結(jié)算中心管理程序

1、歡迎共閱結(jié)算中心系統(tǒng)實施方案（流程及初始化工作）結(jié)算中心管理系統(tǒng)的宗旨立足于數(shù)字化管理，以業(yè)務(wù)為中心、財務(wù)為核心，對憑 證、資金結(jié)算、融資、存款、利息計算、資金報表、資金分析等進(jìn)行一體化管理， 可以實現(xiàn)企業(yè)資金的整體管理與調(diào)配，做到資金事前計劃、實時控制和分析，加快 資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效益，幫助領(lǐng)導(dǎo)運籌帷幄、決勝千里，全面提升企業(yè)的核 心競爭力。初始化（設(shè)置科目、開設(shè)賬號、定義帳號 余額、存貸歷史資料）J嚴(yán)'1V資金結(jié)算錄入業(yè)務(wù)單據(jù)定期存款收款單付款單內(nèi)部結(jié)算軟盤托收企業(yè)信貸、委貸、還款 銀行貸款、還款 貸款展期、票據(jù)貼現(xiàn)應(yīng)用流程:企業(yè)定期 企業(yè)解活 銀行定期 銀行解活.計算利息生

2、成記帳憑證資金報表、資金分析記帳憑證U業(yè)務(wù)報表 財務(wù)報表 萬能報表活期利息疋期利息 貸款利息 委貸利息 透支利平均數(shù)分析對比分析業(yè)務(wù)分析總帳處理利息報表系統(tǒng)應(yīng)用?第一部分、基礎(chǔ)資料設(shè)置在K/3主控臺中，選擇系統(tǒng)設(shè)置基礎(chǔ)資料結(jié)算中心系統(tǒng)資料維護(hù)基礎(chǔ)資料是K/3系統(tǒng)進(jìn)行管理所必須的各項基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的總稱，在系統(tǒng)中具體包括科目、賬號、 幣別、憑證字、計量單位、結(jié)算方式、貸款用途、各種核算項目和輔助資料等。在K/3系統(tǒng)中，基礎(chǔ)資料存在于每一個子系統(tǒng)，用戶可以在每一個子系統(tǒng)方便的進(jìn)行基礎(chǔ)資料的維護(hù)。結(jié)算中心有一些其特定的基礎(chǔ)資料如賬號科目的設(shè)置、賬號的設(shè)置。？會計科目維護(hù)在K/3主控臺中，選擇系統(tǒng)設(shè)置基礎(chǔ)資

3、料結(jié)算中心系統(tǒng)資料維護(hù)。單擊左邊樹形結(jié)構(gòu)中的“科目”后，再單擊【新增】，進(jìn)入“會計科目新增”界面，在界面內(nèi)輸入科目信 息。數(shù)據(jù)項說？明必填科目代碼會計科目的代碼。在系統(tǒng)中必須唯一，應(yīng)該按照一定的規(guī)則進(jìn)行編制。子科目與 父科目之間用小數(shù)點進(jìn)行分隔。是科目名稱科目名稱是該科目的文字標(biāo)識。在命名科目名稱時只需命名本級科目名稱，不必 帶上級科目名稱。輸入的會計科目名稱一般為漢字和字符。是科目類別科目類別用于對科目的屬性進(jìn)行定義是余額方向余額方向是指該科目的余額默認(rèn)的余額方向。是現(xiàn)金科目選中此選項，則將科目指定為現(xiàn)金類科目。否下設(shè)賬號下設(shè)賬號是結(jié)算中心特有的選項，具體的賬號有五種：活期存款、定期存款、貸

4、 款、貸款應(yīng)收利息、委托存款，如果要在科目下設(shè)賬號科目， 則必須選中該選項。否銀行活期科目選中此選項，則將科目指定為銀行科目。否現(xiàn)金流量科目選中此選項，則將科目指定為現(xiàn)金等價物。否岀日記賬選中此選項，將科目指定為岀日記賬科目。否利息科目選中此選項，此科目可作為賬號科目的計息科目。否科目計息確定是否需要科目進(jìn)行利息計算。選中該選項后，可以輸入日利率。否科目預(yù)算已經(jīng)保存了的會計科目才能進(jìn)行該項操作，否業(yè)務(wù)用選中該選項后，該科目只能在業(yè)務(wù)單據(jù)（如結(jié)算中心單據(jù)）中的憑證模版中使用，1在總賬的憑證錄入界面中不能直接使用。否核算項目可在此增加核算項目類別。對賬號科目也支持帶核算項目。否賬號維護(hù)賬號是結(jié)算中

5、心管理系統(tǒng)的一個核心內(nèi)容，它與會計科目融為一體，構(gòu)成了本系統(tǒng)的一個特征。（一）新增賬號在“系統(tǒng)資料”界面內(nèi)，選擇賬號類型，賬號類型分為：活期存款賬號、定期存款賬號、 貸款賬號、貸款應(yīng)收利息賬號、委托存款賬號。選擇編輯新增賬號，進(jìn)入“賬號-新增”界面，在界面內(nèi)輸入賬號信息。：?活期存款賬號活期存款賬號是中心或銀行用于活期存款的賬號，活期存款賬號可以隨意存取、支用。中 心的活期存款賬號可以透支，透支結(jié)算利息；銀行的活期存款賬號不能透支。數(shù)據(jù)項說？明必填科目代碼選擇了 “下設(shè)賬號”活期賬號的會計科目代碼，可手工錄入，也可按F7是數(shù)據(jù)項說？明必填查詢選擇或按查詢鍵選擇。幣別選擇賬號的幣別，只能選擇某一

6、幣別，且?guī)艅e應(yīng)與科目設(shè)置的幣別一致。是客戶代碼同該活期存款相關(guān)的客戶，如中心在銀行的活期存款賬號對應(yīng)的客戶為該銀 行，下屬企業(yè)在中心的活期存款對應(yīng)的客戶為該下屬企業(yè)。是客戶名稱輸入客戶代碼時客戶名稱自動帶上。是助記碼為方便客戶輸入，提供該功能，輸入助記碼后，在以后錄入該活期存款賬號 時，直接輸入助記碼，活期存款賬號自動帶入。否賬號代碼指在下設(shè)活期賬號的會計科目下賬號的代碼，下設(shè)活期賬號的會計科目代碼 和該賬號代碼共同組成該活期存款賬號的會計科目代碼。是賬戶名稱活期存款賬戶的名稱，當(dāng)輸入客戶代碼后，系統(tǒng)將默認(rèn)賬戶名稱為客戶名稱， 用戶可手工修改。是結(jié)算賬號指中心在銀行的開戶賬號或下屬企業(yè)在結(jié)算中

7、心的開戶賬號否賬號開戶行指中心在銀行的開戶行名稱或下屬企業(yè)在結(jié)算中心的開戶行名稱，一般來 說，下屬銀行在結(jié)算中心開立活期存款賬號，結(jié)算中心執(zhí)行的是銀行的功能，開戶行應(yīng)就是結(jié)算中心。否銀行接口類別結(jié)算中心提供了與銀行的接口，選擇了某一銀行接口，在結(jié)算單據(jù)提交銀行 時，系統(tǒng)可自動識別銀行接口，通過銀行接口直接將收付款信息傳遞到相應(yīng) 銀行。否銀行支付地區(qū)當(dāng)選擇了“銀行接口類別”中的某一銀行時，該選項才可選。實現(xiàn)企業(yè)集團(tuán) 的集中支付，即可通過不同地區(qū)的銀行開戶行付款。否賬號開戶日期活期存款賬號的開戶日期。是上次結(jié)息日選擇了 計息賬號 選項，則應(yīng)輸入上次結(jié)息日，系統(tǒng)計算利息時將從該日期 起計算利息。否賬

8、套啟用日前活期存款積數(shù)只有當(dāng)上次結(jié)息日早于賬套啟用日時才可錄入。系統(tǒng)在計算活期存款積數(shù)時 會加上此活期存款積數(shù)一同計算利息。否計息賬號如果選擇了該選項，則該活期存款賬號將計算利息，否則不參與利息計算。 選中此選項后，應(yīng)輸入利率方式、天數(shù)和利率否協(xié)定存款"-j!1啟動“協(xié)定存款”，必須先啟動“計息賬號”?！坝嬒①~號”里的利率，就是 協(xié)定存款的基本利率。啟動“協(xié)定存款”時應(yīng)輸入“基本存款金額”、“超額利率方式”、“天數(shù)”和“超額利率” 。？ “基本存款金額”指企業(yè)與銀行簽訂 合同里約定的基本存款額度，“超額利率”指超過基本存款額度的利率。啟 動“計息賬號”卻不啟動“協(xié)定存款”時賬號是普通

9、賬號。否代扣個人利息稅選擇了該選項，同時在結(jié)算中心系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置中選擇代扣利息稅科目和利息 稅稅率，則系統(tǒng)在計算活期存款利息時自動計算岀利息所得稅，并生成憑證。否利息科目如果選擇了 計息賬號 選項，則應(yīng)選擇利息科目應(yīng)注意的是，該利息科目 必須在科目設(shè)置時選中 利息科目 選項。否透支計息選中此選項，則如果該活期存款賬號透支，將按透支利率計算透支利息。否透支利息科目如果選擇了 透支計息 ，則應(yīng)選擇透支利息科目，應(yīng)注意的時，該利息科目 必須在科目設(shè)置時選中 利息科目 選項。否活期賬號控制選了“僅用于收款”，控制在收款單中僅能用于“收款單位”，不能用于付款 單中的“付款單位”；選了“僅用于付款”，控制在

10、付款單中僅能用于“付款 單位”，不能用于收款單中的“收款單位”。無論選“僅用于收款”還是選“僅 用于付款”，在內(nèi)部結(jié)算單中都不受控制，以方便轉(zhuǎn)款處理。不選“賬號控否數(shù)據(jù)項說？明必填制”時，賬號即可用于收款，又可用于付款。輸入完畢后，單擊【確定】，保存新增賬號的資料，返回“賬號設(shè)置”界面。:?定期存款賬號定期存款賬號是指中心或銀行用于定期存款的賬號，無論中心或者銀行，定期存款賬號平 時都不能隨意發(fā)生存取業(yè)務(wù)，定期存款可以部分解活，解活部分按照活期計算利息，定期存款 到期可以繼存。數(shù)據(jù)項說? ?月必填科目代碼選擇了 <下設(shè)賬號 >-定期存款的會計科目代碼， 界面將切換為定期存款賬號 的

11、錄入界面，科目代碼可手工錄入，也可按F7查詢選擇或按查詢鍵選擇。是幣別選擇賬號的幣別，只能選擇某一幣別，且?guī)艅e應(yīng)與科目設(shè)置的幣別一致。是客戶代碼同該定期存款相關(guān)的客戶，如中心在銀行的定期存款賬號對應(yīng)的客戶為該銀 行，下屬企業(yè)在中心的定期存款對應(yīng)的客戶為該下屬企業(yè)。是客戶名稱輸入客戶代碼時客戶名稱自動帶上。是助記碼方便客戶輸入，提供該功能，輸入助記碼后，在以后錄入該定期存款賬號時， 直接輸入助記碼，定期存款賬號自動帶入。；''-否賬號代碼指在下設(shè)定期存款賬號的會計科目下賬號的代碼，下設(shè)定期存款賬號的會計 科目代碼和該賬號代碼共同組成該定期存款賬號的會計科目代碼。是賬戶名稱是指定期

12、存款賬戶的名稱，當(dāng)輸入客戶代碼后，系統(tǒng)將默認(rèn)賬戶名稱為客戶 名稱，用戶可手工修改。_ 是結(jié)算賬號指中心在銀行的開戶賬號或下屬企業(yè)在結(jié)算中心的開戶賬號。否賬號開戶行指中心在銀行的開戶行名稱或下屬企業(yè)在結(jié)算中心的開戶行名稱，一般來 說，下屬銀行在結(jié)算中心開立定期存款賬號，結(jié)算中心執(zhí)行的是銀行的功能，開戶行應(yīng)就是結(jié)算中心。否銀行接口類別結(jié)算中心提供了與銀行的接口，選擇了某一銀行接口，在結(jié)算單據(jù)提交銀行 時，系統(tǒng)可自動識別銀行接口，通過銀行接口直接將收付款信息傳遞到相應(yīng) 銀行。否銀行支付地區(qū)請參照活期存款賬戶的設(shè)置。否賬號開戶日期定期存款賬號的開戶日期。是上次結(jié)息日輸入上次結(jié)息日，系統(tǒng)計算利息時將從該

13、日期起計算利息。是利息科目定期存款利息的核算科目。是期外利息科目定期存款到期后按活期存款計算利息，活期存款利息科目為期外利息科目。是結(jié)算科目一般是指定期存款賬戶所對應(yīng)的活期存款賬號（如活期存款轉(zhuǎn)為定期存款 時，活期存款科目將默認(rèn)為該科目）。是輸入完畢后，單擊【確定】，保存新增賬號的資料，返回“賬號設(shè)置”界面。'? ?貸款賬號結(jié)算中心貸款分銀行貸款和企業(yè)信貸和企業(yè)委托貸款。一般貸款可以轉(zhuǎn)逾期貸款，轉(zhuǎn)逾期 后的貸款按逾期利率計算。數(shù)據(jù)項說？明必填科目代碼選擇了 下設(shè)賬號 貸款的會計科目代碼，可手工錄入，也可按F7查詢選擇或按查詢鍵選擇。是幣別選擇賬號的幣別，只能選擇某一幣別，且?guī)艅e應(yīng)與科目

14、設(shè)置的幣別一致。是客戶代碼同該貸款相關(guān)的客戶，如中心在銀行的貸款賬號對應(yīng)的客戶為該銀行，下屬 企業(yè)在中心的貸款對應(yīng)的客戶為該下屬企業(yè)。是客戶名稱輸入客戶代碼時客戶名稱自動帶上。是助記碼為方便客戶輸入，提供該功能，輸入助記碼后，在以后錄入該貸款賬號時， 直接輸入助記碼，貸款賬號自動帶入。否賬號代碼指在下設(shè)貸款賬號的會計科目下賬號的代碼，下設(shè)貸款賬號的會計科目代碼 和該賬號代碼共同組成該貸款賬號的會計科目代碼。是賬戶名稱貸款賬戶的名稱，當(dāng)輸入客戶代碼后，系統(tǒng)將默認(rèn)賬戶名稱為客戶名稱，用1.戶可手工修改。.是結(jié)算賬號指中心在銀行的開戶賬號或下屬企業(yè)在結(jié)算中心的開戶賬號。否賬號開戶行指中心在銀行的開戶

15、行名稱或下屬企業(yè)在結(jié)算中心的開戶行名稱，一般來 說，下屬銀行在結(jié)算中心開立貸款賬號，結(jié)算中心執(zhí)行的是銀行的功能，開 戶行應(yīng)就是結(jié)算中心。否銀行接口類別結(jié)算中心提供了與銀行的接口，選擇了某一銀行接口，在結(jié)算單據(jù)提交銀行 時，系統(tǒng)可自動識別銀行接口，通過銀行接口直接將收付款信息傳遞到相應(yīng) 銀行。否銀行支付地區(qū)請參照活期存款賬戶的設(shè)置否賬號開戶日期貸款賬號的開戶日期。,1j是上次結(jié)息日輸入上次結(jié)息日，系統(tǒng)計算利息時將從該日期起計算利息。否應(yīng)收利息選項應(yīng)收利息選項中，系統(tǒng)提供了三個選項：是1、直接從結(jié)算科目扣款 ，選擇了此選項，結(jié)算中心應(yīng)收貸款單位的貸款 禾熄和銀行應(yīng)收結(jié)算中心的貸款利息都直接從該賬號

16、的結(jié)算科目中扣除，而 不判斷該結(jié)算科目的余額是否足夠扣除。1 < '、 1 11 / 12、結(jié)算科目余額不夠時，記掛賬科目 ，選擇了此選項，結(jié)算中心應(yīng)收貸 款單位的貸款利息和銀行應(yīng)收結(jié)算中心的貸款利息直接從該賬號的結(jié)算科 目中扣除，但是當(dāng)結(jié)算科目的余額不足支付貸款利息時，將貸款利息計入掛 賬科目，待結(jié)算科目余額足夠時，可通過“貸款利息查詢”界面的【核銷】 進(jìn)行沖回。3、結(jié)算科目余額不夠時，記表外科目 。選擇了此選項，結(jié)算中心應(yīng)收貸 款單位的貸款利息和銀行應(yīng)收結(jié)算中心的貸款利息直接從該賬號的結(jié)算科 目中扣除，但是當(dāng)結(jié)算科目的余額不足支付貸款利息時，將貸款利息計入表 外科目，待結(jié)算科

17、目余額足夠時，可通過“貸款利息查詢”界面的【核銷】 進(jìn)行沖回。選項何種選項，由用戶的具體情況確定。利息科目貸款利息的核算科目，該科目在科目設(shè)置時，必須設(shè)置為利息科目。是罰息科目貸款因逾期未還等原因需要計算罰息的，罰息在該科目中核算。否結(jié)算科目指貸款賬號所對應(yīng)的結(jié)算科目。是數(shù)據(jù)項說？明必填利息掛賬科目選擇了 結(jié)算科目余額不夠時，記掛賬科目 選項，計算貸款利息時，當(dāng)結(jié)算 賬號余額不足以支付利息時，貸款利息計入該科目。否利息表外科目選擇了 結(jié)算科目余額不夠時，記表外科目 選項，計算貸款利息時，當(dāng)結(jié)算 賬號余額不足以支付利息時，貸款利息計入該科目。否逾期貸款科目貸款轉(zhuǎn)為逾期貸款時所記入的科目。對余額方

18、向是“借方”的貸款賬號，貸 款逾期科目選擇按鈕為可選，同時能手工錄入。否輸入完畢后，單擊【確定】，保存新增賬號的資料，返回“賬號設(shè)置”界面。:? ?貸款應(yīng)收利息賬號屬于活期存款賬號，用于在貸款結(jié)算利息而未結(jié)掛賬時，系統(tǒng)按活期利率計算利息。其賬 號的設(shè)置請參照活期存款賬號的設(shè)置。? ?委托存款賬號財務(wù)公司、信托投資公司接受客戶委托存款而開設(shè)的賬號，性質(zhì)上同于活期。其賬號的設(shè) 置請參照活期存款賬號的設(shè)置。（二）修改賬號如果要修改某一賬號，則先選中該賬號，然后在菜單上選擇編輯賬號屬性，或右鍵選擇賬號屬性，或雙擊該賬號，彈出“賬號修改”界面，輸入賬號的修改內(nèi)容即可。（三）刪除賬號如果要刪除某一賬號，則

19、先選中該賬號，然后在菜單上選擇編輯刪除賬號，或右鍵選擇刪除賬號0（四）瀏覽賬號在“結(jié)算中心系統(tǒng)資料”界面，單擊【賬號】，可以瀏覽所有賬號，如果賬號較多，可以使用 光標(biāo)移動鍵或滾動條瀏覽所有賬號。（五）賬號管理賬號管理為賬號提供了一個方便的管理界面。選中一賬號，然后在菜單上選擇編輯賬號管理，或右鍵選擇賬號管理，彈出“賬號管理”界面。在該界面內(nèi)，可以進(jìn)行賬號的新增（連 續(xù)新增）、修改、刪除、刷新管理。歡迎共閱（六）銷戶如果要對某一賬號進(jìn)行銷戶操作，則先選中該賬號，然后在菜單上選擇編輯銷戶,或右鍵選擇銷戶，銷戶后該賬號在系統(tǒng)不能使用。（七）恢復(fù)如果要對一個已經(jīng)銷戶的賬號恢復(fù)使用，則在菜單上選擇編輯恢

20、復(fù)，或右鍵選擇恢復(fù)即可。（八）屬性管理.I Iiz # '在菜單上選擇編輯相關(guān)屬性，或右鍵選擇相關(guān)屬性，在彈出的“基礎(chǔ)資料屬性”界面中可以查看該賬號創(chuàng)建、修改、使用或禁用情況的有關(guān)資料。I ”/;/'?第二部分、系統(tǒng)初始化在會計科目、核算項目、貨幣的初始設(shè)置等基礎(chǔ)資料完成之后，接下來就可以開始初始數(shù)據(jù)的 錄入工作了。除非是無初始余額及累計發(fā)生額，否則所有用戶都要進(jìn)行初始余額設(shè)置。在初始數(shù)據(jù)錄入中要輸入全部本位幣、外幣、數(shù)量金額賬及輔助賬的本年累計發(fā)生額及期初余 額。初始余額的錄入分兩種情況進(jìn)行處理： 一是賬套的啟用時間是會計年度的第一個會計期間，只需錄入各個會計科目的初始余額；

21、另一種情況是賬套的啟用時間非會計年度的第一個會計期間，此時需錄入截止到賬套啟用期間的各個會計科目的本年累計借、貸方發(fā)生額、損益的實際發(fā)生額、各科目的初始余額。在K/3主控臺中，選擇系統(tǒng)設(shè)置初始化 結(jié)算中心 初始數(shù)據(jù)錄入。進(jìn)入初始余額的錄入。在錄入初始數(shù)據(jù)的過程中盡量避免修改會計科目或核算項目， 要修改時應(yīng)集中在一 起修改，這樣才能夠提高錄入初始數(shù)據(jù)的速度。?賬務(wù)初始數(shù)據(jù)錄入I P氣?試算平衡?貸款、定期存款業(yè)務(wù)初始資料錄入?貸款、定期存款歷史資料與初始余額對比一、賬務(wù)初始數(shù)據(jù)錄入在“初始數(shù)據(jù)輸入”界面中您可以進(jìn)行各種有關(guān)賬套初始化數(shù)據(jù)的錄入處理工作。在此界面左 上角有一個小界面，單擊此界面會彈

22、出一個下拉列表框， 在這里您可以選擇要錄入的數(shù)據(jù)， 其中預(yù) 設(shè)了不同的貨幣、綜合本位幣，您可以在這里選擇不同的幣別選項進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入。在進(jìn)入初始數(shù)據(jù)錄入時，系統(tǒng)默認(rèn)本位幣錄入界面。歡迎共閱在數(shù)據(jù)的錄入過程中，系統(tǒng)提供了自動識別的功能：如果科目是數(shù)量金額核算，當(dāng)光標(biāo)移到該 科目時，系統(tǒng)自動彈出“數(shù)量”欄供用戶錄入；如果科目是損益類科目，當(dāng)光標(biāo)移到該科目時，系 統(tǒng)會自動彈出“損益類本年實際發(fā)生額”供用戶錄入；余額可分為借貸方兩欄顯示。當(dāng)然，所有這 些操作，您可以在“過濾”工具欄中作出相應(yīng)的選擇。如果科目設(shè)置了核算項目，系統(tǒng)在初始數(shù)據(jù)錄入的時候，會在科目的核算項目欄中做一標(biāo)記“V”，單擊“V”，系統(tǒng)自

23、動切換到核算的初始余額錄入界面，每錄完一筆，系統(tǒng)會自動新增一行，當(dāng)然，您也可以單擊鼠標(biāo)右鍵增加新的一行來錄入數(shù)據(jù)。在“初始數(shù)據(jù)輸入”界面中系統(tǒng)以不同的顏色來標(biāo)識不同的數(shù)據(jù)：白色區(qū)域：表示可以直接錄 入的賬務(wù)數(shù)據(jù)資料，它們是最明細(xì)級普通科目的賬務(wù)數(shù)據(jù)； 黃色區(qū)域：表示為非最明細(xì)科目的賬務(wù) 數(shù)據(jù)，這里的數(shù)據(jù)是系統(tǒng)根據(jù)最明細(xì)級科目的賬務(wù)數(shù)據(jù)或核算項目數(shù)據(jù)自動匯總計算出來的；綠色區(qū)域：系統(tǒng)預(yù)設(shè)或文本狀態(tài)，此處的數(shù)據(jù)不能直接輸入。最左邊的小的數(shù)字按鈕1、2、3表示科目的級次，選擇不同的數(shù)字，可以錄入不同級次科目的 初始數(shù)據(jù)，也可以在初始余額的錄入界面，單擊【過濾】，選擇“科目”標(biāo)簽進(jìn)行相關(guān)的設(shè)置。在“初

24、始數(shù)據(jù)輸入”界面中，所能錄入的內(nèi)容主要包括：期初余額、累計借方、累計貸方以及 本年累計損益實際發(fā)生額四項。! I. / / / ;?期初余額：是指在進(jìn)行初始化當(dāng)期的期初科目余額。?累計借方：指某一科目自年初至初始設(shè)置時止借方累計發(fā)生額。?累計貸方：指某一科目自年初至初始設(shè)置時止貸方累計發(fā)生額。xi |«| I?本年累計損益實際發(fā)生額：對于在賬套啟用之前所發(fā)生的損益類科目的實際發(fā)生額，系統(tǒng)就無法取到。因此這里就需要用戶將損益類科目的本年累計實際發(fā)生額在初始化時錄入 系統(tǒng)，這樣系統(tǒng)才能對損益類科目的實際發(fā)生額進(jìn)行處理，才能保證有關(guān)業(yè)務(wù)資料數(shù)據(jù)的 準(zhǔn)確。損益類科目的本年累計實際發(fā)生額與損益

25、類科目的借方累計或貸方累計數(shù)是不同的，他們之間往往會不一致。例如：某年的營業(yè)收入為 200萬，后來又發(fā)生退貨5萬，那么營業(yè)收入的實際發(fā)生 額為195萬。但在實際進(jìn)行賬務(wù)處理時，退貨的5萬就有可能會借記銷售收入，這樣銷售收入的累 計貸方就是200萬，這顯然與銷售收入的實際發(fā)生是不一致的。因此，在輸入本年累計損益實際發(fā)生額項目時一定要輸入它的實際發(fā)生額數(shù)據(jù)， 否則將來在輸出損益表及其他有關(guān)損益類科目的報表 時，所取數(shù)據(jù)可能會不正確。系統(tǒng)中賬套數(shù)據(jù)的年初余額將根據(jù)以下的公式自動計算得出。借方年初余額二期初余額+本年累計貸方發(fā)生額-本年累計借方發(fā)生額貸方年初余額二期初余額+本年累計借方發(fā)生額-本年累計

26、貸方發(fā)生額您只能輸入最明細(xì)級科目的有關(guān)期初余額、累計借方、累計貸方數(shù)據(jù)。對于上級科目數(shù)據(jù)，系 統(tǒng)會自動進(jìn)行匯總計算。在“初始數(shù)據(jù)錄入”界面中，左上角的下拉列表框中選擇不同的貨幣幣種進(jìn)行錄入。選擇非本 位幣的其他幣種時，所有的數(shù)據(jù)項目都會分為原幣和折合本位幣兩項，在輸入完原幣數(shù)額后，系統(tǒng)會根據(jù)預(yù)設(shè)的匯率自動將原幣折算為本位幣， 系統(tǒng)會將輸入的各個幣種的折合本位幣匯總為綜合本 位幣進(jìn)行試算平衡。二、試算平衡上述數(shù)據(jù)輸入無誤后，單擊工具欄中的【平衡】或查看試算平衡，系統(tǒng)會彈出“試算平衡表”界面對數(shù)據(jù)進(jìn)行試算平衡。系統(tǒng)進(jìn)行試算平衡時是將所有的有關(guān)賬務(wù)數(shù)據(jù)全部合計在一起 進(jìn)行的，因此只有將所有的本位幣、

27、外幣、輔助賬、數(shù)量金額賬、固定資產(chǎn)等全部數(shù)據(jù)錄入完畢之 后才能夠進(jìn)行總賬數(shù)據(jù)的試算平衡。試算平衡表中會顯示出所有一級科目的年初借方、年初貸方、 累計借方、累計貸方、期初借方、期初貸方各項數(shù)值。IZ # -如果賬套數(shù)據(jù)是平衡的，系統(tǒng)在界面的下方會顯示“試算平衡表已平衡！”的字樣。如果賬套數(shù)據(jù)不平衡，系統(tǒng)會在界面的下方會顯示 “試算平衡表不平衡！ ”的字樣。提示您賬務(wù)數(shù)據(jù)不正確， 需要檢查修改。試算不平衡是不能啟用賬套的。您可以在試算平衡表中仔細(xì)核對您的賬務(wù)數(shù)據(jù)，以確保賬套初始數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤，否則，如果存在錯誤在啟用賬套之后是無法再修改的。初始數(shù)據(jù)試算平衡之后，選擇文件菜單中的結(jié)束初始化選項按鈕，結(jié)

28、束初始化工作，您就可以 開始您的一系列的財務(wù)工作了。三、業(yè)務(wù)初始資料錄入I I對于貸款、定期存款業(yè)務(wù)初始資料的錄入采用錄入貸款單、定期存款單的方式，保存時選擇歷 史資料即可，這樣不生成憑證。關(guān)于這些資料的賬務(wù)數(shù)據(jù)要在賬務(wù)初始數(shù)據(jù)中錄入。保存歷史資料時會提示您輸入最后計息日，請您務(wù)必輸入正確。否則會影響計息的正確性。如 果輸入錯誤，可以通過修改功能來處理。四、歷史單據(jù)對比貸款、定期存款業(yè)務(wù)歷史單據(jù)不必在系統(tǒng)初始化時錄入，可以在系統(tǒng)啟用后以錄入貸款單、定 期存款單的方式，保存為歷史資料即可，但貸款、定期存款業(yè)務(wù)歷史數(shù)據(jù)必須與這些資料的初始賬 務(wù)數(shù)據(jù)一致?？梢赃x擇結(jié)算中心資金分析歷史單據(jù)對比表來實現(xiàn)

29、這一功能。?第三部分、系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置在K/3主控臺中，選擇系統(tǒng)設(shè)置系統(tǒng)設(shè)置結(jié)算中心 系統(tǒng)設(shè)置，進(jìn)入系統(tǒng)設(shè)置界面。在系統(tǒng)參數(shù)中有六個標(biāo)簽頁，分別是“系統(tǒng)”、“總賬”、“會計期間”、“業(yè)務(wù)”、“利息”、 “企業(yè)銀行”，顯示建立賬套時設(shè)置的系統(tǒng)參數(shù)、會計期間以及進(jìn)行業(yè)務(wù)操作和利息計算時的相關(guān) 選項等，下面對主要對“業(yè)務(wù)”、“利息”、“企業(yè)銀行”等內(nèi)容作具體說明。-、業(yè)務(wù)參數(shù) 二、利息參數(shù) 三、企業(yè)銀行歡迎共閱歡迎共閱一、業(yè)務(wù)參數(shù)數(shù)據(jù)項說？明必填貸款計息方法1、一年一定計息：在開始日期之后的貸款的利率從貸款日期起一年內(nèi)按照開始時 的利率計算而不考慮是否調(diào)過利率，若貸款跨開始日期，則開始日期之前按分段計

30、息法計算，開始日期之后按一年一定計息。2、分段計息：根據(jù)利率調(diào)整的開始日期立即采用新的利率。是賬號有逾期貸款時貸款錄入1、繼續(xù)：選擇此項，錄入貸款單時，系統(tǒng)不提示單位有無逾期情況。2、重新錄入：選擇此項，當(dāng)錄入貸款單遇到單位有逾期情況時，系統(tǒng)不讓保存，需重新錄入。3、詢問是否繼續(xù)：選擇此項，當(dāng)錄入貸款單遇到單位有逾期情況時，系統(tǒng)咨詢是否繼 續(xù)，若選【是】，則保存此單據(jù)，繼續(xù)下一張；若選【否】，則不保存此單據(jù)，重新錄入下一張。是業(yè)務(wù)單據(jù)保存時不即時生成憑證為適應(yīng)用戶管理的需要，進(jìn)行業(yè)務(wù)與財務(wù)的拆分，如果選擇了業(yè)務(wù)單據(jù)保存時不即時生成憑證 ，則在資金結(jié)算、融資、定期存款等模塊中，只保存相應(yīng)的業(yè)務(wù)單

31、 據(jù)，通過憑證主界面的單據(jù)生成憑證模塊再生成會計憑證，這樣業(yè)務(wù)部門錄入的 單據(jù)審核后，財務(wù)部門可以調(diào)用業(yè)務(wù)單據(jù)生成自己的會計憑證。由于利息計算一般 都是由財務(wù)部門進(jìn)行的，所以利息單不提供單據(jù)與會計憑證的分開保存。如果不選 擇 業(yè)務(wù)單據(jù)保存時不即時生成憑證 ,則保持原來的處理方法，保存單據(jù)的同時就 生成會計憑證，修改、刪除、審核單據(jù)的同時也相應(yīng)修改、刪除、審核會計憑證。否付款業(yè)務(wù)單據(jù)保存時 不即時生成憑證在不選擇 業(yè)務(wù)單據(jù)保存時不即時生成憑證 選項的情況下，選擇 付款業(yè)務(wù)單據(jù)保 存時不即時生成憑證 ，則在新增或修改付款單時不立即生成憑證，如不選該選項， 則在新增或修改付款單時立即生成憑證。但是如

32、果選擇了業(yè)務(wù)單據(jù)保存時不即時生成憑證 ，則付款業(yè)務(wù)單據(jù)保存時不即時生成憑證 選項為灰，不能進(jìn)行選擇。否結(jié)算中心名稱用戶自定義錄入。收款單、付款單在顯示收付款單位的“開戶行”時，按此處錄入的結(jié)算中心名稱顯示。如果此處為空，則上述單據(jù)的“開戶行”顯示為“結(jié)算中心”。 內(nèi)部結(jié)算單則按賬號中定義的開戶銀行顯示。否進(jìn)行日結(jié)控制滿足日清月結(jié)的需要，若選擇，錄入單時只能錄入當(dāng)日或日后的業(yè)務(wù)，不能錄入日 前的需要。若不選擇，則不對業(yè)務(wù)日期進(jìn)行控制。否利息單成批保存時不顯示憑證指系統(tǒng)進(jìn)行批量利息計算時，對于每筆業(yè)務(wù)計算得到的臨時利息數(shù)據(jù)，保存時，若生成多張憑證，是否逐張顯示。若選擇了此項，鼠標(biāo)單擊【保存】，將不

33、逐張顯示-生成的憑證；若不選此項，鼠標(biāo)單擊【保存】時，將逐張顯示生成的憑證。否利息單保存時自動審 核利息單、憑證指系統(tǒng)計算利息時，對生成的利息單據(jù)和憑證自動以操作員的上機代碼做審核標(biāo) 記，而不需操作員一一進(jìn)行審核。否成批計系息時各利息 單匯總生成一張一借 多貸（多借一貸）的 憑證指系統(tǒng)進(jìn)行批量利息計算時，對于每筆業(yè)務(wù)計算得到的利息存放在一個列表中。保 存時，將所有利息資料匯總生成一張憑證，而不是多張憑證。但是，若各筆利息資 料的利息科目不一致，不能匯總生成一張憑證，系統(tǒng)會仍然生成多張憑證。否資金結(jié)算單匯總生成 一張一借多貸（多借 一貸）的憑證若選擇，結(jié)算中心賬號相同的多張資金結(jié)算單可匯總生成一

34、張一借多貸（多借一貸）的憑證否托收保存時自動審核憑證若選擇此項，鼠標(biāo)單擊【保存】，托收資料在保存生成憑證的同時將自動審核憑證； 若不選擇此項，鼠標(biāo)單擊【保存】，托收資料在保存時僅生成憑證，不加以審核。否貸款展期生成憑證銀行貸款、內(nèi)部單位貸款的貸款展期業(yè)務(wù)，系統(tǒng)自動生成貸款展期單據(jù)，對貸款展 期單據(jù)可以選擇生成憑證或不生成憑證，如選擇生成憑證，則系統(tǒng)生成會計憑證。否數(shù)據(jù)項說？明必填貸款展期生成的憑證隨著貸款展期單據(jù)的增加、修改、刪除、審核進(jìn)行相應(yīng)的增加、修改、刪除、審核，通過貸款展期單據(jù)可以連查憑證，也可以在憑證查詢模塊中查 詢有關(guān)貸款展期單據(jù)。如果選擇“不生成憑證”，則只保存展期單據(jù)，不進(jìn)行任

35、何會計處理。禁止輸入歷史資料若選擇此項，則在錄入存、貸款資料時，系統(tǒng)不允許在保存為歷史資料。否定期存款續(xù)存生成憑證若選擇此項，系統(tǒng)在定期存款續(xù)存時，可產(chǎn)生定期存款續(xù)存憑證。否貸款應(yīng)收利息逾期*天以上記表外為控制信貸風(fēng)險，規(guī)定自貸款到期日到計息日，凡超過180天（現(xiàn)金融會計制度規(guī)定為90天）的應(yīng)收未收利息不再計入本年損益而直接記入表外科目。為適應(yīng)不斷 變化的制度，該選項中的*為可自行修改的輸入框，您可以輸入0-366的任何數(shù)字，系統(tǒng)將根據(jù)您輸入的天數(shù)進(jìn)行控制。（要實現(xiàn)該系統(tǒng)參數(shù)，首先應(yīng)在貸款賬號中選擇“結(jié)算科目余額不足時記掛賬科目”，如果貸款到期日到本次計息日超過*天的應(yīng)收利息還未收回，在計算利

36、息時，系統(tǒng)自動將利息計入表外科目）否外幣利息單生成時用 現(xiàn)行匯率外幣貸款利息計算時，計息匯率有二種選擇： a、默認(rèn)幣別資料中設(shè)置的匯率， b、 貸款憑單錄入的匯率。如果在系統(tǒng)設(shè)置中選擇“外幣利息單生成時用現(xiàn)行匯率” ， 貝U生成的利息單的匯率采用貸款單據(jù)中的匯率，否則采用幣別資料中的匯率。否定期存款最大解活次 數(shù)定期存款業(yè)務(wù)根據(jù)用戶的管理需要，可設(shè)定“定期存款最大解活次數(shù)”的功能，每 次解活，系統(tǒng)都會自動記錄解活次數(shù)，如超過最大解活次數(shù)，則定期存款解活單無 法保存。否貸款最大展期次數(shù)貸款業(yè)務(wù)根據(jù)用戶的管理需要，可設(shè)定“貸款最大展期次數(shù)”的功能，每次展期， 系統(tǒng)都會自動記錄展期次數(shù)，如超過最大展

37、期次數(shù)，則貸款展期單無法保存。否資金結(jié)算付款通知單 需要審批選擇該項，e-網(wǎng)上結(jié)算的付款通知單需審批后，才能傳遞到結(jié)算中心。 11否資金結(jié)算內(nèi)部結(jié)算通知單需要審批選擇了該選項，結(jié)算中心在接收內(nèi)部結(jié)算通知單時，分兩種情況檢測：a.如果網(wǎng)上結(jié)算采用的是單級審批，則只有經(jīng)審批同意的內(nèi)部結(jié)算通知單才能傳遞到結(jié)算中心 系統(tǒng)。b如果網(wǎng)上結(jié)算啟用的是多級審批（在網(wǎng)上結(jié)算系統(tǒng)設(shè)置中控制），則存在多個審批人的情況下，一個審批流程未完成，不能傳送到結(jié)算中心，只要整個審批流 程全部完成，才能將結(jié)算通知單傳遞到結(jié)算中心。否機制憑證不進(jìn)行雙敲審核選擇該項，由系統(tǒng)產(chǎn)生的憑證不進(jìn)行雙敲審核。否付款單銀行處理成功后生成憑證選擇該參數(shù)，則付款單必須在銀行反饋已付款成功后才能生成憑證，前提條件是用 戶先要選中“業(yè)務(wù)單據(jù)保存時不即時生成憑證”或“付款業(yè)務(wù)單據(jù)保存時不即時生 成憑證”參數(shù)，否則系統(tǒng)將在保存付款單時即時生成憑證。在單據(jù)生成憑證界面， 如果選擇銀行未處理成功的單據(jù)按單或匯總生成憑證，系統(tǒng)提示：銀行未提交成功，不