勞務(wù)服務(wù)公司倉儲物流基地建設(shè)項目建議書

1、倉儲物流基地建設(shè)項目 項目建議書宜昌市工源勞務(wù)服務(wù)有限公司倉儲物流基地建設(shè)項目項 目 建 議 書宜昌星辰工程咨詢有限責(zé)任公司二0一0年七月建設(shè)單位：宜昌市工源勞務(wù)服務(wù)有限公司編制單位：宜昌星辰工程咨詢有限責(zé)任公司咨詢工程師：陳美強(qiáng) 花 明技術(shù)負(fù)責(zé)人：張祖坤編制人員： 周長喬 張祖坤望西金 楊明華花 明 陳美強(qiáng) 周 強(qiáng) 報告校核：張祖坤 陳美強(qiáng) 望西金報告審定：周長喬 25宜昌星辰工程咨詢有限責(zé)任公司 目 錄第一章 簡述11.1項目名稱11.2承辦單位概況11.3項目選址21.4建設(shè)內(nèi)容與規(guī)模21.5建設(shè)年限21.6財務(wù)評價31.7項目產(chǎn)業(yè)政策依據(jù)4第二章 項目建設(shè)的背景52.1項目建設(shè)的背景5

2、2.2項目建設(shè)必要性分析62.3建設(shè)條件分析82.4市場分析8第三章 建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案103.1建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模103.2產(chǎn)品方案10第四章 技術(shù)方案、設(shè)備方案、工程方案114.1技術(shù)方案114.2設(shè)備方案114.3工程方案12第五章 投資估算及資金籌措155.1投資估算依據(jù)155.2流動資金估算175.3總投資估算175.4資金來源175.5資本金185.6用款計劃18第六章 效益分析196.1財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取196.2營業(yè)收入、稅金測算196.3 總成本費用測算206.4利潤測算226.5財務(wù)效益評價22第七章 結(jié)論與建議247.1結(jié)論247.2建議24第一章 簡述1.1項目名稱

3、 宜昌市工源勞務(wù)服務(wù)有限公司倉儲物流基地建設(shè)項目1.2承辦單位概況企業(yè)名稱：宜昌市工源勞務(wù)服務(wù)有限公司企業(yè)性質(zhì)：有限責(zé)任公司公司擬成立于2004年2月，公司注冊資金1000萬元，注冊住所宜昌市夷陵區(qū)樂天溪鎮(zhèn)朱家灣村，公司法人代表：楊萬銅。經(jīng)營范圍：園林綠化工程（叁級）；建筑勞務(wù)分包工程、勞務(wù)派遣；職業(yè)技能培訓(xùn)；汽車普通貨物運(yùn)輸；勞務(wù)服務(wù)；建筑設(shè)備租憑服務(wù)；建筑材料及土特產(chǎn)品銷售；花卉、苗木種植、銷售。宜昌市工源勞務(wù)服務(wù)有限公司是以安置移民就業(yè)的一家綜合性服務(wù)企業(yè)，現(xiàn)200畝花卉苗木生產(chǎn)基地，安置移民100余人，從2006年開始公司開始了草花及熱帶觀葉植物的生產(chǎn)養(yǎng)護(hù)，為長江三峽旅游發(fā)展有限責(zé)任公

4、司景區(qū)供花及養(yǎng)護(hù)，公司在研究三峽壩區(qū)及周邊毗鄰區(qū)域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢后，決定新建與三峽壩區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展特點相適應(yīng)的倉儲物流基地，主要從事停車場、倉儲、運(yùn)輸、貨代、包裝、裝卸、搬運(yùn)、流通加工、配送、信息等相關(guān)物流配套服務(wù)。1.3項目選址該項目建設(shè)地址為宜昌市夷陵區(qū)樂天溪鎮(zhèn)朱家灣村，三峽移民生態(tài)工業(yè)園區(qū)內(nèi)。1.4建設(shè)內(nèi)容與規(guī)模項目占地面積30畝，建設(shè)物流信息服務(wù)部、貨物倉儲車間、機(jī)械修配車間、職工倒班宿舍、配電房、門房等16100平方米，擬建道路2000平方米、停車場5000平方米、圍墻1000米、綠化工程3000平方米、新增相關(guān)設(shè)備60臺套。配套建設(shè)水、電等相關(guān)設(shè)施和消防等。項目達(dá)產(chǎn)后，可形成年倉儲中轉(zhuǎn)

5、貨物50萬噸，提供1000人次的信息服務(wù)，提供修配汽車服務(wù)。1.5建設(shè)年限該項目建設(shè)期為2年，分二期進(jìn)行。第一期建設(shè)完成征地、拆遷、場平，建設(shè)貨物倉儲車間、物流信息服務(wù)部，完成道路硬化化、圍墻等工程，形成倉儲貨物50萬噸、年提供1000次物流信息服務(wù)的規(guī)模；第二期建設(shè)機(jī)械修配車間、職工倒班宿舍、配電房、門房等，完成道路硬化、停車場、綠化工程建設(shè)，完成相關(guān)配套設(shè)施建設(shè)，具備修配汽車通車。1.6財務(wù)評價項目建設(shè)總投資2800萬元人民幣，其中建設(shè)投資為2445.4萬元，流動資金354.6萬。項目建成后，可實現(xiàn)年均銷售收入999.1萬，年均利潤總額481.26萬元。年均凈利潤360.94萬元，可提供就

6、業(yè)崗位50人。其財務(wù)評價指標(biāo)匯總表如下：1 單位：萬元序號項目名稱數(shù)據(jù)1項目總投資2800其中計算注冊資本的總投資2551.781.1建設(shè)投資2445.41.2建設(shè)期利息1.3流動資金354.6其中鋪底流動資金106.382資金籌措28002.1項目資本金2551.78其中注冊資本2551.782.2項目債務(wù)資金248.22其中與注冊資本匹配資金2.3其他資金3年均銷售收入999.14年均總成本費用517.845年均銷售稅金及附加6年均增值稅7年均息稅前利潤（EBIT）481.268年均利潤總額481.269年均所得稅120.3110年均凈利潤360.9411總投資收益率（%）17.1912投

7、資利稅率（%）17.1913項目資本金凈利潤率（%）14.1414貸款償還期15平均利息備付率（%）16平均償債備付率（%）17項目投資稅前指標(biāo)財務(wù)內(nèi)部收益率（%）18.19財務(wù)凈現(xiàn)值（I=0%）4812.61全部投資回收期（年）6.1218項目投資稅后指標(biāo)財務(wù)內(nèi)部收益率（%）14.05財務(wù)凈現(xiàn)值（I=0%）3609.46全部投資回收期（年）7.2119資本金內(nèi)部收益率(%)15.5220盈虧平衡點生產(chǎn)能力利用率（%）32.99銷售價格（%）52.511.7項目產(chǎn)業(yè)政策依據(jù)中華人民共和國國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要； 湖北省國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要；湖北省縣域經(jīng)濟(jì)“十一

8、五”發(fā)展規(guī)劃綱要；宜昌市夷陵區(qū)“十一五”國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展規(guī)劃；項目土地使用證、規(guī)劃許可證等；項目單位宜昌市工源勞務(wù)服務(wù)有限公司提供的相關(guān)資料等；項目咨詢委托書； 建設(shè)項目評價參數(shù)與方法第三版。第二章 項目建設(shè)的背景2.1項目建設(shè)的背景中國倉儲協(xié)會去年公布的中國物流企業(yè)信息系統(tǒng)的調(diào)查結(jié)果顯示:作為物流信息化進(jìn)程核心的物流信息系統(tǒng),日益成為社會物流企業(yè)的發(fā)展“瓶頸”,物流信息資源整合能力也成為物流需求方企業(yè)考查物流供應(yīng)商的主要因素。我國只有39的物流供給企業(yè)擁有物流信息系統(tǒng)，并且大多數(shù)的信息數(shù)據(jù)系統(tǒng)都是相互孤立和靜態(tài)的、一些現(xiàn)代化的物流手段如計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、機(jī)電一體化技術(shù)、語音識別技術(shù)、GPS、

9、EDI、管理信息系統(tǒng)(MIS)等的使用還不是很廣泛。這直接影響了物流中心與用戶各方的溝通和協(xié)作，阻礙物流服務(wù)質(zhì)量的提高、從而也嚴(yán)重影響了我國物流企業(yè)的競爭力與服務(wù)質(zhì)量。物流業(yè)作為我國現(xiàn)代服務(wù)業(yè)的重要組成部分，對提高國民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量、優(yōu)化經(jīng)濟(jì)流程、調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、擴(kuò)大內(nèi)需、增進(jìn)社會和諧等具有全局性的積極影響。隨著區(qū)域經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展不斷向前推進(jìn)、產(chǎn)業(yè)分工協(xié)作不斷增強(qiáng)、專業(yè)化程度不斷提高，潛在物流市場巨大。宜昌市工源勞務(wù)服務(wù)有限公司長期以來以種植草花及熱帶觀葉植物的生產(chǎn)養(yǎng)護(hù)為主的企業(yè)，為移民提供了大量的就業(yè)機(jī)會，公司地處三峽大壩尾，是物流中轉(zhuǎn)的重要基地，目前，規(guī)劃在距此5公里處上游太平溪鎮(zhèn)靖江溪附近有大

10、型的物流中轉(zhuǎn)碼頭，規(guī)劃在距此2公里下游處建設(shè)煤炭中轉(zhuǎn)碼頭，同時，作為規(guī)劃的兩處大型中轉(zhuǎn)碼頭，物流企業(yè)，建設(shè)年限長，真正發(fā)揮效益可能還在三五年之后，而作為小型物流中轉(zhuǎn)則沒有，項目地處于規(guī)劃兩個物流中轉(zhuǎn)中心，市場容量大，可承接相當(dāng)?shù)臉I(yè)務(wù)。本項目正是在以上這些大背景下提出的。2.2項目建設(shè)必要性分析2.2.1是促進(jìn)我省物流整體發(fā)展水平的需要湖北省縣域經(jīng)濟(jì)“十一五”發(fā)展規(guī)劃綱要指出：沿江、沿湖和江漢平原地區(qū)的較發(fā)達(dá)縣市是我省縣（區(qū)）域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的“排頭兵”，應(yīng)充分發(fā)揮交通較為發(fā)達(dá)、資源比較豐富、主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)基本形成、三次產(chǎn)業(yè)比例相對協(xié)調(diào)和城鎮(zhèn)化水平較高的優(yōu)勢，著力提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，延長產(chǎn)業(yè)鏈條，打造產(chǎn)業(yè)集群，形

11、成明顯的縣（區(qū)）域經(jīng)濟(jì)特色；提高產(chǎn)品質(zhì)量，爭創(chuàng)名牌，增強(qiáng)核心競爭力，提高產(chǎn)品外向度；提高企業(yè)管理水平，建立和完善現(xiàn)代企業(yè)制度?？h（區(qū)）域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展重點之一是輕工業(yè)，要依托現(xiàn)有產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)和資源優(yōu)勢，大力發(fā)展物流、食品、日化、造紙、塑料制品、涂附磨具等優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，壯大骨干企業(yè)，培植名優(yōu)特色產(chǎn)品，推進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新，提升物流業(yè)的管理水平。2.2.2是發(fā)揮龍頭企業(yè)引帶作用促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展的需要宜昌市夷陵區(qū)是經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)，因此，如何推動經(jīng)濟(jì)社會跨越式發(fā)展，盡快縮小與先進(jìn)發(fā)達(dá)地區(qū)的差距，跟上全面建設(shè)小康社會的步伐，已成為夷陵區(qū)亟待解決的問題。作為勞動密集型企業(yè)，宜昌市工源勞務(wù)服務(wù)有限公司有責(zé)任有義務(wù)為宜昌市

12、夷陵區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供資源使用、勞動力就業(yè)、產(chǎn)業(yè)調(diào)整、財富貢獻(xiàn)等全方位的支持。本項目建成后，預(yù)計可帶動解決相關(guān)就業(yè)人口約50人，可緩解地方就業(yè)矛盾。本項目以發(fā)展擴(kuò)大物流產(chǎn)業(yè)為紐帶，上聯(lián)交通運(yùn)輸，信息交流，下聯(lián)宜昌市工源勞務(wù)服務(wù)有限公司的物流服務(wù)和其它相關(guān)企業(yè)的產(chǎn)品生產(chǎn)，從而促進(jìn)宜昌市夷陵區(qū)物流業(yè)走向更加生態(tài)化、集約化、專業(yè)化、可持續(xù)化；本項目建設(shè)還可帶動當(dāng)?shù)毓I(yè)、商貿(mào)、加工、運(yùn)輸、物流、市場的發(fā)展，從而促進(jìn)宜昌市經(jīng)濟(jì)的全面發(fā)展；本項目充分利用當(dāng)?shù)氐奈镔|(zhì)資源和人力資源發(fā)展物流業(yè)，采用產(chǎn)業(yè)園模式，將分散的物流基地有機(jī)高效地集中并聯(lián)動起來，在促進(jìn)地域工業(yè)的全面快速發(fā)展的同時，解決夷陵區(qū)產(chǎn)業(yè)空虛化的矛盾

13、。本項目通過使用最新管理技術(shù)，可起到調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、改善生產(chǎn)環(huán)境、增加就業(yè)、促進(jìn)夷陵區(qū)產(chǎn)業(yè)增效和產(chǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的效果，有利于促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)和社會的良性與穩(wěn)定發(fā)展。2.2.3是企業(yè)自身發(fā)展的需要宜昌市工源勞務(wù)服務(wù)有限公司長期以來堅持走花卉種植產(chǎn)業(yè)，為三峽壩庫區(qū)移民提供了大量就業(yè)的機(jī)會，現(xiàn)已成為三峽壩區(qū)知名的花卉種植維護(hù)基地，企業(yè)面向三峽壩區(qū)，受運(yùn)距的影響，目前市場處于飽和狀態(tài)，已很難再有突破，公司經(jīng)過慎重研究，認(rèn)為，三峽壩區(qū)位置特殊，優(yōu)勢明顯，上游有規(guī)劃的太平溪靖江溪物流中心，下游有規(guī)劃的煤炭專用碼頭，而恰恰缺少小型的物流倉儲企業(yè)，同時，規(guī)劃的兩個大型物流項目建設(shè)年限長，真正發(fā)揮功能可能還要等到三五

14、年之后，因此，快速建立一個小型的物流倉儲項目是十分有必要的，項目也十分可行的。2.3建設(shè)條件分析項目建設(shè)場址位于宜昌市夷陵區(qū)樂天溪鎮(zhèn)朱家灣村，屬于三峽移民生態(tài)工業(yè)園區(qū)，該地區(qū)現(xiàn)有完善的水電供應(yīng)系統(tǒng)和道路交通，建設(shè)條件好。項目建設(shè)供水、供電設(shè)施完善，項目位于三峽移民生態(tài)工業(yè)園區(qū)，是提供三峽移民就業(yè)的主要區(qū)域，其供水、供電非常完備，為項目建設(shè)提供了有利的支撐。項目建設(shè)配套設(shè)施完備。項目所在地處于三峽移民生態(tài)工業(yè)園區(qū)，政府不斷加大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)力度，其相關(guān)配套設(shè)施十分優(yōu)越。項目建設(shè)地理位置優(yōu)越，該項目距宜昌市50多公里，距三峽大壩壩址10公里，距火車站不到40公里，距長江碼頭1公里。即使產(chǎn)品銷往上海、

15、武漢等地，也可由宜昌市經(jīng)宜黃高速公路、鐵路、長江航運(yùn)等運(yùn)輸大動脈輸送，位于三峽大壩附近，地理位置十分優(yōu)越。2.4市場分析宜昌市工源勞務(wù)服務(wù)有限公司倉儲物流建設(shè)項目的客戶群體定位于上游四川、重慶等地向下游江浙、上海等運(yùn)輸?shù)拇笮拓浳飿I(yè)主。目前，長江三峽上有兩座重要的大壩，一座是三峽大壩，另一座是葛洲壩，在兩壩之間，歷來為物流的重要基地，目前，根據(jù)宜昌市整體規(guī)劃，在上游距離項目地約5公里處建設(shè)一個大型物流中轉(zhuǎn)中心，位地三峽大壩上游，在下游距離項目地1公里處建設(shè)一個大型煤炭專用碼頭，但是從規(guī)劃到實施，真正達(dá)到效果可能還要三五年的時間的，在這段時間里，小型物流項目具有相當(dāng)?shù)氖袌?，即使?guī)劃的兩個大型物流項

16、目建成后，也沒有小型的物流項目來配套，本項目的建成可為客戶多一層選擇的機(jī)會，應(yīng)該說，其市場容量還是相當(dāng)大的。 第三章 建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案3.1建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模項目建設(shè)地址為宜昌市夷陵區(qū)樂天溪鎮(zhèn)朱家灣村，三峽移民生態(tài)工業(yè)園區(qū)內(nèi)建設(shè)倉儲物流基地建設(shè)項目。項目占地面積30畝，建設(shè)物流信息服務(wù)部、貨物倉儲車間、機(jī)械修配車間、職工倒班宿舍、配電房、門房等16100平方米，擬建道路2000平方米、停車場5000平方米、圍墻1000米、綠化工程3000平方米、新增相關(guān)設(shè)備60臺套。配套建設(shè)水、電等相關(guān)設(shè)施和消防等。項目達(dá)產(chǎn)后，可形成年倉儲中轉(zhuǎn)貨物50萬噸，提供1000人次的信息服務(wù)，提供修配汽車服務(wù)。3.2產(chǎn)

17、品方案 倉儲中轉(zhuǎn)貨物50萬噸，提供1000人次的信息服務(wù)，提供修配汽車服務(wù)。第四章 技術(shù)方案、設(shè)備方案、工程方案4.1技術(shù)方案4.1.1物流信息服務(wù)流程收集信息發(fā)布信息提供信息成交先收集貨物倉儲等信息，再通過網(wǎng)絡(luò)和其他媒體發(fā)布信息，給客戶提供信息，成交，完成交易。4.1.2貨物倉儲服務(wù)流程提供倉儲服務(wù)信息簽訂倉儲代理合同倉儲輸出貨物完成交易流程根據(jù)項目的容量，向外界發(fā)布倉儲信息，聯(lián)系客戶后與簽訂倉儲代理合同，倉儲，輸出貨物，完成交易流程。4.1.3汽車修配服務(wù)流程提供汽車修配信息達(dá)成初步共識修理汽車檢驗效果完成交易向外界發(fā)布汽車修配信息，車主來后，與車主進(jìn)行交流，檢查了解汽車存在的可能問題和產(chǎn)

18、生的可能費用，修理汽車，檢驗驗收修理結(jié)果，付款，完成交易。4.2設(shè)備方案4.2.1設(shè)備選型的原則堅持“高效、低耗、先進(jìn)、實用”的總原則；按經(jīng)濟(jì)規(guī)律辦事，厲行節(jié)約，降低成本；充分考慮設(shè)備的先進(jìn)性和適用性；綜合考慮各設(shè)備的性能價格比和壽命年限。4.2.2設(shè)備選型 根據(jù)產(chǎn)品生產(chǎn)工藝要求，本項目擬新增主要設(shè)備60臺套，擬選購知名廠家生產(chǎn)的品牌產(chǎn)品，供應(yīng)方式為成套購進(jìn)。擬新增主要設(shè)備詳見擬新增主要設(shè)備清單，表4-1。擬新增主要設(shè)備一覽表序號設(shè)備名稱單位數(shù)量單價（萬元）總價（萬元）1電氧焊臺58402切割機(jī)臺510503沖床臺5201004加氣設(shè)備臺28165信息服務(wù)設(shè)備套130306小推車臺101515

19、07叉車臺48328貨車臺215309電腦臺100.6610空調(diào)臺100.5511打印機(jī)臺20.5112復(fù)印機(jī)臺11113垃圾清掃機(jī)臺15514廢水處理機(jī)臺1505015消防預(yù)警系統(tǒng)及消防設(shè)備套1101016小計605264.3工程方案4.3.1設(shè)計依據(jù)建筑設(shè)計防火規(guī)范 GB50016-2006建筑內(nèi)部裝修設(shè)計防火規(guī)范GB50222-95（2001年修訂版）建筑結(jié)構(gòu)荷載規(guī)范 GB50009-2001（2006年版）混凝土結(jié)構(gòu)設(shè)計規(guī)范 GB50010-2002建筑物防雷設(shè)計規(guī)范 GB50057-94（2000年修訂版）建筑抗震設(shè)計規(guī)范 GB50011-2008建筑地基基礎(chǔ)設(shè)計規(guī)范 GB50007

20、-2002 國家現(xiàn)行有關(guān)建筑設(shè)計規(guī)范和規(guī)程4.3.2主要建、構(gòu)筑物方案本項目擬建建構(gòu)、筑物詳見表4-2。表4-2 擬建建、構(gòu)筑物一覽表序號建筑名稱層數(shù)棟數(shù)占地面積（m2）建筑面積（m2）結(jié)構(gòu)1物流信息服務(wù)部2層110002000磚混 2貨物倉儲車間1層145009000鋼構(gòu)3機(jī)械修配車間1層110002000鋼構(gòu) 4職工倒班宿舍2層110002000磚混5配電房1層15050磚混6門房1層15050磚混合計66100161004.3.3配套工程擬建道路2000平方米、停車場5000平方米、圍墻1000米；配套建設(shè)水、電等相關(guān)設(shè)施和消防、綠化工程3000平方米等。4.3.4車間平面布置車間平面設(shè)

21、計為滿足工藝流程要求，根據(jù)人、物流分開的原則，人員出入口與物流分開布置，避免人、物流的交叉混亂。生產(chǎn)線設(shè)專用走廊，流向清楚，疏散方向明確，通行便捷。在車間一端設(shè)有車間辦公室及輔助用房。本項目產(chǎn)品生產(chǎn)根據(jù)建筑設(shè)計防火規(guī)范，生產(chǎn)類別為丙類生產(chǎn)。車間的區(qū)域劃分，將根據(jù)建筑設(shè)計防火規(guī)范，結(jié)合本項目生產(chǎn)品種特點，采用大平面縱向布置，各生產(chǎn)線分隔，相對獨立；各類庫房分開設(shè)置，以保證生產(chǎn)工藝的順暢及生產(chǎn)管理的方便。車間內(nèi)人、物流路線結(jié)合產(chǎn)品生產(chǎn)特點，分別對原輔料、成品和生產(chǎn)過程中的半成品及生產(chǎn)人員等流動路線進(jìn)行組織，以達(dá)到分流要求和方便管理。第五章 投資估算及資金籌措5.1投資估算依據(jù)5.1.1建設(shè)投資估算

22、的范圍依據(jù)項目的建設(shè)內(nèi)容，建設(shè)投資估算的內(nèi)容包括工程費用、其它費用、預(yù)備費用估算。其中工程費用包括設(shè)備購置及安裝工程、建筑工程、公用工程、總圖運(yùn)輸、環(huán)境保護(hù)、消防及安全衛(wèi)生等。5.1.2建設(shè)投資估算的主要依據(jù)及方法新增各種設(shè)備按近期市場價估算。設(shè)備的運(yùn)雜費按設(shè)備原價的5.5%計算，安裝費按設(shè)備原價的120%計算，在本項目中，部分設(shè)備運(yùn)雜費用根據(jù)實際情況進(jìn)行調(diào)整最終確定的；各種建筑物投資，按2008年湖北省建筑工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表、湖北省裝飾裝修工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表、湖北省建筑安裝工程費用定額、宜昌市近期建設(shè)工程概算定額、材料價格及調(diào)差、管理費用、稅金等有關(guān)規(guī)定，并參照項目建設(shè)地近期

23、類似工程的單位面積綜合造價或工程量估算；其他工程費用按工程量指標(biāo)法或工程量估算；建設(shè)單位管理費根據(jù)財政部財建2002394號文規(guī)定計算；勘察、設(shè)計費按建筑工程費用的2.5%計算；項目前期工作費根據(jù)原國家計委計價格19991283號文件規(guī)定計算；建設(shè)項目環(huán)境影響評價費根據(jù)國家計委、國家環(huán)境保護(hù)總局關(guān)于規(guī)范環(huán)境影響咨詢收費有關(guān)問題的通知規(guī)定計算；本項目擬用地30畝，土地使用權(quán)出讓金按10萬元/畝估算，總價經(jīng)協(xié)商為300萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費根據(jù)湖北省物價局、省財政廳鄂價房服2003195號文件規(guī)定，以新增建筑面積為基數(shù)，按70元/平方米計算；建筑工程各種規(guī)費按國家及地方有關(guān)規(guī)定計算；建筑工程監(jiān)理

24、費根據(jù)國家發(fā)改價格2007670號文規(guī)定計算；招標(biāo)代理服務(wù)費按國家計委計價格20021980號文件規(guī)定的收費標(biāo)準(zhǔn)計算；聯(lián)合試運(yùn)行費按設(shè)備費用的1%計算；基本預(yù)備費按工程費用及其他費用之和的8%計算。5.1.3建設(shè)投資估算本項目建設(shè)投資估算為2445萬元。根據(jù)我國現(xiàn)行項目投資管理規(guī)定，按照資本保全原則，當(dāng)項目投入運(yùn)營時，本項目建設(shè)投資按資產(chǎn)性質(zhì)形成固定資產(chǎn)、無形及其他資產(chǎn)兩部分。固定資產(chǎn)：建設(shè)投資中形成固定資產(chǎn)的有：生產(chǎn)設(shè)備、建筑工程、公用及總圖工程、環(huán)境保護(hù)、消防、安全衛(wèi)生等實物工程投資以及上述實物工程投資的預(yù)備費。預(yù)計本項目新增固定資產(chǎn)原值1989.55萬元。為便于財務(wù)測算，根據(jù)新增固定資產(chǎn)

25、中各種資產(chǎn)的屬性，將其分為房屋建筑物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸車輛等三類，其中：房屋、建筑物原值1243萬元，機(jī)器設(shè)備原值556萬元（均含應(yīng)分?jǐn)偟念A(yù)備費）。無形及其他資產(chǎn)：本項目建設(shè)投資中的土地使用權(quán)無形資產(chǎn)預(yù)計為317.44萬元； 5.2流動資金估算5.2.1估算依據(jù)為維持本項目正常生產(chǎn)經(jīng)營活動，必須具備一定的最低周轉(zhuǎn)資金，包括各種必備的存貨，必要的現(xiàn)金和銀行存款，應(yīng)收及預(yù)付款項等。流動資金按詳細(xì)指標(biāo)法估算，在流動資金估算中，周轉(zhuǎn)次數(shù)按企業(yè)正常生產(chǎn)年份最低周轉(zhuǎn)次數(shù)設(shè)定。本項目根據(jù)實際情況，擬投入流動資金354.6萬元。5.2.2流動資金估算結(jié)果根據(jù)項目生產(chǎn)規(guī)模，預(yù)計達(dá)產(chǎn)年需流動資金354.6萬元，詳見

26、附表6。根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，本項目的鋪底流動資金應(yīng)為流動資金的30%，即354.6萬元×30%106.38萬元。5.3總投資估算根據(jù)國家和有關(guān)部門關(guān)于項目總資金的規(guī)定，本項目的總資金建設(shè)投資流動資金2445.4354.62800萬元。5.4資金來源本項目總投資2800萬元，其中：建設(shè)投資2445.4萬元，流動資金354.6萬元。項目資金全部為企業(yè)自籌。5.5資本金本項目企業(yè)投入自有資金(項目資本金)為2551.78萬元，占項目總投資的2800萬元的91.14%，完全滿足國務(wù)院國發(fā)199635號文規(guī)定的建設(shè)項目企業(yè)應(yīng)具備的資本金不得低于項目總投資的20%的要求。5.6用款計劃根據(jù)項目實施

27、進(jìn)度安排，項目總投資使用計劃與資金籌措表見附表7。第六章 效益分析6.1財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取國家發(fā)改委、建設(shè)部：建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)（第三版）；投資項目可行性研究指南（中國國際工程咨詢公司編著）；投資項目經(jīng)濟(jì)咨詢評估指南（中國國際工程咨詢公司編著）；財政部：企業(yè)會計制度2001年；本項目建設(shè)及技術(shù)方案有關(guān)數(shù)據(jù)；企業(yè)提供的有關(guān)資料；項目相關(guān)調(diào)查資料；項目計算期：本項目計算期定為12年，其中建設(shè)期2年，經(jīng)營期10年；計算財務(wù)效益的項目投入總資金：按國家有關(guān)部門關(guān)于項目投入總資金的有關(guān)規(guī)定，本項目用以測算經(jīng)濟(jì)效益的項目投入總資金為2800萬元，其中建設(shè)投資2445.4萬元，流動資金354

28、.6萬元，并以2800萬元為基數(shù)計算財務(wù)效益指標(biāo)。6.2營業(yè)收入、稅金測算6.2.1產(chǎn)品銷售價格本項目各種產(chǎn)品的銷售價格，按企業(yè)提供的加權(quán)平均不含稅銷售價格測算。倉儲貨物收取費用為每噸20元，汽車修配平均每次200元，信息服務(wù)每次100元。6.2.2產(chǎn)品營業(yè)收入測算按以上產(chǎn)品銷售價格及本項目分年生產(chǎn)綱領(lǐng)測算，預(yù)計正常生產(chǎn)年份的不含稅營業(yè)收入為1030萬元，見附表5。6.3 總成本費用測算根據(jù)現(xiàn)行財務(wù)制度規(guī)定，企業(yè)的總成本按產(chǎn)品生產(chǎn)成本及管理費用、財務(wù)費用、銷售費用等期間費用計算。為便于本項目的財務(wù)測算及評價，本報告依據(jù)投資項目可行性研究指南及投資項目經(jīng)濟(jì)咨詢評估指南的方法，將上述費用中的相同各

29、項費用歸并后，按外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、折舊費、修理費、無形及其他資產(chǎn)攤銷費、其他費用、利息支出、營業(yè)費用等成本要素進(jìn)行測算。6.3.1外購原材料費及燃料動力費正常生產(chǎn)年份外購原材料費、外購燃料和動力費按企業(yè)提供的有關(guān)資料測算(不含稅)。總成本費用估算表見附表10。6.3.2工資及福利費本項目勞動定員50人，人均年收入按2萬元測算。福利費按工資的14%提取，總成本費用估算表見附表10。6.3.3修理費修理費按新增固定資產(chǎn)原值的2%計算。6.3.4其他費用其他費用包括差旅費、交通費、辦公費用、工會經(jīng)費、職工養(yǎng)老保險費、醫(yī)療保險費、失業(yè)保險費等，按營業(yè)收入的8%測算。6.3.5

30、營業(yè)費用營業(yè)費用主要用于產(chǎn)品的運(yùn)輸?shù)荣M用，按營業(yè)收入的2%測算。6.3.6折舊費新增固定資產(chǎn)折舊費按直線法、殘值率5%測算。折舊年限：建筑物30年、設(shè)備10年、運(yùn)輸車輛5年。固定資產(chǎn)折舊費測算見附表8。6.3.7攤銷費無形及其他資產(chǎn)攤銷費從項目投產(chǎn)年起，分別按50年、5年等額攤銷測算。無形及其他資產(chǎn)攤銷估算見附表8。6.3.8總成本費用預(yù)計本項目在攤銷完其他資產(chǎn)后正常生產(chǎn)年份的總成本費用為25128.81萬元，見附表10。6.3.9總成本構(gòu)成根據(jù)財務(wù)分析和可行性研究的需要，總成本費用按其性態(tài)可劃分為固定成本及變動成本；項目財務(wù)評價則采用經(jīng)營成本。固定成本：固定成本是指在一定的生產(chǎn)規(guī)模限度內(nèi)，不

31、隨產(chǎn)量等其他因素的變化而變化的費用。具體包括工資及福利費、折舊費、修理費、攤銷費、財務(wù)費用、其他費用等，預(yù)計本項目正常生產(chǎn)年份的固定成本為242.53萬元。變動成本：變動成本是指隨產(chǎn)量等其他因素的變化而變化的費用，包括外購原材料費、燃料和動力費、營業(yè)費用等，預(yù)計本項目正常生產(chǎn)年份的變動成本為300萬元。經(jīng)營成本：預(yù)計本項目正常生產(chǎn)年份的經(jīng)營成本為400萬元。6.4利潤測算 項目利潤與利潤分配測算見附表12，從附表12中可以看出，項目年均生產(chǎn)年份的營業(yè)收入為999.1萬元，減去總成本費用517.84萬元，利潤總額為481.26萬元。各年實現(xiàn)利潤按25%交納所得稅，盈余公積金按所得稅后利潤的10%提取。預(yù)計正常經(jīng)營年份應(yīng)納所得稅120.31萬元，所得稅后利潤為360.94萬元。6.5財務(wù)效益評價按建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)（第三版）提供的參數(shù)，本項目融資前稅前財務(wù)基準(zhǔn)收益率設(shè)定為13%，資本金基準(zhǔn)收益率設(shè)定為15%。6.5.1財務(wù)評價指標(biāo)根據(jù)“利潤與利潤分配表”（見附表12）、“建設(shè)投資估算表”(見附表5)、“項目投資現(xiàn)金流量表”（見附表13）、“項目資本金現(xiàn)金流量表”（見附表14）計算出本項目的各項財務(wù)評價指標(biāo)如下：總投資收益率（ROI）運(yùn)營期內(nèi)年平均息稅前利潤/項目總資金×100%17.19%；