn)金50萬元以上的案件 b高管人員嚴重違規(guī)c造成直接經(jīng)濟損失500萬元以上的事故、自然災害59、當事人(b)應當依法從輕或者減輕行政處罰。a違法行為情節(jié)輕微的b配合銀監(jiān)會及其派出機構查處違法行為有立功表現(xiàn)的c已滿16周歲不滿18周歲的人有違法行為的60、銀行業(yè)金融機構不按規(guī)定提供報表、報告等文件、資料的

25、，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機構責令改正，逾期不 改正的，處(b)以下罰款。a十萬元以上二十萬元以下b十萬元以上三十萬元以下c二十萬元以上五十萬元以下61、下列不屬于、'5w的是©awhere b what cwhy62、下列哪項不屬于行政處罰的種類©a警告 b沒收違法所得c開除63、銀監(jiān)會或其派出機構可以按照中華人民共和國行政處罰法規(guī)定的簡易程序，當場作出下列處罰(b)。a對個人處以一百元以下罰款b對銀行業(yè)金融機構處以一千元以下罰款、警告c沒收違法所得64、銀行或者其他金融機構的工作人員以牟利為目的，采取吸收客戶資金不入賬的方式，將資金用于非法 拆借、發(fā)放貸

26、款，造成重大損失的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處(b)以下罰金。a一萬元以上十萬元以下b二萬元以上二十萬元c三萬元以上三十萬元判斷題：1、偽造、變造匯票、本票、支票情節(jié)嚴重的處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上二十萬元以下罰金。(錯)2、銀行金融機構不按照規(guī)定提供報表、報告等文件資料的，由銀行業(yè)監(jiān)管機構責令改正，逾期不改正的, 處五十萬元以下罰款(錯)。3、商業(yè)銀行法中規(guī)定無故拖延、拒絕支付存款本金和利息的，對存款人或者其他客戶造成財產(chǎn)損失，遲延 履行的利息以及其他民事責任。（對）4、商業(yè)銀行應當嚴格執(zhí)行''el押、證三分管制度，使用和保管重要業(yè)務印章人員可同時保管相

27、關密押、 數(shù)據(jù)。（錯）5、案件專項治理內(nèi)控工作''十個聯(lián)動"中，針對票據(jù)業(yè)務案件高發(fā)，實行按規(guī)定收取保證金和推行他行聯(lián)動, 禁止自開自貼和自管保證金的做法（對）。6、偽造、變造匯票、本票、支票情節(jié)嚴重的處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上二十萬元以下, 三十萬元以上五十萬元以下罰款。（錯）7、商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引本指引所指合規(guī)管理部門，是指商業(yè)銀行內(nèi)部設立的專門負責合規(guī)的機 構或崗位。（對）8、防范操作風險十三條由人民銀行與銀監(jiān)會共同制定下達。（錯）9、實行重大案件責任追究制度，切實落實各級領導責任是案件綜合治理長效機制建設十項措施之一。（對）10、金融違法

28、行為處罰辦法規(guī)定的紀律處分包括警告、記過、記大過、降級、撤職、留用察看、開除, 或者上級金融機構決定。（錯）11、金融機構的工作人員依照金融違法行為處罰辦法受到開除的紀律處分的，終身不得在金融機構工 作，銀行通知各金融機構不得任用，并在全國性報紙上公告。（對）12、商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引本指引所稱合規(guī)風險，是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可 能遇到監(jiān)管處罰，重大財務損失和聲譽損失的風險。（對）13、銀監(jiān)會是指中國金融業(yè)的管理機構。（錯）14、商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引由人民銀行和銀監(jiān)會共同負責解釋。（錯）15、16、完善相關法律法規(guī)，加大對銀行業(yè)犯罪的打擊力度是案件綜合治理長效機制建設十

29、項措施之一。（對） 五個掛鉤，案件風險整改與科學的激勵機制建設掛鉤、與評級掛鉤、與市場準入監(jiān)管掛鉤、與監(jiān)管掛 鉤、與未來存款保險繳納費水平掛鉤。（對）1=117、商業(yè)銀行內(nèi)審部門不直接負責或參與其他部門的操作風險管理，但應定期檢查評估本行的操作風險管 理情況。（對）18、商業(yè)銀行的操作風險管理政策和程序應報銀監(jiān)會備案。商業(yè)銀行應按規(guī)定向銀監(jiān)會或其派出機構報送 相關的報告。委托社會中介機構對其操作風險管理體系進行審計的，還應提交外部審計報告。（對）19、關鍵風險指標是指代表某一風險領域變化情況并可定期監(jiān)控的統(tǒng)計指標。（對）20、商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引所稱合規(guī)，是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動與法律、規(guī)

30、則和準則相一致。 （對）21、商業(yè)銀行合規(guī)風險管理的目標是實現(xiàn)利潤最大化。（錯）22、銀監(jiān)會及其派出機構作出罰款、沒收違法所得處罰決定的，當事人應當自收到行政處罰決定書之 日起，將罰款、違法所得劃繳銀監(jiān)會指定的罰款代收機構的專用賬戶。銀監(jiān)會及其派出機構和執(zhí)法人員不 得自行收繳。（對）23、商業(yè)銀行對關聯(lián)方的授信，應當按照商業(yè)原則，以優(yōu)于對非關聯(lián)方同類交易的的條件進行。（錯）24、金融機構稽核部門對于重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員有經(jīng)商辦企業(yè)行為的，應即行調(diào)離原崗位，并對 其制約。（對）25、商業(yè)銀行行長應兼任授信審查委員會的負責人。（錯）簡答題：1、防范操作風險十三條中關于印、押、證管理的要求。答

31、：嚴格印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度，堅決執(zhí)行制度規(guī)定，并對此進行嚴格檢查，對違規(guī) 者進行嚴厲懲處。2、內(nèi)控''十個聯(lián)動中關于票據(jù)、重要崗位、一線業(yè)務的聯(lián)動內(nèi)容。答：針對票據(jù)業(yè)務案件高發(fā)、實行按規(guī)定收取保證金和推行由他行管保證金的聯(lián)動，禁止自開自貼和自管 保證金的做法。二是重要崗位強制性休假與崗位審計緊密銜接聯(lián)動。三是一線業(yè)務的卡、證、章管理和基 層機構行政章的管理聯(lián)動。3、商業(yè)銀行會計內(nèi)部控制的要點是什么？答：實行會計工作的統(tǒng)一管理，嚴格執(zhí)行會計制度和會計操作規(guī)程，運用計算機技術實施會計內(nèi)部控制， 確保會計信息的真實、完整和合法，嚴禁設置賬外賬，嚴禁亂用會計科目，嚴禁

32、編制和報送虛假會計信息。4、什么是內(nèi)部控制？答：內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防 范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。5、簡述''四項制度。答：崗位輪換、干部交流、強制休假、近親屬回避。6、簡述''防范操作風險十三條。答：一是高度重視防范操作風險的規(guī)章制度建設。二是切實加強稽核建設。三是加強對基層行的合規(guī)性監(jiān)督。四是訂立職責制，明確總行及各級分支機構的責任，形成明確的制度保障。五是堅持相關的行務管理公開制度。六是建立和實施基層主管輪崗調(diào)和可制性休假制度，并確保這一安排納入總行及各級分支機構的人事管

33、理 制度。七是嚴格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時內(nèi)外的行為，建立相應的行為失范監(jiān)察制度。1=1八是對舉報查實的案件，舉報人屬于來自基層的員工（包括合同工、臨時工）的，要予以重獎，對堅持規(guī) 章制度、勇于斗爭而制止案件發(fā)生的，要有特別的激勵機制和規(guī)定。九要加強和完善銀行與客戶、銀行與銀行以及銀行內(nèi)部業(yè)務臺賬與會計賬之間的適時對賬制度，對對賬頻 率、對賬對象、可參與對賬人員等做出明確規(guī)定。同時，要改善管理理念，改進技術手段。十是加強未達賬事項和差錯處理的環(huán)節(jié)控制，記賬崗位和對賬崗位必須嚴格分開，堅決做到對未達賬和差 錯的查核工作不返原崗處理。十一印章、密押、憑證的分管與分存銷毀制度，堅決執(zhí)行制度規(guī)定，并對此進行嚴格檢查，對違規(guī)者進行 嚴厲懲處。十二加強對可能發(fā)生的賬外經(jīng)營的監(jiān)控。十三迅速改進科技信息系統(tǒng)，提高通過技術手段防范操作風險的能力，支持各類管理信息的適時、準確生 成，為業(yè)務操作復核和稽核部門的稽查提供堅實基礎。7、簡述''4+1內(nèi)容。答：其中''4是指印鑒密押，包括公章、私人名章、業(yè)務操作流程密碼、柜員卡管理；銀行內(nèi)外賬記管理和 對賬管理，以及大事后檢查；人員崗位制度與崗位稽核、行為規(guī)范的綜合管理；電子銀行和it系統(tǒng)的管理 和服務。''1是指對庫房的管理。簡述''十個聯(lián)