2020年財務月度完整工作計劃

1、財務月度完整工作計劃(一) 經(jīng)營形勢分析 20XX年是指揮部實現(xiàn) “十五” 規(guī)劃目標的最后一年，是為“十一五”發(fā)展打好基礎的關鍵一年，是不吃補貼不虧損的第一年，也是面臨巨大經(jīng)營壓力的一年，月度財務工作計劃。從內(nèi)外部形勢分析，既有新的發(fā)展機遇，也存在著嚴峻挑戰(zhàn)。生產(chǎn)經(jīng)營形勢除市場不確定和作業(yè)價格變化兩大因素外， 還有以下因素將對指揮部帶來較大的影響：一是集團公司取消三項費用化補貼。今年，集團公司下達給指揮部的經(jīng)營目標是不吃補貼不虧損， 在取消三項費用補貼的情況下實現(xiàn)盈虧持平， 意味著離退休費用和醫(yī)院補貼全部由企業(yè)當年損益自行負擔， 與 20XX年相比，指揮部純利潤將減少 4100 萬元，要消化此

2、項缺口，任務十分艱巨。二是油田公司投資減少，產(chǎn)量持續(xù)下降，使鉆井和井下作業(yè)收入減少， 初步測算將影響指揮部收入 1.12 億元。三是增支因素不斷上升。首先是工資調(diào)增，其次是原材料、電價持續(xù)上漲，在繼 20XX年電費連續(xù)上漲的基礎上， 20XX年電價再次上調(diào)。預計全年增支因素影響達 8400 萬元。四是井控固控配套攤銷壓力加大。 12.23 事故之后 , 股份公司提高了安全裝置的配套標準 , 按新標準更新相關裝置后，由于集團公司新的會計核算辦法規(guī)定攤銷年限從五年縮短為三年，年攤銷額增加4300 萬元，使得近兩年消化難度加大。(二) 財務預算安排1 、指導思想以黨的十六屆四中全會精神和“三個代表”

3、重要思想為指導，以經(jīng)濟效益為中心，以長遠發(fā)展為主題，以穩(wěn)定為基礎，以市場為導向，以技術進步為手段，充分發(fā)揮人才、技術、設備、資源優(yōu)勢，積極開拓國內(nèi)外市場，發(fā)展壯大主營業(yè)務，深化企業(yè)內(nèi)部挖潛改造，堅定不移地實施低成本發(fā)展戰(zhàn)略，增收節(jié)支，促進企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的良性循環(huán)，實現(xiàn)企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。2 、預算安排的原則(1) 堅持以效益為中心的原則。 不斷提升企業(yè)核心競爭力， 增強整體競爭實力，繼續(xù)保持經(jīng)濟總量的穩(wěn)步增長。(2) 堅持投資高回報原則。 培育新的經(jīng)濟增長點， 增強企業(yè)發(fā)展后勁。(3) 堅持低成本發(fā)展的原則。打足收入，控制支出，各項收入和支出全部納入年度總預算。(4) 堅持科技進步的原則。 加大科

4、技投入力度， 不斷更新技術和產(chǎn)品，滿足企業(yè)長期發(fā)展的需要。(5) 關心職工利益的原則。創(chuàng)造優(yōu)美、和諧的工作、生活環(huán)境，使企業(yè)效益與職工利益協(xié)調(diào)發(fā)展。(6) 加強現(xiàn)金流管理的原則。 通過現(xiàn)金流預算管理， 加大債權的清收力度，減少壞帳損失的風險，提高利潤質(zhì)量。(7) 體現(xiàn)基本公平的原則。實事求是，客觀公正，盡可能做到標準一致、測算公平、合理負擔。(8) 對特困單位給予扶持的原則。 根據(jù)各單位實際情況， 對經(jīng)營確有困難的單位，給予限虧補貼。3 、預算安排結果(1) 經(jīng)營預算安排主營業(yè)務收入 32.2 億元，比上年執(zhí)行數(shù)增加2.12 億元，增長 7.06%。主營業(yè)務成本及稅金控制目標31.57 億元

5、,比上年執(zhí)行數(shù)增加 1.23 億元，增長 4.05%，低于收入預算增長三個百分點。營業(yè)費用 1850萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少 50 萬元，降低 2.63%。管理費用 4225 萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少 175 萬元，降低 4%。財務費用-1780 萬元，與上年基本持平。投資收益 1200 萬元，與上年基本持平。營業(yè)外支出 500萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少 2647萬元，降低 84.1%，主要為中小學移交地方后，減少的學校經(jīng)費補貼，工作計劃月度財務工作計劃。利潤為不吃補貼達到盈虧持平。(2) 建設資金預算安排 20XX年安排總投資 85000 萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增加 21805 萬元，增長 34.5%。

6、其中：非安裝設備購置 17435萬元，占總投資的 20.51%，比上年執(zhí)行數(shù)下降 32.2%;工程建設 17465 萬元，占總投資的 20.54%，比上年執(zhí)行數(shù)上升 101.46%,油氣合作開發(fā) 20XX0萬元，占總投資的 23.65%，比上年執(zhí)行數(shù)上升 56.2%，出疆管線 30000 萬元，占總投資的 35.3%，比上年執(zhí)行數(shù)上升 50%;工程技術服務投資 15127 萬元，占總投資的 17.81%; 生產(chǎn)服務投資 3565 萬元，占總投資的 4.19%;多元發(fā)展投資 120XX萬元，占總投資的 14.12%;其他投資 54302 萬元，占總投資的63.88%。三、強化管理，努力完成年度財

7、務預算目標面對嚴峻的經(jīng)營形勢，各單位、各級領導要帶領廣大干部職工，繼續(xù)積極有效地開拓內(nèi)外部市場，繼續(xù)堅持發(fā)揚艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)，繼續(xù)廣泛深入開展增收節(jié)支、內(nèi)部挖潛活動，制定切實可行的生產(chǎn)經(jīng)營措施，不斷提高管理水平， 確保指揮部生產(chǎn)經(jīng)營目標的完成。財務資產(chǎn)工作重點要抓好以下幾個方面：(一) 全面提升預算管理水平。一是建立考核指標和奮斗目標相結合的分檔預算管理模式，在保證絕大多數(shù)考核指標完成的情況下，確立各單位的奮斗目標， 使指揮部的預算管理體系更趨完善。 二是全面分解預算，落實管理責任。預算確定下達后，各單位要將預算指標層層分解到各分公司、車間、隊站、部門，各部門再落實到每個人，從而實

8、現(xiàn)經(jīng)營壓力的有效傳遞。 在時間上，要將年度預算分解為月度預算，以年度預算控制月度預算， 以月度預算的完成保證年度預算的實現(xiàn)，強化預算管理的約束性。三是完善財務預算分析和預警系統(tǒng)。在 20XX年完成財務預算管理分析、評價和預警系統(tǒng)的基礎上，進一步加以完善，依靠會計集中核算后，會計信息及時快捷的有利條件，對指揮部整體預算執(zhí)行、 某一單位預算執(zhí)行、 某一目標市場及某一項目等進行定期、 不定期財務分析和動態(tài)的經(jīng)濟評價， 及時發(fā)現(xiàn)矛盾和問題，以便調(diào)整工作安排，采取措施，糾正偏差。( 二) 持續(xù)加強資金精細化管理。一是加強資金高度集中管理。推行資金總分賬戶管理模式，建立以“一級資金控制權，單一賬戶體系和一

9、個資金調(diào)劑中心” 為核心內(nèi)容的國內(nèi)資金收支兩條線管理。 隨著指揮部市場開拓的擴大， 跨地區(qū)施工業(yè)務的比例不斷增長， 部分單位外部項目使用大額備用金辦理結算，部分單位異地開設銀行賬戶，資金支付缺乏必要的內(nèi)控機制，這不僅造成了資金管理控制的死角，增大了資金風險，同時，也形成了大量的資金沉淀，降低了資金使用效益，這種資金管理方式，已無法適應指揮部跨地區(qū)業(yè)務發(fā)展的要求。建立資金總分賬戶管理模式， 推行資金收支兩條線管理不僅是集團公司的統(tǒng)一要求， 更是指揮部市場開拓與生產(chǎn)經(jīng)營管理的需要， 各二級單位所有資金收入全部進入指揮部的總賬戶， 使一切資金的出入始終置于指揮部的嚴密監(jiān)管之下，以降低資金風險，減少資

10、金沉淀，提高資金使用效益。 二是加強資金流分析與管理， 嚴格控制資金流入和流出。樹立“錢流到哪里，管理就緊跟到哪里”的觀念，將資金流管理貫穿于企業(yè)管理的各個環(huán)節(jié)，嚴把資金流的出入關口，對經(jīng)營活動、投資活動和籌資活動產(chǎn)生的資金流進行嚴格管理， 同時要像管理安全生產(chǎn)一樣管理資金，確保資金的安全、完整。三是加快產(chǎn)品勞務資金的結算協(xié)調(diào)與回收。 針對各單位外部作業(yè)結算滯后等問題， 主動與各區(qū)域油田公司有關部門進行及時溝通協(xié)調(diào)， 提高結算速度， 加快資金回收。對于社會市場收入比重較高、結算困難、資金回籠慢、歷史遺留應收款項金額大的單位，要成立專門的清欠機構，落實清欠責任，建立欠款回收的獎懲制度。 指揮部對

11、各單位的貨款回收將納入到年度整體考核之中。 四是加強海外資金的管理。 隨著集團公司海外市場的不斷擴大，集團公司正在制定海外資金管理辦法， 我們要充分利用集團公司海外資金管理資源， 積極爭取集團公司的支持， 依托集團公司把海外資金納入統(tǒng)一管理。 同時進一步完善海外資金的授權審批制度，實現(xiàn)海外資金的高效、安全運行。(三) 不斷強化成本管理與控制。一是持續(xù)開展增收節(jié)支活動。進一步總結經(jīng)驗，夯實基礎，建立增收節(jié)支的長效機制，培養(yǎng)和營造全員過緊日子的思想和氛圍。 二是鎖定市場目標成本， 推行目標成本責任制。不斷完善成本管理辦法及工作制度， 確定并層層分解落實目標成本，實行單機、單井、單項目成本核算，加大成本考核獎懲力度。三是加大科技投入，采用新