資產(chǎn)管理規(guī)定

1、資產(chǎn)管理規(guī)定第一章 總 則【目的】第一條 為加強(qiáng)資產(chǎn)管理的標(biāo)準(zhǔn)化、制度化，保證資產(chǎn)的安全與完整，特制定本規(guī)定?！具m應(yīng)范圍】第二條 本規(guī)定適用于股份公司及下屬子公司資產(chǎn)的購(gòu)置、使用、調(diào)撥、報(bào)廢等日常管理。【資產(chǎn)的定義】第三條 實(shí)物資產(chǎn)（單價(jià)均以購(gòu)入價(jià)計(jì)算）：（一） 固定資產(chǎn)：1、單位價(jià)值在2,000元（含2,000元）以上；2、使用年限在一年以上；3、單位價(jià)值不滿(mǎn)2,000元的電腦顯示器、終端機(jī)采用固定資產(chǎn)管理方式進(jìn)行日常管理。（二） 低值易耗品：1、單位價(jià)值在2,000元以下；2、使用年限在一年以上；（三） 文具、耗材等消耗品。按照文具、耗材管理規(guī)定執(zhí)行。（四） 其他：接受饋贈(zèng)的資產(chǎn)。第四條

2、無(wú)形資產(chǎn)：（一） 商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)、專(zhuān)利權(quán)、土地使用權(quán)、專(zhuān)利技術(shù)等（具體管理規(guī)定另行制定）?！举Y產(chǎn)的范圍】第五條 資產(chǎn)的范圍包括但不限于：16（一）房屋；（二）交通運(yùn)輸工具；（三）辦公設(shè)備；（四）辦公用品；（五）辦公家私；（六）機(jī)房及網(wǎng)絡(luò)設(shè)備；（七）軟件類(lèi)（八）版權(quán)【資產(chǎn)的分類(lèi)】第六條 資產(chǎn)管理等級(jí)分類(lèi)：一級(jí)管理：資產(chǎn)價(jià)值100,000元；二級(jí)管理：50,000元資產(chǎn)價(jià)值100,000元；三級(jí)管理：20,000元資產(chǎn)價(jià)值50,000元；四級(jí)管理：2,000元資產(chǎn)價(jià)值20,000元；五級(jí)管理：資產(chǎn)價(jià)值2,000元。以上資產(chǎn)的申購(gòu)，須按照行政采購(gòu)管理規(guī)定申購(gòu)，按照集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心財(cái)務(wù)審批權(quán)限審批?！?/p>

3、資產(chǎn)的權(quán)屬】第七條 資產(chǎn)的所有權(quán)屬于申購(gòu)該資產(chǎn)的部門(mén)所在的法人公司。【資產(chǎn)的管理機(jī)構(gòu)】第八條 集團(tuán)人力行政中心-行政服務(wù)部負(fù)責(zé)股份公司實(shí)物資產(chǎn)管理的統(tǒng)籌、指導(dǎo)工作；各公司行政部負(fù)責(zé)當(dāng)?shù)毓炯捌湎聦夙?xiàng)目組、地鋪實(shí)物資產(chǎn)的購(gòu)置、盤(pán)點(diǎn)、處置、安全和日常管理工作。各公司行政部應(yīng)在行政資產(chǎn)管理系統(tǒng)中建立所屬公司的實(shí)物資產(chǎn)臺(tái)帳。第九條 集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心負(fù)責(zé)股份公司資產(chǎn)的財(cái)務(wù)管理統(tǒng)籌及核算工作，各公司財(cái)務(wù)部應(yīng)建立固定資產(chǎn)明細(xì)賬，對(duì)固定資產(chǎn)的增加、減少、毀損、報(bào)廢、清理、轉(zhuǎn)移、盤(pán)盈、盤(pán)虧等相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行總帳和明細(xì)帳的調(diào)整和處理，確保帳務(wù)資料準(zhǔn)確、充分、真實(shí)、合理，并對(duì)資產(chǎn)的日常管理進(jìn)行監(jiān)督和檢查。具體執(zhí)行按照集

4、團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心財(cái)務(wù)審批權(quán)限第六條相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第十條 股份公司審計(jì)部對(duì)資產(chǎn)的管理情況進(jìn)行不定期的審計(jì)、檢查?！举Y產(chǎn)的管理原則】第十一條 資產(chǎn)的管理原則：集團(tuán)統(tǒng)籌、屬地管理、責(zé)任到人、物盡其用。 第二章 資產(chǎn)的編碼管理【資產(chǎn)的編碼管理】第十二條 資產(chǎn)實(shí)行編碼管理，資產(chǎn)編碼的規(guī)則和標(biāo)簽樣式由集團(tuán)人力行政中心-行政服務(wù)部統(tǒng)一制定和設(shè)計(jì)。第十三條 各子公司的資產(chǎn)編碼管理遵循統(tǒng)一的編碼規(guī)則，在行政資產(chǎn)管理系統(tǒng)中對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行管理?！举Y產(chǎn)編碼的組成】第十四條 資產(chǎn)的編碼由12位英文字母加數(shù)字組成：（一）編碼的前兩位為公司英文代碼“WU”；（二）編碼的第三位為資產(chǎn)的類(lèi)別代碼，類(lèi)別代碼表如下：資產(chǎn)類(lèi)別代碼HMPK

5、JSCDBEZ房屋交通運(yùn)輸工具辦公設(shè)備辦公用品辦公家私機(jī)房及 網(wǎng)絡(luò)設(shè)備電腦主機(jī)顯示器筆記本電腦軟件裝修資產(chǎn)（三）編碼的第四至第七位數(shù)字為實(shí)物資產(chǎn)的購(gòu)置年月,如2005年4月購(gòu)置的為0504；（四）編碼的最后五位為實(shí)物資產(chǎn)在股份公司內(nèi)的資產(chǎn)序列號(hào)，如00001。如深圳公司05年4月購(gòu)置一臺(tái)復(fù)印機(jī)編碼為“WU-P-0504-00001”。 （五）編碼在資產(chǎn)“出入庫(kù)”信息錄入行政資產(chǎn)管理系統(tǒng)后自動(dòng)生成?！举Y產(chǎn)編碼的管理原則】第十五條 一物一號(hào)原則：所有的實(shí)物資產(chǎn)都貼有唯一對(duì)應(yīng)的編碼。編碼必須嚴(yán)格按本規(guī)定編號(hào)，不允許不編號(hào)、重復(fù)編號(hào)或撕毀編碼標(biāo)簽。（文具、耗材等消耗品不進(jìn)行編碼管理）。第十六條 編碼的

6、終身制原則： 當(dāng)資產(chǎn)發(fā)生轉(zhuǎn)移、調(diào)出、報(bào)廢等變動(dòng)時(shí)，原編碼不變，作為該資產(chǎn)的唯一和終身之標(biāo)識(shí)。 第十七條 及時(shí)性、準(zhǔn)確性原則：經(jīng)批準(zhǔn)購(gòu)置的資產(chǎn)必須在驗(yàn)收合格之日起兩個(gè)工作日內(nèi)辦理入庫(kù)手續(xù)，資產(chǎn)管理員將資產(chǎn)信息錄入行政資產(chǎn)管理系統(tǒng)后，入庫(kù)單上將自動(dòng)生成該資產(chǎn)的編碼，資產(chǎn)管理員按照統(tǒng)一格式打印編碼標(biāo)簽貼在實(shí)物資產(chǎn)上。第三章 資產(chǎn)的購(gòu)置【資產(chǎn)購(gòu)置的途徑】第十八條 資產(chǎn)的購(gòu)置途徑包括購(gòu)買(mǎi)、饋贈(zèng)等（盤(pán)盈的資產(chǎn)將視為購(gòu)置）。饋贈(zèng)的 資產(chǎn)添置手續(xù)按照辦公室管理規(guī)定第七條“員工收受禮品的管理”執(zhí)行?！举Y產(chǎn)購(gòu)置的管理】第十九條 股份公司對(duì)資產(chǎn)的購(gòu)置實(shí)行預(yù)算管理。原則上只能在預(yù)算內(nèi)購(gòu)置資產(chǎn)，預(yù)算外或超出預(yù)算額度的，

7、必須申請(qǐng)?jiān)鲅a(bǔ)預(yù)算，在預(yù)算增加后才能購(gòu)置。不允許在預(yù)算外超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)購(gòu)置資產(chǎn)。審批流程按照集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心財(cái)務(wù)審批權(quán)限第四條的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二十條 資產(chǎn)的采購(gòu)，由專(zhuān)人負(fù)責(zé)，不可與驗(yàn)收、入庫(kù)同一人操作，具體按照采購(gòu)管理規(guī)定執(zhí)行?！举Y產(chǎn)的驗(yàn)收、入庫(kù)】第二十一條 資產(chǎn)的驗(yàn)收、入庫(kù)不可同一人操作；須以采購(gòu)單據(jù)和實(shí)物核對(duì)后辦理。第二十二條 資產(chǎn)驗(yàn)收：1、 所購(gòu)置的辦公設(shè)備和IT類(lèi)資產(chǎn)，走OA系統(tǒng)驗(yàn)收，需按照OA系統(tǒng)里的IT/辦公設(shè)備驗(yàn)收格式及驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)填寫(xiě)驗(yàn)收（見(jiàn)附件二：IT/辦公設(shè)備驗(yàn)收格式及驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，），5000元以上的IT專(zhuān)項(xiàng)資產(chǎn)需附圖片驗(yàn)收，驗(yàn)收人應(yīng)在驗(yàn)收單上簽名并說(shuō)明驗(yàn)收情況，報(bào)集團(tuán)信息管理部

8、和集團(tuán)人力行政中心-行政服務(wù)部審核確認(rèn)；2、 公司寫(xiě)字樓使用的辦公設(shè)備，直接由各分公司工程師驗(yàn)收并出具驗(yàn)收單。3、 特殊需求必須直接送往樓盤(pán)項(xiàng)目的辦公設(shè)備，按照驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，由項(xiàng)目經(jīng)理現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收簽字或郵件回復(fù)確認(rèn)， 各分公司IT工程師遠(yuǎn)程驗(yàn)收并出具驗(yàn)收單。4、 購(gòu)置的文具、耗材等其他資產(chǎn)，按照送貨單驗(yàn)收，驗(yàn)收人應(yīng)在送貨單上簽名，確認(rèn)驗(yàn)收；5、 在超市、花店等臨時(shí)零星采購(gòu)，憑電腦小票和發(fā)票驗(yàn)收，驗(yàn)收人應(yīng)在發(fā)票背面或其他有效單據(jù)上簽名，確認(rèn)驗(yàn)收。第二十三條 資產(chǎn)入庫(kù)：所購(gòu)置的資產(chǎn)，應(yīng)按照入庫(kù)標(biāo)準(zhǔn)辦理入庫(kù)，入庫(kù)時(shí)，采購(gòu)人員須提供以下單據(jù)：辦公用品申購(gòu)單、購(gòu)銷(xiāo)合同或采購(gòu)訂單、商業(yè)發(fā)票、設(shè)備保修卡、設(shè)備使用說(shuō)

9、明書(shū)、驗(yàn)收人簽署的驗(yàn)收單或送貨單。由資產(chǎn)管理員按照單據(jù)核對(duì)實(shí)物后將資產(chǎn)的基本信息輸入行政資產(chǎn)管理系統(tǒng)，辦公設(shè)備和IT資產(chǎn)須錄入出廠序列號(hào)，系統(tǒng)自動(dòng)生成電子版的入庫(kù)單，制單人和審核人應(yīng)在打印的電子版入庫(kù)單上簽名確認(rèn)后才能提交財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)。設(shè)備保修卡、發(fā)票復(fù)印件和使用說(shuō)明書(shū)由資產(chǎn)管理員。存檔備用。對(duì)不能提供完整入庫(kù)憑據(jù)的，資產(chǎn)管理員有權(quán)要求補(bǔ)充完整；對(duì)審批手續(xù)不齊全的，資產(chǎn)管理員有權(quán)要求補(bǔ)齊； 否則資產(chǎn)管理員有權(quán)拒絕辦理入庫(kù)手續(xù)。第二十四條 新購(gòu)資產(chǎn)因質(zhì)量原因退貨，由供應(yīng)商提供更換的新資產(chǎn)，無(wú)須重新辦理入庫(kù)手續(xù)，可沿用購(gòu)入時(shí)的原編號(hào)。資產(chǎn)管理員須在行政資產(chǎn)管理系統(tǒng)內(nèi)注明更換新機(jī)的原因和日期。并將相關(guān)手

10、續(xù)提交財(cái)務(wù)部備案，更新財(cái)務(wù)固定資產(chǎn)臺(tái)帳信息。相關(guān)的保修憑證存檔在當(dāng)?shù)氐馁Y產(chǎn)管理員處。第二十五條 對(duì)于被丟失、損壞以實(shí)物賠償?shù)馁Y產(chǎn)，需重新辦理入庫(kù)，參照第二十三條辦理 。以實(shí)物或現(xiàn)金賠償?shù)馁Y產(chǎn)，原資產(chǎn)按照程序辦理報(bào)廢手續(xù)，報(bào)廢原因應(yīng)注明丟失或損壞及處理情況?！举?gòu)物卡管理】第二十六條 購(gòu)物卡采購(gòu)：除部門(mén)調(diào)研費(fèi)外的購(gòu)物卡采購(gòu)，包含但不限于：客戶(hù)禮品、員工福利、部門(mén)激勵(lì)等，由當(dāng)?shù)匦姓拷y(tǒng)一采購(gòu)；當(dāng)?shù)匦姓考扔匈?gòu)物卡供應(yīng)商不能滿(mǎn)足各部門(mén)需求的，由行政部負(fù)責(zé)增加供應(yīng)商。 第二十七條 購(gòu)物卡管理：購(gòu)物卡采購(gòu)到位后，由行政部負(fù)責(zé)辦理入庫(kù)，錄入行政資產(chǎn)管理系統(tǒng)，一批購(gòu)物卡一個(gè)世聯(lián)編號(hào)，規(guī)定時(shí)間發(fā)放，各部門(mén)領(lǐng)出時(shí)

11、辦理出庫(kù)，批量領(lǐng)用的員工福利、部門(mén)激勵(lì)、客戶(hù)禮品購(gòu)物卡發(fā)放完成后領(lǐng)用人需提交簽收記錄表（其中客戶(hù)禮品購(gòu)物卡由送禮經(jīng)辦人簽收）到行政部進(jìn)行核銷(xiāo)，剩余部分交回行政部，按照深圳總部禮品、購(gòu)物卡、變賣(mài)廢品回收現(xiàn)金管理規(guī)定分公司禮品、購(gòu)物卡、變賣(mài)廢品回收現(xiàn)金管理規(guī)定進(jìn)行管理。成批領(lǐng)用分批發(fā)放的部門(mén)激勵(lì)和報(bào)盤(pán)獎(jiǎng)勵(lì)，由部門(mén)專(zhuān)人負(fù)責(zé)保管。每月提交發(fā)放情況表到行政部進(jìn)行登記，購(gòu)物卡保管人崗位變動(dòng)或離職，須辦理移交手續(xù)。資產(chǎn)管理部門(mén)對(duì)購(gòu)物卡的庫(kù)存情況須定期進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，如有丟失由保管人負(fù)責(zé)賠償。【資產(chǎn)購(gòu)置后的報(bào)銷(xiāo)】第二十八條 報(bào)銷(xiāo)時(shí)報(bào)銷(xiāo)人須提供合法、真實(shí)、有效、完整的報(bào)銷(xiāo)憑據(jù)，包括：事務(wù)申請(qǐng)單、購(gòu)銷(xiāo)合同/采購(gòu)訂單、商

12、業(yè)發(fā)票、費(fèi)用分?jǐn)偙?、?yàn)收人簽署的驗(yàn)收單/送貨單、制單人和審核人簽署的打印電子版入庫(kù)單作為報(bào)銷(xiāo)單據(jù)提交財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)銷(xiāo)。不需要辦理入庫(kù)的物資，須由驗(yàn)收人在發(fā)票背面簽名確定驗(yàn)收情況，財(cái)務(wù)部門(mén)才可予以報(bào)銷(xiāo)。第二十九條 報(bào)銷(xiāo)時(shí)財(cái)務(wù)部須審核報(bào)銷(xiāo)憑據(jù)是否合法、真實(shí)、有效、完整，審批手續(xù)是否齊全。審核、付款的具體操作按照集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心財(cái)務(wù)審批權(quán)限第五條、第六條相關(guān)規(guī)定辦理。對(duì)不符合財(cái)務(wù)規(guī)定要求，不合法、虛假、失效、不完整的報(bào)銷(xiāo)憑據(jù)，財(cái)務(wù)部有權(quán)要求更換；對(duì)審批手續(xù)不齊全的，財(cái)務(wù)部有權(quán)要求補(bǔ)齊；否則財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕付款。第四章 資產(chǎn)的日常管理【資產(chǎn)的監(jiān)管責(zé)任】第三十條 集團(tuán)人力行政中心-行政服務(wù)部、各子公司人力行政

13、部、財(cái)務(wù)部在資產(chǎn)保管、監(jiān)督中的責(zé)任：（一）不定期的對(duì)所屬公司的資產(chǎn)管理情況進(jìn)行日常檢查，抽查。（二）保證資產(chǎn)的安全、完整； （三）監(jiān)督資產(chǎn)借用人履行保管責(zé)任并對(duì)保管不善者進(jìn)行處罰； （四）對(duì)損壞、挪用、侵占、遺失資產(chǎn)的行為進(jìn)行調(diào)查、追償和處罰。【資產(chǎn)的保管責(zé)任】第三十一條 資產(chǎn)借用人的具體責(zé)任包括：（一）是資產(chǎn)保管的責(zé)任人；（二）負(fù)責(zé)所借用資產(chǎn)的日常保管和維護(hù)，保證資產(chǎn)安全、正常使用； 第三十二條 資產(chǎn)的借用人責(zé)任不包括：（一）資產(chǎn)的正常損耗；（二）非人為自然災(zāi)害損壞等?！举Y產(chǎn)的保管】第三十三條 有明確使用人的資產(chǎn)，使用人即為該資產(chǎn)的保管責(zé)任人。資產(chǎn)在被借用前其保管責(zé)任人為該公司行政部的資產(chǎn)管

14、理員，被借用后其保管責(zé)任人為該資產(chǎn)的借用人。資產(chǎn)保管責(zé)任人外派、調(diào)崗或離職，應(yīng)將其保管的資產(chǎn)交還給該資產(chǎn)所屬公司的行政部。第三十四條 對(duì)于資產(chǎn)的丟失、損毀，應(yīng)查明原因、追究責(zé)任，按照資產(chǎn)丟失、損毀賠償流程（見(jiàn)附件八），要求責(zé)任人根據(jù)該資產(chǎn)的凈值，以現(xiàn)金形式進(jìn)行賠償；以實(shí)物形式賠償?shù)?，須?gòu)買(mǎi)高于或等同于原資產(chǎn)的品牌、型號(hào)、配置的全新資產(chǎn)進(jìn)行等額賠償，特殊情況須經(jīng)公司coo審批。第三十五條 資產(chǎn)借出時(shí)，借用人須填寫(xiě)設(shè)備借用登記表（見(jiàn)附件三），借用三個(gè)月以上為長(zhǎng)期借用 ，長(zhǎng)期借用的資產(chǎn)須簽訂借用協(xié)議（見(jiàn)附件四），借用協(xié)議由當(dāng)?shù)匦姓抠Y產(chǎn)管理員存檔。資產(chǎn)借用人的保管責(zé)任從資產(chǎn)借出移交時(shí)開(kāi)始，歸還注銷(xiāo)借

15、用紀(jì)錄后結(jié)束。第三十六條 公司員工不可重復(fù)享用公司資產(chǎn)：1、 項(xiàng)目樓盤(pán)配備電腦數(shù)量，按照IT項(xiàng)目樓盤(pán)電腦管理辦法第3.1條執(zhí)行，原則上滿(mǎn)足樓盤(pán)各項(xiàng)工作需要，按最高不超過(guò)3.5人一臺(tái)配置（含開(kāi)發(fā)商提供的電腦）。 2、員工個(gè)人配備電腦，原則上1人1套，辦理長(zhǎng)借公司筆記本電腦或臺(tái)式電腦后，不可再長(zhǎng)期借用公司其他的筆記本電腦或臺(tái)式電腦；已經(jīng)辦理長(zhǎng)借筆記本電腦或享受公司筆記本電腦補(bǔ)貼的人員，應(yīng)將其借用保管的臺(tái)式電腦交還給該資產(chǎn)所屬公司的行政部，電腦補(bǔ)貼從其借用保管的資產(chǎn)歸還之日起開(kāi)始發(fā)放，如有特殊需求須集團(tuán)總經(jīng)理審批。第三十七條 各部門(mén)秘書(shū)、樓盤(pán)項(xiàng)目經(jīng)理、地鋪財(cái)務(wù)文員是所在部門(mén)、樓盤(pán)、地鋪公用筆記本電腦

16、、臺(tái)式電腦和辦公設(shè)備的保管責(zé)任人，借用時(shí)須簽訂公用資產(chǎn)借用協(xié)議（見(jiàn)附件四），負(fù)責(zé)資產(chǎn)的日常保管、維護(hù)工作。第三十八條 樓盤(pán)項(xiàng)目經(jīng)理發(fā)生崗位變動(dòng)時(shí)，須在發(fā)生崗位變動(dòng)之日前完成所負(fù)責(zé)的公用資產(chǎn)保管責(zé)任的移交手續(xù)，由當(dāng)?shù)匦姓抠Y產(chǎn)管理員監(jiān)督辦理書(shū)面移交手續(xù)，并在行政資產(chǎn)管理系統(tǒng)更新相關(guān)借用情況信息。負(fù)責(zé)公用資產(chǎn)日常管理的秘書(shū)、地鋪財(cái)務(wù)文員發(fā)生崗位變動(dòng)時(shí)，須在發(fā)生崗位變動(dòng)之日前完成所負(fù)責(zé)的公用資產(chǎn)的日常保管、維護(hù)責(zé)任移交手續(xù)。由部門(mén)經(jīng)理或地鋪分行經(jīng)理和當(dāng)?shù)匦姓抠Y產(chǎn)管理員監(jiān)督辦理書(shū)面移交手續(xù)。并在行政資產(chǎn)管理系統(tǒng)更新相關(guān)借用情況信息。因交接不清楚、不及時(shí)，造成資產(chǎn)損毀、丟失或保管責(zé)任不清晰的，由資產(chǎn)權(quán)

17、所屬子公司行政部追究相關(guān)人員的責(zé)任并進(jìn)行處罰。 【資產(chǎn)的調(diào)撥】第三十九條 資產(chǎn)的調(diào)撥，原則上只能在同一法人公司內(nèi)部的不同部門(mén)之間進(jìn)行。不允許跨越法人公司做資產(chǎn)調(diào)撥。第四十條 資產(chǎn)在同一法人公司不同部門(mén)之間調(diào)撥時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)事務(wù)申請(qǐng)單，根據(jù)資產(chǎn)調(diào)撥流程（見(jiàn)附件五）按照財(cái)務(wù)管理中心財(cái)務(wù)審批權(quán)限有關(guān)資產(chǎn)申購(gòu)的相關(guān)規(guī)定辦理審批手續(xù)，經(jīng)批準(zhǔn)后方可進(jìn)行調(diào)撥。所屬公司的行政部資產(chǎn)管理員必須在1周內(nèi)完成調(diào)撥手續(xù)和調(diào)整行政資產(chǎn)管理系統(tǒng)中的行政臺(tái)帳，并將資產(chǎn)調(diào)撥單提交當(dāng)?shù)刎?cái)務(wù)部。當(dāng)?shù)刎?cái)務(wù)部會(huì)計(jì)須在收到調(diào)撥單之日起1周內(nèi)完成帳務(wù)處理。對(duì)于不涉及財(cái)務(wù)帳務(wù)處理的資產(chǎn)調(diào)撥單，由當(dāng)?shù)匦姓抠Y產(chǎn)管理員存檔管理。調(diào)撥期間由調(diào)入、調(diào)

18、出部門(mén)負(fù)連帶保管責(zé)任?！举Y產(chǎn)的維修】第四十一條 資產(chǎn)的維修需填寫(xiě)事務(wù)申請(qǐng)單，并按照資產(chǎn)維修流程（見(jiàn)附件六）進(jìn)行審批，單次維修費(fèi)用在1000元以上，需將維修方案報(bào)集團(tuán)集團(tuán)人力行政中心-行政服務(wù)部審核，須和維修商簽訂維修合同；IT資產(chǎn)維修需報(bào)集團(tuán)信息管理部審核；汽車(chē)維修按照車(chē)輛管理規(guī)定執(zhí)行。第四十二條 資產(chǎn)維修費(fèi)用（包括配件、人工費(fèi)等必須支出的費(fèi)用）須由行政部資產(chǎn)管理員錄入行政資產(chǎn)管理系統(tǒng)中該資產(chǎn)基本信息的“維修記錄”里，單次維修費(fèi)用超過(guò)資產(chǎn)凈值（購(gòu)入價(jià)減去折舊）50%的，須特別注明。維修驗(yàn)收合格后憑事務(wù)申請(qǐng)單、維修費(fèi)用的發(fā)票和維修合同到財(cái)務(wù)部門(mén)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)?！举Y產(chǎn)的外借、歸還】第四十三條 各公司

19、向外部公司或個(gè)人借出的資產(chǎn)需與借用公司或借用人簽訂借用協(xié)議，借用協(xié)議須經(jīng)所屬公司行政部經(jīng)理、總經(jīng)理審批，并加蓋雙方公司公章或簽字生效后方可辦理資產(chǎn)的借出；所屬公司行政部資產(chǎn)管理員為借用協(xié)議的保管人。第四十四條 資產(chǎn)借出公司的行政部對(duì)外借的資產(chǎn)在借出期間的狀況負(fù)責(zé)，并在資產(chǎn)歸還時(shí)負(fù)責(zé)驗(yàn)收。第五章 資產(chǎn)的盤(pán)點(diǎn)【資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)的規(guī)定】第四十五條 股份公司每年度定期組織全國(guó)范圍的實(shí)物資產(chǎn)清查、盤(pán)點(diǎn)工作。（一）清查盤(pán)點(diǎn)工作中相關(guān)部門(mén)的職責(zé)： 集團(tuán)人力行政中心-行政服務(wù)部和集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心聯(lián)合組織和統(tǒng)籌， 各法人公司行政部和財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)所在法人公司的盤(pán)點(diǎn)工作。（二） 清查盤(pán)點(diǎn)的方式： 固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)以O(shè)RACLE財(cái)

20、務(wù)系統(tǒng)中的財(cái)務(wù)固定資產(chǎn)臺(tái)帳出具的數(shù)據(jù) 為依據(jù)，低值易耗品以行政資產(chǎn)管理系統(tǒng)中的行政臺(tái)帳數(shù)據(jù)為依 據(jù)，清查資產(chǎn)編碼、帳、物是否一致； （三） 清查盤(pán)點(diǎn)的時(shí)間：移動(dòng)類(lèi)資產(chǎn)（筆記本電腦、相機(jī)、投影儀三類(lèi)）每半年，其他資產(chǎn)每一年清查盤(pán)點(diǎn)一次，根據(jù)集團(tuán)具體安排進(jìn)行?！颈P(pán)點(diǎn)的處理】第四十六條 資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)時(shí)，出現(xiàn)資產(chǎn)損毀，實(shí)物與編碼不一致，保管責(zé)任人應(yīng)說(shuō)明原因，并及時(shí)予以維修或更正。對(duì)非正常情況造成的損失，所屬公司行政部有權(quán)要求責(zé)任人承擔(dān)維修或賠償責(zé)任，并進(jìn)行處罰。對(duì)遺失的資產(chǎn)，按照資產(chǎn)丟失損毀賠償流程由保管責(zé)任人根據(jù)資產(chǎn)的凈值，以現(xiàn)金形式進(jìn)行賠償；以實(shí)物形式賠償?shù)模氋?gòu)買(mǎi)高于或等同于原資產(chǎn)的品牌、型號(hào)、配置

21、的全新資產(chǎn)進(jìn)行等額賠償。第四十七條 盤(pán)點(diǎn)結(jié)果須經(jīng)資產(chǎn)所屬公司行政部經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理簽字確認(rèn)，出現(xiàn)盤(pán)虧、盤(pán)盈情況時(shí)，由盤(pán)點(diǎn)人核實(shí)原因后，填寫(xiě)資產(chǎn)盤(pán)盈盤(pán)虧表，由所屬公司行政部與財(cái)務(wù)部協(xié)商后作出處理意見(jiàn)，上報(bào)集團(tuán)人力行政中心-行政服務(wù)部審核，并按照財(cái)務(wù)管理中心財(cái)務(wù)審批權(quán)限有關(guān)資產(chǎn)處置相關(guān)規(guī)定報(bào)請(qǐng)審批后。所屬公司行政部與財(cái)務(wù)部根據(jù)資產(chǎn)盤(pán)盈盤(pán)虧表做賬務(wù)處理，并提交集團(tuán)人力行政中心-行政服務(wù)部、財(cái)務(wù)管理中心備案。第六章 資產(chǎn)的處置【資產(chǎn)的處置】第四十八條 資產(chǎn)的處置包括：出售、轉(zhuǎn)讓、報(bào)廢、投資、捐贈(zèng)、抵債等。【資產(chǎn)報(bào)廢的流程】第四十九條 資產(chǎn)的報(bào)廢，應(yīng)由資產(chǎn)使用部門(mén)提出申請(qǐng)，填寫(xiě)事務(wù)申請(qǐng)單按照資產(chǎn)報(bào)

22、廢流程（見(jiàn)附件七）進(jìn)行審批；借用資產(chǎn)報(bào)廢由借入公司提出申請(qǐng)，填寫(xiě)事務(wù)申請(qǐng)單，借出公司按照資產(chǎn)報(bào)廢流程（見(jiàn)附件七）進(jìn)行審批并進(jìn)行賬務(wù)處理。第五十條 資產(chǎn)未經(jīng)批準(zhǔn)不得報(bào)廢，資產(chǎn)的報(bào)廢須按照財(cái)務(wù)管理中心財(cái)務(wù)審批權(quán)限第六條的相關(guān)規(guī)定報(bào)批，IT資產(chǎn)報(bào)廢還需報(bào)集團(tuán)信息管理部審批，并報(bào)集團(tuán)人力行政中心-行政服務(wù)部批準(zhǔn)備案?！举Y產(chǎn)報(bào)廢的條件】第五十一條 實(shí)物資產(chǎn)的報(bào)廢一般應(yīng)符合以下條件：（一）由于損耗或陳舊，折舊期滿(mǎn)不能繼續(xù)使用；（二）由于技術(shù)進(jìn)步，必須由先進(jìn)設(shè)備替代；（三）由于辦公資源更新，原有的資產(chǎn)已不符合配套使用的要求；（四）其它經(jīng)所屬公司行政部和財(cái)務(wù)部門(mén)批準(zhǔn)確認(rèn)的原因?！举Y產(chǎn)報(bào)廢單的填寫(xiě)】第五十二條 資產(chǎn)的報(bào)廢，應(yīng)在“事務(wù)申請(qǐng)單”上填寫(xiě)以下信息：（一）資產(chǎn)的名稱(chēng)、品牌、規(guī)格或型號(hào)、原購(gòu)進(jìn)日期、價(jià)格；（二）資產(chǎn)的編碼；（三）資產(chǎn)的使用年限、折舊、凈值；（四