業(yè)務(wù)管理及管理知識(shí)分析題

1、第 14 頁(yè) 共 14 頁(yè)業(yè)務(wù)題一考試要求 本套試卷共六道大題，請(qǐng)嚴(yán)格按照試題要求在U851A中進(jìn)行相應(yīng)操作，賬套號(hào)和賬套名稱必須書寫正確，否則將嚴(yán)重影響考生得分。一、初始化賬套 1、由用戶admin（無(wú)口令）進(jìn)入用友ERP系統(tǒng)管理注冊(cè)系統(tǒng)默認(rèn)的考試服務(wù)器。 2、在用戶中增加：王主管（編號(hào)001）、張出納（編號(hào)002）、李會(huì)計(jì)（編號(hào)003).并指定“王主管”為賬套主管。 3、建立賬套，相關(guān)賬套信息如下： 賬套號(hào)：049 賬套名稱：江西東方設(shè)備制造廠 會(huì)計(jì)期間：2007年01月01日至12月31日 記賬本幣：人民幣（代碼：RMB ） 企業(yè)類型：工業(yè) 行業(yè)性質(zhì)：2007年新會(huì)計(jì)制度科目 按行業(yè)性質(zhì)

2、預(yù)置科目；不需要對(duì)部門、供應(yīng)商、客戶分類。 科目編碼：42222 啟用模塊：總賬 啟用日期：2007年01月01日 4、財(cái)務(wù)人員的權(quán)限設(shè)置 由王主管完成建賬題、審核工作。 由李會(huì)計(jì)完成憑證題中的填制及月末轉(zhuǎn)賬、生成資產(chǎn)負(fù)債表及利潤(rùn)表工作。 由張出納完成憑證的出納簽字及銀行對(duì)賬工作。 5、在科目設(shè)置中增加相關(guān)的明細(xì)賬（根據(jù)余額表的內(nèi)容增加）并在“編輯”中指定現(xiàn)金總賬科目和銀行總賬科目。在“選項(xiàng)”中選定出納憑證必經(jīng)由出納簽字。6、在憑證類型中設(shè)置：收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證 7、增加結(jié)算方式： 2 支票 201現(xiàn)金支票 202轉(zhuǎn)賬支票二、期初余額 要求錄入余額并平衡科目編碼科目名稱年初金額庫(kù)存現(xiàn)

3、金36,000銀行存款264,000應(yīng)收賬款112201A公司1260,000預(yù)付賬款112301B公司600,000原材料140301甲材料740,000庫(kù)存商品140501A產(chǎn)品900,000固定資產(chǎn)2,080,000累計(jì)折舊80,000短期借款1000,000應(yīng)付賬款220201C公司2,800,000220202 D公司500,000實(shí)收資本1400,000盈余公積100,000三、業(yè)務(wù)題2007年1月份該廠發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：該企業(yè)為一般納稅人企業(yè)。1）1月7日，該企業(yè)銷售產(chǎn)品一批，取得不含稅收入500,000元，增值稅額85,000元，款項(xiàng)已存入銀行。 (票據(jù)號(hào)z001)2）1月12

4、日，購(gòu)入B公司甲材料一批，取得增值稅發(fā)票，不含稅買價(jià)200,000元， 增值稅額34,000元，款項(xiàng)上月已預(yù)付，材料已驗(yàn)收入庫(kù)。 3）1月14日，通過(guò)轉(zhuǎn)賬收到B公司退回多預(yù)付款項(xiàng)66,000元。 (票據(jù)號(hào)z002) 4）1月16日，簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票支付廣告費(fèi)16,000元。 (票據(jù)號(hào)z003)5）1月28日，以現(xiàn)金支付采購(gòu)員差旅費(fèi)26,000元。 2007年2月份該廠發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：該企業(yè)為一般納稅人企業(yè)。1）2月3日，通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬償還所欠C公司貨款300,000元，償還所欠D公司貨款150,000元。 (票據(jù)號(hào)z004)2）2月9日，生產(chǎn)領(lǐng)用材料300,000元。3）2月10日，該企業(yè)接受F公

5、司貨幣資金投資100,000元，款項(xiàng)已存入銀行。 (票據(jù)號(hào), z005）4）2月12日，該企業(yè)購(gòu)買不打算長(zhǎng)期持有的S公司股10,000股，每股12元，通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬支付。 (票據(jù)號(hào)z006)5）2日16日，產(chǎn)品完工驗(yàn)收入庫(kù)，產(chǎn)品入庫(kù)實(shí)際成本為280,000元。2007年3月份該廠發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：該企業(yè)為一般納稅人企業(yè)。1）3月6日，通過(guò)銀行存款支付所欠銀行短期借款利息24,000元。 (票據(jù)號(hào)z007)2）3月15日，出售S公司股票2,500股，取得處置收入42,000元（成本價(jià) 每股12元）,款項(xiàng)存入銀行。 (票據(jù)號(hào)z008) 3）3月20日，繳納增值稅額45,000元，款項(xiàng)通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬支付

6、。 (票據(jù)號(hào)z009)4）3月27日，結(jié)轉(zhuǎn)已銷售產(chǎn)品成本350,000元。要求輸入以上3個(gè)月的憑證并審核登賬。 完成3個(gè)月的期末轉(zhuǎn)賬自定義憑證的操作（損益結(jié)轉(zhuǎn)，收入、支出各一張），并由審核人員完成憑證審核、記賬工作。 對(duì)1、2月進(jìn)行結(jié)賬。四、查賬 在UFO報(bào)表中新建文件“余額.rep” （單元格位置和內(nèi)容如下圖所示），查詢并填入以下科目相應(yīng)月份的余額，文件保存在考生文件夾E：S0WERUPEESEXAM0per001中。月份（A1）科目名稱（B1）余額（C1）1（A2）銀行存款（B2）（C2）1（A3）應(yīng)收賬款（B3）（C3）1（A4）預(yù)付賬款（B4）（C4）1（A5）原材料 （B5）（C5）

7、1（A6）固定資產(chǎn)（B6）（C6）五、銀行對(duì)賬 銀行對(duì)賬單的內(nèi)容如下： 日期票號(hào)摘要借方金額(發(fā)生額)貸方金額(發(fā)生額)借或貸余額期初余額貸26400017ZP001收到585000貸114ZP002收到66000貸116ZP003支付16000貸130ZP004支付450000貸余額貸449000（銀行存款日記賬的余額在銀行日記賬中查詢)要求：輸入1月份的銀行對(duì)賬單記錄并進(jìn)行銀行對(duì)賬，核銷已達(dá)賬，生成1月份的銀行存款余額調(diào)節(jié)表。六會(huì)計(jì)報(bào)表要求：調(diào)用2007年新會(huì)計(jì)制度科目下的資產(chǎn)負(fù)債表模板、利潤(rùn)表模板，生成1月份、2月份、3月份的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的數(shù)據(jù)，其中資產(chǎn)負(fù)債表必須自動(dòng)平衡。將生成的

8、報(bào)表文件保存在考生文件夾E：S0WERUPESEXAM0per001中，文件名為“資產(chǎn)負(fù)債表1月.rep”、“資產(chǎn)負(fù)債表2月.rep”、 “資產(chǎn)負(fù)債表3月.rep”； “利潤(rùn)表1月.rep”、 “利潤(rùn)表2月.rep”、 “利潤(rùn)表3月.rep”。業(yè)務(wù)題二考試要求： 本套試卷共六道大題，請(qǐng)嚴(yán)格按照試題要求在U851A中進(jìn)行相應(yīng)操作，賬套號(hào)和賬套名稱必須書寫正確，否則將嚴(yán)重影響考生得分。一、系統(tǒng)管理1、 由用戶admin（無(wú)口令）進(jìn)入用友ERP-U8系統(tǒng)管理注冊(cè)系統(tǒng)默認(rèn)的考試服務(wù)器。2、 在用戶中增加：王主管（編號(hào)001）、張出納（編號(hào)002）、李會(huì)計(jì)（編號(hào)003）。并制定“王主管”為賬套主管。3、

9、 建立賬套，相關(guān)信息如下：a) 套號(hào)：004b) 賬套名稱：興旺設(shè)備制造廠c) 會(huì)計(jì)期間：2007年01月01日至12月31日d) 記賬本位幣：人民幣（代碼RMB）e) 企業(yè)類型：工業(yè)f) 行業(yè)性質(zhì)：2007年新會(huì)計(jì)制度科目g) 按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目；不需要對(duì)部門、供應(yīng)商、客戶分類。h) 科目編碼：42222i) 啟用模塊：總賬j) 啟用日期：2007年01月01日4、 財(cái)務(wù)人員的權(quán)限設(shè)置a) 由王主管完成建賬、審核工作。b) 由李會(huì)計(jì)完成憑證題中的填制及月末轉(zhuǎn)賬、生成資產(chǎn)負(fù)債表及利潤(rùn)表工作。c)由張出納完成憑證的出納簽字及銀行對(duì)帳工作。5、 在科目設(shè)置中增加相關(guān)的明細(xì)賬（根據(jù)余額表的內(nèi)容增加）

10、，并在編輯中指定現(xiàn)金總賬和銀行總賬科目。在選項(xiàng)中選定出納憑證必須由出納簽字。6、 在憑證類型中設(shè)置：收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證。7、 增加結(jié)算方式：2 支票 201 現(xiàn)金支票 202 轉(zhuǎn)帳支票二、期初余額，要求錄入余額并平衡科目編碼科目名稱期初余額庫(kù)存現(xiàn)金3000銀行存款100201 工行存款12000應(yīng)收賬款112201 A公司50000原材料140301甲材料30000庫(kù)存商品140501 A產(chǎn)品60000固定資產(chǎn)60000累計(jì)折舊15000短期借款40000應(yīng)付賬款220201 C公司60000實(shí)收資本62000盈余公積8000應(yīng)付票據(jù)220101 F公司30000三、業(yè)務(wù)1、2007

11、年1月份該廠發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：該企業(yè)為一般納稅人企業(yè)。1)5日，通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬收到A公司歸還貨款40000元。票據(jù)號(hào)z001。2)8日，按期兌以前簽發(fā)給F公司銀行承兌匯票30000元。票據(jù)號(hào)z002。3)10日，購(gòu)買不需安裝設(shè)備，買價(jià)12000元，運(yùn)雜費(fèi)1000元，通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬。票據(jù)號(hào)z0034)18日，接受L公司貨幣資金投入26000元，款項(xiàng)存入銀行。票據(jù)號(hào)z0045)24日，銷售產(chǎn)品一批，不含稅銷售收入40000元，增值稅金額6800元，存入銀行，票據(jù)號(hào)z0052、2007年2月份該廠發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：該企業(yè)為一般納稅人企業(yè)。1)2日，采購(gòu)員張軍報(bào)銷差旅費(fèi)1400元，以現(xiàn)金支付。2)4日，簽

12、發(fā)轉(zhuǎn)帳支票，支付廣告費(fèi)1000元，票據(jù)號(hào)z006。3)10日，購(gòu)買甲材料，不含稅買價(jià)30000元，增值稅5100元，通過(guò)銀行付款，材料已驗(yàn)收入庫(kù)。票據(jù)號(hào)z007。4)12日，生產(chǎn)領(lǐng)用甲材料20000元，車間耗用甲材料2000元，廠部領(lǐng)用甲材料800元。5)15日，管理用固定資產(chǎn)計(jì)提折舊2000元。3、2007年3月份該廠發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：該企業(yè)為一般納稅人企業(yè)。1）2日，簽發(fā)現(xiàn)金支票一張，提取現(xiàn)金1000元。票據(jù)號(hào)z009。2）6日，從銀行向外捐款4000元，票據(jù)號(hào)z010。3） 10日，結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用總額3500元。4）18日，產(chǎn)品生產(chǎn)完工，驗(yàn)收入庫(kù)，產(chǎn)品入庫(kù)世紀(jì)成本22000元。5）25日，

13、結(jié)轉(zhuǎn)已銷售產(chǎn)品成本29000元。要求輸入以上3個(gè)月的憑證并審核登賬。完成3個(gè)月的期末轉(zhuǎn)賬自定義憑證的操作（損益結(jié)轉(zhuǎn)，收入、支出各一張），并由審核人員完成憑證審核、記賬工作。對(duì)1、2月進(jìn)行結(jié)賬。四、查賬在UFO報(bào)表中新建文件“余額.rep”（單元格位置和內(nèi)容如下圖所示），查詢并填入以下科目相應(yīng)月份的余額，文件保存到f:sowerupesexamoper001中。月份科目名稱余額1銀行存款1應(yīng)收賬款1應(yīng)付票據(jù)1短期借款1固定資產(chǎn)五、銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬單的內(nèi)容如下：（銀行存款日記賬的余額在銀行日記中查詢）日期票號(hào)摘要借方金額貸方金額借或貸余額期初余額貸1200015z001收到40000貸18z002

14、支付30000貸110z003支付13000貸118z004收到26000貸期末余額貸35000要求：輸入1月份的銀行對(duì)賬單記錄并進(jìn)行銀行對(duì)賬，核銷已達(dá)賬，生成1月份的銀行存款余額凋節(jié)表。六、會(huì)計(jì)報(bào)表要求：調(diào)用2007年新會(huì)計(jì)制度科目下的資產(chǎn)負(fù)債表模板、利潤(rùn)表模板，生成1月份、2月份、3月份的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的數(shù)據(jù)，其中資產(chǎn)負(fù)債表必須自動(dòng)平衡，將生成的報(bào)表文件保存在考生文件夾f:sowerupesexamoper001中，文件名為“資產(chǎn)負(fù)債表1月rep”、 “資產(chǎn)負(fù)債表2月rep”、“資產(chǎn)負(fù)債表3月rep”、“利潤(rùn)表1月rep”、“利潤(rùn)表2月rep”、“利潤(rùn)表3月rep”。業(yè)務(wù)題三考試要求：

15、 本套試卷共六道大題，請(qǐng)嚴(yán)格按照試題要求在U851A中進(jìn)行相應(yīng)操作，賬套號(hào)和賬套名稱必須書寫正確，否則將嚴(yán)重影響考生得分。一、系統(tǒng)管理8、 由用戶admin（無(wú)口令）進(jìn)入用友ERP-U8系統(tǒng)管理注冊(cè)系統(tǒng)默認(rèn)的考試服務(wù)器。9、 在用戶中增加：王主管（編號(hào)001）、張出納（編號(hào)002）、李會(huì)計(jì)（編號(hào)003）。并制定“王主管”為賬套主管。10、 建立賬套，相關(guān)信息如下：a) 賬套號(hào)：103b) 賬套名稱：利普設(shè)備制造廠c) 會(huì)計(jì)期間：2007年01月01日至12月31日d) 記賬本位幣：人民幣（代碼RMB）e) 企業(yè)類型：工業(yè)f) 行業(yè)性質(zhì)：2007年新會(huì)計(jì)制度科目g) 按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目；不需要對(duì)

16、部門、供應(yīng)商、客戶分類。h) 科目編碼：42222i) 啟用模塊：總賬j) 啟用日期：2007年01月01日11、 財(cái)務(wù)人員的權(quán)限設(shè)置a) 由王主管完成建賬、審核工作。b) 由李會(huì)計(jì)完成憑證題中的填制及月末轉(zhuǎn)賬、生成資產(chǎn)負(fù)債表及利潤(rùn)表工作。c) 由張出納完成憑證的出納簽字及銀行對(duì)帳工作。12、 在科目設(shè)置中增加相關(guān)的明細(xì)賬（根據(jù)余額表的內(nèi)容增加），并在編輯中指定現(xiàn)金總賬和銀行總賬科目。在選項(xiàng)中選定出納憑證必須由出納簽字。13、 在憑證類型中設(shè)置：收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證。14、 增加結(jié)算方式：1 支票 101 現(xiàn)金支票 102 轉(zhuǎn)帳支票二、期初余額，要求錄入余額并平衡科目編碼科目名稱期初余

17、額庫(kù)存現(xiàn)金3800銀行存款100201 長(zhǎng)山分理處40000應(yīng)收帳款112201 M公司60000112202 N公司0其他應(yīng)收款0原材料20000庫(kù)存商品140501 A產(chǎn)品8000固定資產(chǎn)60000累計(jì)折舊22000應(yīng)付賬款220201 紅日公司35100應(yīng)付職工薪酬20000長(zhǎng)期借款40000實(shí)收資本60000盈余公積14700三、業(yè)務(wù)1、2007年1月份該廠發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：該企業(yè)為一般納稅人企業(yè)。1）1日，以銀行存款支付辦公費(fèi)5000元。票據(jù)號(hào)zp01。2）7日，收到M公司前欠貨款60000元，已存入銀行。票據(jù)號(hào)zp02。 3）16日，向紅日公司購(gòu)買甲材料，不含稅價(jià)20000元，增值

18、稅3400元，款未付。材料驗(yàn)收入庫(kù)。 4）18日，生產(chǎn)A產(chǎn)品領(lǐng)用原材料15000元。 5）31日，結(jié)轉(zhuǎn)本月完工A產(chǎn)品入庫(kù)，產(chǎn)品入庫(kù)實(shí)際成本30000元。 2、2007年2月份該廠發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：該企業(yè)為一般納稅人企業(yè)。1）1日，向工商銀行借入期限為2年的借款50000元，款項(xiàng)存入銀行。轉(zhuǎn)賬支票zp03。 2）9日，向N公司銷售A產(chǎn)品一批，取得不含稅收入50000元，增值稅8500元，款項(xiàng)未收。3）15日，以銀行存款償還所欠紅日公司貨款48500元。票據(jù)號(hào)zp04。4）27日，購(gòu)入一臺(tái)新機(jī)器，買價(jià)10000元，增值稅1700元，設(shè)備當(dāng)即使用，款項(xiàng)已通過(guò)銀行支付。票號(hào)zp05。 5）28日，結(jié)轉(zhuǎn)

19、本月已銷售A產(chǎn)品成本35000元。3、2007年3月份該廠發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：該企業(yè)為一般納稅人企業(yè)。1）6日，到銀行提取現(xiàn)金以備發(fā)放工資20000元。票據(jù)號(hào)zp06。2） 6日，以現(xiàn)金發(fā)放職工工資20000元。3）14日，以現(xiàn)金支付廠部電話費(fèi)1000元。 4）17日，廠辦人員李煜出差，預(yù)借差旅費(fèi)2000，以現(xiàn)金支付。 5）26日，某公司的150000元投資，存入銀行。票號(hào)zp07 要求輸入以上3個(gè)月的憑證并審核登賬。完成3個(gè)月的期末轉(zhuǎn)賬自定義憑證的操作（損益結(jié)轉(zhuǎn)，收入、支出各一張），并由審核人員完成憑證審核、記賬工作。對(duì)1、2月進(jìn)行結(jié)賬。四、查賬在UFO報(bào)表中新建文件“余額.rep”（單元格位

20、置和內(nèi)容如下圖所示），查詢并填入以下科目相應(yīng)月份的余額，文件保存到f:sowerupesexamoper001中。月份科目名稱余額3銀行存款3應(yīng)收賬款3應(yīng)付票據(jù)3短期借款3固定資產(chǎn)五、銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬單的內(nèi)容如下：（銀行存款日記賬的余額在銀行日記中查詢）日期票號(hào)摘要借方金額貸方金額借或貸余額31期初余額貸8480036zp06提現(xiàn)20000貸326zp07存入150000貸331zp08轉(zhuǎn)支30000貸期末余額貸184800要求：輸入3月份的銀行對(duì)賬單記錄并進(jìn)行銀行對(duì)賬，核銷已達(dá)賬，生成3月份的銀行存款余額凋節(jié)表。六、會(huì)計(jì)報(bào)表要求：調(diào)用2007年新會(huì)計(jì)制度科目下的資產(chǎn)負(fù)債表模板、利潤(rùn)表模板，生

21、成1月份、2月份、3月份的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的數(shù)據(jù)，其中資產(chǎn)負(fù)債表必須自動(dòng)平衡，將生成的報(bào)表文件保存在考生文件夾f:sowerupesexamoper001中，文件名為“資產(chǎn)負(fù)債表1月rep”、 “資產(chǎn)負(fù)債表2月rep”、“資產(chǎn)負(fù)債表3月rep”、“利潤(rùn)表1月rep”、“利潤(rùn)表2月rep”、“利潤(rùn)表3月rep”。業(yè)務(wù)題四考試要求： 本套試卷共六道大題，請(qǐng)嚴(yán)格按照試題要求在U851A中進(jìn)行相應(yīng)操作，賬套號(hào)和賬套名稱必須書寫正確，否則將嚴(yán)重影響考生得分。一、初始化賬套 1、由用戶admin（無(wú)口令）進(jìn)入用友ERP-U8系統(tǒng)管理注冊(cè)系統(tǒng)默認(rèn)的考試服務(wù)器。 2、在用戶中增加：葉主管（編號(hào)001）、叢出

22、納（編號(hào)002）、李會(huì)計(jì)（編號(hào)003）。并指定“葉主管”為賬套主管。 3、建立賬套，相關(guān)賬套信息如下： 賬套號(hào)：102 賬套名稱：鑫金設(shè)備制造廠 會(huì)計(jì)期間：2007年01月01日至12月31日 記賬本幣：人民幣（代碼：RMB ） 企業(yè)類型：工業(yè) 行業(yè)性質(zhì)：2007年新會(huì)計(jì)制度科目 按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目；不需要對(duì)部門、供應(yīng)商、客戶分類。 科目編碼：42222 啟用模塊：總賬 啟用日期：2007年01月01日 4.財(cái)務(wù)人員的權(quán)限設(shè)置 由葉主管完成建賬題、審核工作。由叢出納完成憑證出納簽字并進(jìn)行銀行對(duì)帳工作 由李會(huì)計(jì)完成憑證題中的填制及月末轉(zhuǎn)賬、生成資產(chǎn)負(fù)債表及利潤(rùn)表工作。 5、在科目設(shè)置中增加相關(guān)的

23、明細(xì)賬（根據(jù)余額表的內(nèi)容增加）并在“編輯”中指定現(xiàn)金總賬科目和銀行總賬科目。在“選項(xiàng)”中選定出納憑證必經(jīng)由出納簽字。 6、在憑證類型中設(shè)置：收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證 7、增加結(jié)算方式： 1 支票 101現(xiàn)金支祟 102轉(zhuǎn)賬支票二、期初余額 要求錄入余額并平衡科目編碼科目名稱年初金額庫(kù)存現(xiàn)金0銀行存款45,500應(yīng)收賬款112201A公司65,000原材料140301甲材料30,000庫(kù)存商品55,000固定資產(chǎn)30,000累計(jì)折舊14,000應(yīng)付賬款220201C公司40,000預(yù)收賬款220301B公司9,000實(shí)收資本100,000盈余公積62,500三、業(yè)務(wù)題2007年1月份該廠發(fā)生

24、如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：該企業(yè)為一般納稅人企業(yè)。1）1月1日，簽發(fā)現(xiàn)金支票，提取現(xiàn)金4,000元。 (票據(jù)號(hào)zp01)2）1月5日，生產(chǎn)產(chǎn)品領(lǐng)用甲材料26,000元 3）1月6日，以現(xiàn)金支付廠部電話費(fèi)2,700元。 4）1月20日，銷售產(chǎn)品給B公司不含稅收入6,000元，增值稅金額1,020元，上月已預(yù)收B公司貨款。5）1月31日，結(jié)轉(zhuǎn)已銷售產(chǎn)品成本4,000元2007年2月份該廠發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：該企業(yè)為一般納稅人企業(yè)。1）2月7日，收到A公司所欠貨款65,000元，款項(xiàng)存入銀行。 (票據(jù)號(hào)zp02)2）2月9日，簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票支付廣告費(fèi)15,000元。 (票據(jù)號(hào)zp03)3）2月13日，辦理銀行匯票存

25、款35,100元，以備購(gòu)買材料。 (票據(jù)號(hào)zp04)4）2月14日，向C公司購(gòu)買材料，收到c公司發(fā)票賬單，不含稅買價(jià)30,000元，增值稅金額5,100元，款項(xiàng)采用已辦理的銀行匯票結(jié)算，并且材料已驗(yàn)收入庫(kù)。5）2月28日，完工產(chǎn)品驗(yàn)收入庫(kù)，入庫(kù)產(chǎn)品實(shí)際成本為20,000元。2007年3月份該廠發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：該企業(yè)為一般納稅人企業(yè)。1）3月8日，廠部辦公室張某出差，預(yù)借差旅費(fèi)3,000元，開(kāi)出現(xiàn)金支票一張。 (票據(jù)號(hào)ZP05） 2）3月29日，計(jì)算應(yīng)付廠部管理人員工資15,000元，生產(chǎn)工人工資10,000元。3）3月30日，張某出差回來(lái)，報(bào)銷差旅費(fèi)2,800元，交回現(xiàn)金200元。4）3月3

26、1日，到銀行提取現(xiàn)金以備發(fā)放工資25,000元。 (票號(hào)zp06)5）3日31日，用現(xiàn)金支付工資25,000元要求輸入以上3個(gè)月的憑證并審核登賬。 完成3個(gè)月的期末轉(zhuǎn)賬自定義憑證的操作(損益結(jié)轉(zhuǎn)，收入、支出各一張），并由審核人員完成憑證審核、記賬工作。 對(duì)1、2月進(jìn)行結(jié)賬。四、查賬 在UFO報(bào)表中新建文件“科目余額.rep”（單元格位置和內(nèi)容如下圖所示），查詢并填入以下科目相應(yīng)月份的余額，文件保存在考生文件夾E：S0WERUPESEXAM 0per001中。月份（A1）科目名稱（B1）余額（C1）3（A2）銀行存款（B2）（C2）3（A3）預(yù)收賬款（B3）（C3）3（A4）生產(chǎn)成本（B4）（C

27、4）3（A5）原材料 （B5）（C5）3（A6）實(shí)收資本（B6）（C6）五、銀行對(duì)賬 銀行對(duì)賬單的內(nèi)容如下： （銀行存款日記賬的余額在銀行日記賬中查詢）日期票號(hào)摘要借方金額(發(fā)生額)貸方金額(發(fā)生額)借或貸余額31期初余額貸56,40035ZP05提現(xiàn)3,000貸53.400要求：輸入3月份的銀行對(duì)賬單記錄并進(jìn)行銀行對(duì)賬，核銷已達(dá)賬，生成3月份的銀行存款余額調(diào)節(jié)表。六、會(huì)計(jì)報(bào)表要求：調(diào)用2007年新會(huì)計(jì)制度科目下的資產(chǎn)負(fù)債表模板、利潤(rùn)表模板，生成1月份、2月份、3月份的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的數(shù)據(jù)，其中資產(chǎn)負(fù)債表必須自動(dòng)平衡。將生成的報(bào)表文件保存在考生文件夾E：S0WER UPESEXAM 0pe

28、r001中，文件名為“資產(chǎn)負(fù)債表1月.rep”、 “資產(chǎn)負(fù)債表2月.rep”、 “資產(chǎn)負(fù)債表3月.rep”； “利潤(rùn)表1月.rep”、 “利潤(rùn)表2月.rep”、 “利潤(rùn)表3月.rep”。業(yè)務(wù)題五考試要求 本套試卷共六道大題，請(qǐng)嚴(yán)格按照試題要求在U851A中進(jìn)行相應(yīng)操作，賬套號(hào)和賬套名稱必須書寫正確，否則將嚴(yán)重影響考生得分。一、初始化賬套 1、由用戶admin（無(wú)口令）進(jìn)入用友ERP系統(tǒng)管理注冊(cè)系統(tǒng)默認(rèn)的考試服務(wù)器。 2、在用戶中增加：王主管（編號(hào)001）、張出納（編號(hào)002）、李會(huì)計(jì)（編號(hào)003).并指定“王主管”為賬套主管。 3、建立賬套，相關(guān)賬套信息如下： 賬套號(hào)：049 賬套名稱：江西東

29、方設(shè)備制造廠 會(huì)計(jì)期間：2007年01月01日至12月31日 記賬本幣：人民幣（代碼：RMB ） 企業(yè)類型：工業(yè) 行業(yè)性質(zhì)：2007年新會(huì)計(jì)制度科目 按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目；不需要對(duì)部門、供應(yīng)商、客戶分類。 科目編碼：42222 啟用模塊：總賬 啟用日期：2007年01月01日 4、財(cái)務(wù)人員的權(quán)限設(shè)置 由王主管完成建賬題、審核工作。 由李會(huì)計(jì)完成憑證題中的填制及月末轉(zhuǎn)賬、生成資產(chǎn)負(fù)債表及利潤(rùn)表工作。 由張出納完成憑證的出納簽字及銀行對(duì)賬工作。 5、在科目設(shè)置中增加相關(guān)的明細(xì)賬（根據(jù)余額表的內(nèi)容增加）并在“編輯”中指定現(xiàn) 金總賬科目和銀行總賬科目。在“選項(xiàng)”中選定出納憑證必經(jīng)由出納簽字。 6.在憑證

30、類型中設(shè)置：收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證7.增加結(jié)算方式：2 支票 201 現(xiàn)金支票 202 轉(zhuǎn)賬支票二、期初余額 要求錄入余額并平衡科目編碼科目名稱年初金額庫(kù)存現(xiàn)金1200銀行存款6600應(yīng)收賬款112201A公司預(yù)付賬款112301B公司15000原材料140301甲材料30000庫(kù)存商品140501A產(chǎn)品20000固定資產(chǎn)50000累計(jì)折舊30000短期借款應(yīng)付賬款220201C公D公司7500實(shí)收資本70000盈余公積300三、業(yè)務(wù)2007年1月份該廠發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：該企業(yè)為一般納稅人企業(yè)。1）1月7日，該企業(yè)銷售產(chǎn)品一批，取得不含稅收入25000元，增值稅

31、額4250元，款項(xiàng)已存入銀行，（票據(jù)號(hào)z001）2）1月12日，購(gòu)入B公司甲材料一批，取得增值稅發(fā)票，不含稅買價(jià)10000元，增值稅額1700元，款項(xiàng)上月已預(yù)付，材料已驗(yàn)收入庫(kù)。3）1月14日，通過(guò)轉(zhuǎn)賬收到B公司退回多預(yù)付款項(xiàng)3300元。（票據(jù)號(hào)z002）4）1月16日，簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票支付廣告費(fèi)800元。（票據(jù)號(hào)z003）5）1月28日，以現(xiàn)金支付采購(gòu)員差旅費(fèi)1300元。2007年2月份該廠發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，該企業(yè)為一般納稅人企業(yè)。1）2月3日，通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬償還所欠C公司貨款15000元，償還所欠D公司貨款7500元. （票據(jù)號(hào)z004）2）2月9日，生產(chǎn)領(lǐng)用材料15000元。3）2月10日，該

32、企業(yè)接受F公司貨幣資金投資5000元，款項(xiàng)已存入銀行。（票據(jù)號(hào)z005）4）2月12日，該企業(yè)購(gòu)買不打算長(zhǎng)期持有的S公司股1000股，每股6元，通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬支付。（票據(jù)號(hào)z006）5）2月16日，產(chǎn)品完工驗(yàn)收入庫(kù)，產(chǎn)品入庫(kù)實(shí)際成本為14000元。2007年3月份該廠發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，該企業(yè)為一般納稅人企業(yè)。1）3月6日，通過(guò)銀行存款支付所欠銀行短期貸款利息2400元。（票據(jù)號(hào)z007）2）3月15日，出售S公司股票250股，取得處置收入2100元（成本價(jià)每股6元），款項(xiàng)存入銀行。（票據(jù)號(hào)z008）3）3月20日，繳納增值稅2250元，款項(xiàng)通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬支付。（票據(jù)號(hào)z009）4）3月27日，結(jié)轉(zhuǎn)

33、已銷售產(chǎn)品成本17500元。5）3月31日，收到H公司以現(xiàn)金交來(lái)包裝物押金100元。要求輸入以上3個(gè)月的憑證并審核登賬完成3個(gè)月的期末轉(zhuǎn)賬自定義憑證的操作（損益結(jié)轉(zhuǎn)，收入、支出各一張），并四審核人員完成憑證審核、記賬工作，對(duì)1、2月進(jìn)行結(jié)賬。四、查賬在UFO報(bào)表中新建文件“余額.rep“（單元格位置和內(nèi)容如下圖所示），查詢并未老先衰以下科目相應(yīng)月份的余額，文件保存在考生文件夾D:soverupesxamoper001中。月份（A1）科目名稱（B1）余額（C1）1(A2)銀行存款（B2）（C2）1(A3)應(yīng)收賬款（B3）（C3）1(A4)預(yù)付賬款（B4）（C4）1(A5)原材料（B5）（C5）1

34、(A6)固定資產(chǎn)（B6）（C6）五、銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬單的內(nèi)容如下： （銀行存款日記賬的余額在銀行日記賬中查詢)日期票號(hào)摘要借方金額(發(fā)生額)貸方金額(發(fā)生額)借或貸余額期初余額貸660017Z001收到29250貸114Z002收到3300貸116Z003支付800貸130Z004支付22500貸余額貸15850要求：輸入1月份的銀行對(duì)賬單記錄并進(jìn)行銀行對(duì)賬，核銷已達(dá)賬，生成1月份的銀行存款余額調(diào)節(jié)表。六會(huì)計(jì)報(bào)表要求：調(diào)用2007年新會(huì)計(jì)制度科目下的資產(chǎn)負(fù)債表模板、利潤(rùn)表模板，生成1月份、2月份、3月份的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的數(shù)據(jù)，其中資產(chǎn)負(fù)債表必須自動(dòng)平衡。將生成的報(bào)表文件保存在考生文件夾D：

35、S0WERUPESEXAM0per001中，文件名為“資產(chǎn)負(fù)債表1月.rep”、“資產(chǎn)負(fù)債表2月.rep”、 “資產(chǎn)負(fù)債表3月.rep”； “利潤(rùn)表1月.rep”、 “利潤(rùn)表2月.rep”、 “利潤(rùn)表3月.rep”。業(yè)務(wù)題六：考試要求：本套試卷共六道大題，請(qǐng)嚴(yán)格按照試題要求在U851A中進(jìn)行相應(yīng)操作，賬套號(hào)和賬套名稱必須書寫正確，否則將嚴(yán)重影響考生得分。一、初始化賬套 1、由用戶admin（無(wú)口令）進(jìn)入用友ERP-U8 系統(tǒng)管理注冊(cè)系統(tǒng)默認(rèn)的考試服務(wù)器。 2、在用戶中增加： 敕主管（編號(hào)001）、張出納（編號(hào)002）、李會(huì)計(jì)（編號(hào)003）。并指定“ 敕主管”為賬套主管。 3、建立賬套，相關(guān)賬套

36、信息如下： 賬套號(hào)：164 賬套名稱：江西某機(jī)械廠 會(huì)計(jì)期間：2007年01月01日至12月31日 記賬本幣：人民幣（代碼：RMB ） 企業(yè)類型：工業(yè) 行業(yè)性質(zhì)：2007年新會(huì)計(jì)制度科目 按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目；不需要對(duì)部門、供應(yīng)商、客戶分類。 科目編碼：42222 啟用模塊：總賬 啟用日期：2007年01月01日 4、財(cái)務(wù)人員的權(quán)限設(shè)置 由敕主管完成建賬題、審核工作。 由李會(huì)計(jì)完成憑證題中的填制及月末轉(zhuǎn)賬、生成資產(chǎn)負(fù)債表及利潤(rùn)表工作。 由張出納完成憑證的出納簽字及銀行對(duì)賬工作。 5、在科目設(shè)置中增加相關(guān)的明細(xì)賬（根據(jù)余額表的內(nèi)容增加）并在“編輯”中指定現(xiàn)金總賬科目和銀行總賬科目。在“選項(xiàng)”中選定

37、出納憑證必經(jīng)由出納簽字。 6、在憑證類型中設(shè)置：收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證 7、增加結(jié)算方式： 1支票 101現(xiàn)金支票 102轉(zhuǎn)賬支票二、期初余額要求錄入余額并平衡 江西某機(jī)械廠2007年1月份賬戶期初余額如下：（單位、元）科目編碼科目名稱期初余額庫(kù)存現(xiàn)金4,350銀行存款17,000應(yīng)收賬款112201A公司50,000原材料140301甲材料30,000庫(kù)存商品60,000固定資產(chǎn)120,000累計(jì)折舊17,000短期借款100,000應(yīng)付賬款220201C公司60,000實(shí)收資本62,000盈余公積42,350三、業(yè)務(wù)題2007年1月份該廠發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：該企業(yè)為一般納稅人企業(yè)。 （

38、1）1月5日，通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬收到A公司歸還貨款46,000元 (票號(hào)ZP01) （2）1月10日，購(gòu)買不需安裝設(shè)備，買價(jià)16,000元，運(yùn)雜費(fèi)2,000元，款項(xiàng)通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬支付。 (票號(hào)ZP02)（3）1月18日，接受L公司貨幣資金投資26，000元，款項(xiàng)存入銀行。 (票號(hào)ZP03) （4）1月24日，向A公司銷售產(chǎn)品一批，不含稅銷售收入40,000元，增值稅金額6,800元，款項(xiàng)未收。（5）1月31日，結(jié)轉(zhuǎn)本月已銷產(chǎn)品銷售成本30,0002007年2月份該廠發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：該企業(yè)為一般納稅人企業(yè)。 （1）2月2日，采購(gòu)員張軍報(bào)銷差旅費(fèi)，400元，以現(xiàn)金支付。 （2）2月4日，簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票，支

39、付廣告費(fèi)1，000元。(票號(hào)ZP04) （3）2月10日，購(gòu)買甲材料，取的增值稅發(fā)票一張，不含稅買價(jià)30,000元，增值稅金額5,100元，款項(xiàng)通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬支付。材料已驗(yàn)收入庫(kù)。 (票號(hào)ZP05) （4）2月22日，生產(chǎn)產(chǎn)品領(lǐng)用甲材料20,000元，廠部領(lǐng)用甲材料8,000元。 （5）2月28日，完工產(chǎn)品入庫(kù)，結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本20,000元。2007年3月份該廠發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：該企業(yè)為一般納稅人企業(yè)。 （1）3月1日，簽發(fā)現(xiàn)金支票一張，提取現(xiàn)金3,000元 (票號(hào)ZP06) （2）3月6日，以現(xiàn)金支付包裝物押金2,000元。 (3）3月15日，以現(xiàn)金購(gòu)買辦公用品2,500元，直接交付使用。

40、（4）3月20日，出售甲材料，取的不含稅收入10,000元，增值稅金額1，700元，款項(xiàng)存入銀行。 (票號(hào)ZP07)（5）3月31日，結(jié)轉(zhuǎn)已銷售材料成本9,200元。 要求輸入以上3個(gè)月的憑證并審核登賬。 完成3個(gè)月的期末轉(zhuǎn)賬自定義憑證的操作（損益結(jié)轉(zhuǎn)，收入、支出各一張），并由審核人員完成憑證審核、記賬工作 ， 對(duì)1、2月進(jìn)行結(jié)賬。四、查賬 在UFO報(bào)表中新建文件“余額.rep” （單元格位置和內(nèi)容如下圖所示），查詢并填入以下科目相應(yīng)月份的余額，文件保存在考生文件夾D：SOWERUPESEXAM 0per001中。月份(A1）科目名稱(B1）余額(C1）3(A2)庫(kù)存商品(B2)(C2）3(A

41、3)原材料(B3）(C3）3(A4）應(yīng)收賬款(B4)(C4）3(A5）固定資產(chǎn)(B5）(C5）3(A6）應(yīng)付賬款(B6）(C6）五、銀行對(duì)賬 銀行對(duì)賬單的內(nèi)容如下： (銀行存款日記賬的余額在銀行日記賬中查詢) 要求：輸入3月份的銀行對(duì)賬單記錄并進(jìn)行銀行對(duì)賬，核銷已達(dá)賬，生成3月份的銀行存款余額調(diào)節(jié)表.六、會(huì)計(jì)報(bào)表 要求：調(diào)用2007年新會(huì)計(jì)制度科目下的資產(chǎn)負(fù)債表模板、利潤(rùn)表模板，生成1月份、2月份、3月份的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的數(shù)據(jù)，其中資產(chǎn)負(fù)債表必須自動(dòng)平衡。將生成的報(bào)表文件保存在考生文件夾D：S0WERUPESEXAM 0per001中，文件名為“資產(chǎn)負(fù)債表1月.rep”、“資產(chǎn)負(fù)債表2月.

42、rep”、 “資產(chǎn)負(fù)債表3月.rep”； “利潤(rùn)表1月.rep”、 “利潤(rùn)表2月.reP”、“利潤(rùn)表3月.rep”。業(yè)務(wù)題七： 考試要求：本套試卷共六道大題，請(qǐng)嚴(yán)格按照試題要求在U851A中進(jìn)行相應(yīng)操作，賬套號(hào)和賬套名稱必須書寫正確，否則將嚴(yán)重影響考生得分。一、初始化賬套 1、 由用戶admin（無(wú)口令）進(jìn)入用友ERP -U8 系統(tǒng)管理注冊(cè)系統(tǒng)默認(rèn)的考試服務(wù)器。 2、在用戶中增加：林主管（編號(hào)001）、方出納（編號(hào)002）、張會(huì)計(jì)（編號(hào)003）。并指定“林主管”為賬套主管 3、建立賬套，相關(guān)賬套信息如下： 賬套號(hào)：111 賬套名稱：立新制造廠 會(huì)計(jì)期間：2007年01月01日至12月31日 記

43、賬本幣：人民幣（代碼：RMB ） 企業(yè)類型：工業(yè) 行業(yè)性質(zhì)：2007年新會(huì)計(jì)制度科目 按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目；不需要對(duì)部門、供應(yīng)商、客戶 科目編碼：42222 啟用模塊：總賬 啟用日期：2007年01月01日4、財(cái)務(wù)人員的權(quán)限設(shè)置由林主管完成建賬題、審核工作。由張會(huì)計(jì)完成憑證題中的填制及月末轉(zhuǎn)賬、生成資產(chǎn)負(fù)債表及利潤(rùn)表工作。由方出納完成憑證的出納簽字及銀行對(duì)賬工作。5、在科目設(shè)置中增加相關(guān)的明細(xì)賬（根據(jù)余額表的內(nèi)容增加）并在“編輯”中指定現(xiàn)金總賬科目和銀行總賬科目。在“選項(xiàng)”中選定出納憑證必經(jīng)由出納簽字。6、在憑證類型中設(shè)置：收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證7、增加結(jié)算方式：1 支票 101現(xiàn)金支票1

44、02轉(zhuǎn)賬支票二、期初余額 要求錄入余額并平衡科目編碼科目名稱年初金額庫(kù)存現(xiàn)金45,000銀行存款300,000應(yīng)收賬款112201甲公司300,000112202丙公司0其他應(yīng)收款0原材料115,000庫(kù)存商品140501A產(chǎn)品40,000固定資產(chǎn)360,000累計(jì)折舊170,000應(yīng)付賬款220201丁公司175,500應(yīng)付職工薪酬150,000應(yīng)交稅費(fèi)150,000長(zhǎng)期借款200,000實(shí)收資本300,000盈余公積14，500三、業(yè)務(wù)題2007年1月份該廠發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：該企業(yè)為一般納稅人企業(yè)。（1）1月6日，向丁公司購(gòu)買甲材料，不含稅買價(jià)100,000元，增值稅17,000元，款項(xiàng)尚

45、未支付，材料驗(yàn)收入（2）1月8日，以銀行存款支付廣告費(fèi)15,000元。轉(zhuǎn)賬票號(hào)zp01。（3）1月16日，收到甲公司前欠貨款300,000元，款項(xiàng)已存入銀行。轉(zhuǎn)賬票號(hào)zp02。 （4）1月18日，生產(chǎn)A產(chǎn)品領(lǐng)用甲材料100,000元。（5）1月31日，結(jié)轉(zhuǎn)本月完工A產(chǎn)品入庫(kù)，產(chǎn)品入庫(kù)實(shí)際成本150,000元月份。2007年2月份該廠發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：該企業(yè)為一般納稅人企業(yè)。（1）2月1日，向丙公司銷售A產(chǎn)品一批，取得不含稅收入250,000元，增值稅42,500元，款項(xiàng)未收。（2）2月15日，以銀行存款償還所欠丁公司貨款1755，500，元。轉(zhuǎn)賬票號(hào)zp03。（3）2月17日，購(gòu)入一臺(tái)新機(jī)器，

46、買價(jià)200,000元，增 稅34,000元，設(shè)備當(dāng)即使用?？铐?xiàng)已通過(guò)銀行支付，票號(hào)ZP04。（4）2月21日，向銀行借入期限為2年的借款50,000元，款項(xiàng)存入銀行。轉(zhuǎn)賬票號(hào)zp05。（5）2月28日，結(jié)轉(zhuǎn)本月已銷A產(chǎn)品成本175,000元。2007年3月份該廠發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：該企業(yè)為一般納稅人企業(yè)。（1）3月2日，廠辦人員胡麗出差，預(yù)借差旅費(fèi)5,000元，以現(xiàn)金支付。（2）3月6日，接受某公司的150,000元投資，存入銀元，票號(hào)zp06。（3）3月26日，計(jì)算應(yīng)付管理人員工資150,000元。（4）3月31日，到銀行提取現(xiàn)金以備發(fā)放工資150,000元。票號(hào)zp07。（5）3月31日，以

47、現(xiàn)金發(fā)放職工工資150，000元。 要求輸入以上3個(gè)月的憑證并審核登賬。 完成3個(gè)月的期末轉(zhuǎn)賬自定義憑證的操作（損益結(jié)轉(zhuǎn)，收入、支出各一張），并由審核人員完成憑證審核、記賬工， 對(duì)1、2月進(jìn)行結(jié)賬。四、查賬 在UFO報(bào)表中新建文件“科目余額.rep” （單元格位置和內(nèi)容如下圖所示），查詢并填入以下科目相應(yīng)月份的余額，文件保存在考生文件夾E：SOWERUPEXEXAMOPER001中。月份(A1）科目名稱(B1）余額(C13(A2） 應(yīng)收賬款(B2）(C2）3(A3) 庫(kù)存商品(B3）(C3）3(A4）應(yīng)付賬款(B4）(C4）3(A5）應(yīng)交稅費(fèi)(B5）(C5）3(A6）實(shí)收資本(B6）(C6）五

48、、銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬單的內(nèi)容如下： (銀行存款日記賬的余額在銀行日記賬中查詢)日期票號(hào)摘要借方（發(fā)生額）貸方（發(fā)生額）借或貸余額3月1日期初余額貸225,5003月6日Z(yǔ)p06存入150,000貸375,500 要求：輸入3月份的銀行對(duì)賬單記錄并進(jìn)行銀行對(duì)賬，核銷已達(dá)賬，生成3月份的銀行存款余額調(diào)節(jié)表。六、會(huì)計(jì)報(bào)表 要求：調(diào)用2007年新會(huì)計(jì)制度科目下的資產(chǎn)負(fù)債表模板、利潤(rùn)表模板，生成1月份、2月份、3月份的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的數(shù)據(jù)，其中資產(chǎn)負(fù)債表必須自動(dòng)平衡。將生成的報(bào)表文件保存在考生文件夾E：SOWERUPESEXAM0per001中，文件名為“資產(chǎn)負(fù)債表1月.rep”、 “資產(chǎn)負(fù)債表2月.

49、rep”、 “資產(chǎn)負(fù)債表3月.rep”； “利潤(rùn)表1月.rep”、 “利潤(rùn)表2月.rep”、 “利潤(rùn)表3月.rep“。業(yè)務(wù)題八：考試要求：本套試卷共六道大題，請(qǐng)嚴(yán)格按照試題要求在U851A中進(jìn)行相應(yīng)操作，賬套號(hào)和賬套名稱必須書寫正確，否則將嚴(yán)重影響考生得分。一、初始化賬套1、由用戶admin（無(wú)口令）進(jìn)入用友ERP -U8系統(tǒng)管理注冊(cè)系統(tǒng)默認(rèn)的考試服務(wù)器。2、在用戶中增加：王主管（編號(hào)001）、張出納（編號(hào)002）、李會(huì)計(jì)（編號(hào)003）。并指定“王主管”為賬套主管。 3、建立賬套，相關(guān)賬套信息如下： 賬套號(hào)：162 賬套名稱：江西 民設(shè)備制造廠 會(huì)計(jì)期間：2007年01月01日至12月31日

50、記賬本幣：人民幣（代碼： ） 企業(yè)類型：工業(yè) 行業(yè)性質(zhì)：2007年新會(huì)計(jì)制度科目 按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目；不需要對(duì)部門、供應(yīng)商、客戶分類。 科目編碼：42222 啟用模塊：總賬 啟用日期：2007年01月01日 4、財(cái)務(wù)人員的權(quán)限設(shè)置 由王主管完成建賬題、審核工作。 由李會(huì)計(jì)完成憑證題中的填制及月末轉(zhuǎn)賬、生成資產(chǎn)負(fù)債表及利潤(rùn)表工作。 由張出納完成憑證的出納簽字及銀行對(duì)賬 5、在科目設(shè)置中增加相關(guān)的明細(xì)賬（根據(jù)余表的內(nèi)容增加）并在“編輯”中指定現(xiàn)金總賬科目和銀行總賬科目。在“選項(xiàng)”中選定出納憑證必經(jīng)由出納簽字。 6、在憑證類型中設(shè)置：收款憑證、付款憑證、 7、增加結(jié)算方式：2支票 201現(xiàn)金支票 202轉(zhuǎn)賬支票二、期初余額 要求錄入余額并平衡 科目編碼科目名稱期初余額庫(kù)存現(xiàn)金10,000銀行存款100201工行存款140,000應(yīng)收賬款112201A公司550,000原材料140301甲材料300,000庫(kù)存商品140501A產(chǎn)品450,000固定資產(chǎn)550,000累計(jì)折舊200,000應(yīng)付賬款220201C公司700,000實(shí)收資本1020,000盈余公積410101 法定公積金80,000三、業(yè)務(wù)題2007