某公司審計部經(jīng)理述職報告

1、某公司審計部經(jīng)理述職報告小編特別推薦各位領(lǐng)導(dǎo)：一年來，在公司領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下，我在審計部經(jīng)理的崗位上，帶領(lǐng)審計部的全體同仁嚴(yán)格按照年初制 定的審計計劃，緊緊圍繞公司提出的“加大核查、審核、 監(jiān)管力度，確保各項制度深入落實”這一工作目標(biāo)，積極 主動地在公司內(nèi)部開展了審計工作。經(jīng)過全體同志們的共 同努力，取得了一定成績，主要表現(xiàn)在：1、從公司內(nèi)審工 作的開展上實現(xiàn)了由原來的淺層次、窄領(lǐng)域的簡單審計向 多方位、寬領(lǐng)域的綜合審計的轉(zhuǎn)變，實現(xiàn)了從創(chuàng)建到各項 工作得以健康發(fā)展的良性過渡。2、從個人的工作能力發(fā)面, 實現(xiàn)了從最初的不了解、不熟悉，工作過分謹(jǐn)慎小心，甚 至有些領(lǐng)域不敢介入，到現(xiàn)在能大膽的

2、、全面的開展工作 的轉(zhuǎn)變?？梢哉f經(jīng)過一年的努力，我現(xiàn)在已經(jīng)全部融入到 了這個充滿活力、朝氣的大家庭中，但這與領(lǐng)導(dǎo)對我的期 望和要求還存有較大的差距。不過我相信有公司領(lǐng)導(dǎo)的信 任，有在座的各位部門經(jīng)理的大力支持，再加上我們?nèi)w 審計人員的勤奮工作，公司的內(nèi)審工作一定能一年會比一 年有起色。同時也會能得到公司領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認(rèn)可及。下面我從三個方面匯報工作:小編特別推薦一、2017年的主要工作1、嚴(yán)格審計的紀(jì)律和制度審計部是一個新設(shè)部室，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望，同志們 也關(guān)注著我們的發(fā)展，我深知責(zé)任重大。為了使內(nèi)部審計 工作在公司管理中得以順利開展，審計部在成立后的第一 次全體會議上，就根據(jù)制定的年度工作

3、計劃，并結(jié)合內(nèi)部 人員的具體業(yè)務(wù)能力，本著既要明確各自崗位職責(zé)，還要 堅持分工不分家的原則，進(jìn)行了內(nèi)部分工。并從工作紀(jì)律、 工作作風(fēng)、工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個方面提 出了具體的要求。這些基礎(chǔ)工作的進(jìn)行，為我們?nèi)旯ぷ?的順利展開打下了扎實的基礎(chǔ)。2、積極開展對駐外分公司財務(wù)管理的監(jiān)督和評價臨沂獅瑪公司是我公司至今唯一一家對外獨立開展經(jīng) 營業(yè)務(wù)的駐外分公司，年生產(chǎn)各種復(fù)合肥近4000 0噸，加 上銷售總公司的肥料，2017年銷售收入已經(jīng)突破了一億元, 公司的資產(chǎn)總額也達(dá)到了 1000多萬元。但是由于種種原 因，該公司一直沒有建立起完整、嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制 度，從而使會計信息的反映帶有

4、很大的不真實性，也給總 公司的財務(wù)管理帶來了一定的風(fēng)險性。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，我們在對其會計核算進(jìn)行檢查審核的同時，先后分兩 個階段對該公司的財務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范、核查。第一階段是 參照總公司的相關(guān)制度，幫助該公司制定其內(nèi)部的財務(wù)管 理制度，建立健全倉庫管理的工作流程，健全會計核算的 賬簿體系，規(guī)范會計核算程序，建立嚴(yán)格的、定期的會計 報告制度。第二階段，對規(guī)范后的會計核算制度，實施正 常的審計檢查，通過這一系列工作，規(guī)范了該公司核算制 度的同時，也教育了會計人員，增強了他們做好工作的責(zé) 任心，起到了很好的效果。小編特別推薦3、嚴(yán)格費用報銷規(guī)定，嚴(yán)格費用審核今年是我公司各種費用報銷新規(guī)定出臺的第一

5、年，舊 的報銷程序和標(biāo)準(zhǔn)對審計工作影響很大，突出反映在人們 的認(rèn)識上。審計是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿，審計人員就 是把這個關(guān)口的，將不符合規(guī)定的支出堵在這個關(guān)口之外, 是我們審計人員的責(zé)任。我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費用 審核逐步擴(kuò)大到后勤的費用審核、生產(chǎn)車間工資的審核、 裝卸費的審核、車間修理費的審核等，基本上包括了所有 的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量，我們利用可利用的一 切時間，組織學(xué)習(xí)公司出臺發(fā)布的新規(guī)定，新同志為了盡 快提高自己的技能，主動請教老同志，并對要點及時做好 筆記，所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基礎(chǔ)。 一年以來，盡管我們對費用的審核量上不斷增大，但基本 上沒有出現(xiàn)有問題

6、的審核，從而有效的配合了公司的財務(wù) 管理工作。小編特別推薦4、利用一切可利用的機會，為領(lǐng)導(dǎo)提供市場監(jiān)管信息根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的安排，今年，我先后到河南和省內(nèi)的幾個市場。針對市場反映出的問題，進(jìn)行了核查，并結(jié)合 核查進(jìn)行了市場調(diào)研，這也是審計部2017年工作計劃的一 項基本內(nèi)容。核查中，我們晝夜兼程，為了把問題核查清 楚，把市場調(diào)研準(zhǔn)確，每到一處都積極地與客戶溝通，多 方收集市場信息資料，這一切都為我們后期報告的撰寫積 累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場走訪，形成了近 萬字的報告，把問題找準(zhǔn)了，建議提對了，得到了公司領(lǐng) 導(dǎo)的肯定和客戶、業(yè)務(wù)人員的好評。5、工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目的結(jié)算工作已接近尾聲根據(jù)工作

7、計劃，并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，組織了對工業(yè) 園區(qū)建設(shè)項目施工單位報價的核對及園區(qū)設(shè)備計價等工作。 園區(qū)項目建設(shè)跨度長、項目多、投資大、施工單位多、資 料零散，我們通過努力一一克服了這些困難，截止到10月 底這項工作已基本結(jié)束。此項工作的順利開展，既較好的 維護(hù)了我們金正大公司的對外形象，也為公司取得了可觀 的經(jīng)濟(jì)效益。小編特別推薦6、應(yīng)收賬款的回收工作進(jìn)展順利按照工作計劃，組織了應(yīng)收賬款的回收工作。為了使這項工作做得扎實有效，在公司財務(wù)部的通力配合下，首 先對截止到2017年12月31日之前的應(yīng)收賬款進(jìn)行了梳理, 并根據(jù)內(nèi)部的落實情況編制了賬齡分析表。本著先清沒有 問題的客戶這一原則，組織實施了清

8、查、清收工作。截止 到今年10月底，共清收賬款176 390元，較好的維護(hù)了公 司的合法權(quán)益。二、工作中存在的不足1、審計工作還存在盲點，如對經(jīng)濟(jì)合同的審查。在企業(yè)經(jīng)營活動中產(chǎn)生的各類經(jīng)濟(jì)合同是企業(yè)經(jīng)營管 理的一項重要內(nèi)容。實施有效的經(jīng)濟(jì)合同審核也是內(nèi)部審 計的一項重要工作。早在審計部成立之初就制定出了要建 立有效的的合同管理機制的工作計劃，提出了要全程參與 施工合同、大型設(shè)備及物資采購合同的擬定、評審乃至簽 訂的建議和目標(biāo)，并要求與有關(guān)科室、部門共同配合對合 同的主要條款和要素進(jìn)行評審、會簽，以達(dá)到簽訂的所有 合同都滿足可行性、合法性、效益性的要求，并對合同的 執(zhí)行情況進(jìn)行全過程跟蹤監(jiān)督。但

9、是由于種種原因，特別 是我自身的努力不夠，這項工作至今也沒有開展起來，形 成了審計工作的一個盲點。（今年我向公司提出了要成立合 同管理領(lǐng)導(dǎo)小組的建議）小編特別推薦2、審計工作還不夠深入、細(xì)致；審計工作是一項政 策性、專業(yè)性很強的工作。在內(nèi)部審計工作當(dāng)中，既要本 部門積極主動，也需要其他科室部門的合作，更需要按公 司計劃進(jìn)行。但是一年來可能由于我對公司要求的理解方 面還存在差距，導(dǎo)致了我們工作中經(jīng)常表現(xiàn)出依賴性大、 主動性差和開拓性不高的弱點。針對工作中反映出的三 性，我又詳細(xì)的找出了工作中存在的二十個問題（見附表）3、審計的職能有待加強回顧一年來我們的審計工作，往往理順性、規(guī)范性的 成分多，審

10、計評價的成分少。之所以出現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的 思想認(rèn)識有關(guān)，更與我開拓意識不強有關(guān)。我一直認(rèn)為這 只是剛開始，一切還不規(guī)范，審計工作頭緒比較亂，等理 順好了以后的審計工作也就好開展了。正是這種思想的存 在，使我們在工作中無形的淡化了審計的職能。小編特別 推薦4、本部門的人員對公司開展的各項活動參與不夠積極 審計部成立之初，從對公司內(nèi)開展內(nèi)部審計工作項目 存在不確定性及為公司節(jié)約人力資源的角度考慮，組架不 大?？蛇@樣一來，在保證正常的費用審核和工資審核的前 提下，再應(yīng)對其他活動時，人員就顯得緊張了。特別是下 半年園區(qū)建設(shè)工程結(jié)算核對工作開展以來，審計部內(nèi)每名 成員的工作都無形中加重了，再參加公司舉行

11、的活動時就 顯得力不從心了，所以對公司下半年特別是進(jìn)入三季度后 組織的活動，我表現(xiàn)得不是很積極，或多或少的影響了整 體的活動效果。三、2017年的工作計劃20 17年審計部的總體工作目標(biāo)是：在2017年審計工 作在公司經(jīng)營管理中取得了重大突破的基礎(chǔ)上，積極主動 地開展企業(yè)的效益審計，加強對公司財務(wù)管理及會計資料 的審計，評價其真實性、合規(guī)性及效益性。充分發(fā)揮審計 的監(jiān)督職能、評價職能和管理控制職能。在具體的工作中, 進(jìn)一步調(diào)整工作思路，重點是要把審計工作的重心前移， 將事后審計同事前、事中審計并重，努力使審計的批判性、 保護(hù)性和建設(shè)性的作用得到最大程度的發(fā)揮。為公司的二 次創(chuàng)業(yè)目標(biāo)的實現(xiàn)做出應(yīng)

12、有的貢獻(xiàn)。小編特別推薦具體的工作有以下六個方面：1、繼續(xù)做好費用及工資的審核這項工作做好了，就體現(xiàn)了審計是企業(yè)經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士的作 用。2017年由于我們非常注重與財務(wù)部的交流與溝通，這 項工作開展得還是比較順利的。特別是對車間及裝卸隊工 資的審核結(jié)果上墻制度，既體現(xiàn)了審計的公正、公開、公 平，也從某種程度上對管理者起到了警示作用。2、重點對公司基建項目進(jìn)行審計企業(yè)的基建工程既是一個投資大的地方，也是一個容 易出問題給企業(yè)造成損失的地方。參照2017三季度以來我 們進(jìn)行的工業(yè)園區(qū)基建項目的工程驗收、施工單位報價核 對的工作，雖然過程很順利，也維護(hù)了公司的合法權(quán)益， 但是這只是淺層次、簡單的、事后的審核

13、，并不能很好的 體現(xiàn)內(nèi)部審計對投資項目的管理監(jiān)督的作用。2017年我們 要保證不僅從形式上，還要在內(nèi)容上對基建項目進(jìn)行全方 位的整體監(jiān)督審計，積極爭取總公司及相關(guān)部室的配合， 努力做到從項目立項、工程投標(biāo)、施工隊伍選擇及具體施 工合同的簽訂、施工過程中項目的變更簽證、建筑材料的 選定和價格的確定，直至竣工決算的全過程參與，為審計 工作能深入細(xì)致的開展打下基礎(chǔ)，絕不只做最后收方工作 的隨從者。小編特別推薦3、積極開展對公司財務(wù)信息的核查與審計2017年制定的內(nèi)部審計工作規(guī)定中已經(jīng)明確規(guī)定 了要定期開展對公司財務(wù)活動的審核任務(wù)。但由于我沒有 把主要精力放在這項工作上，所以很難對公司的財務(wù)管理 作出

14、正確的評價，也沒能為公司領(lǐng)導(dǎo)提供過有效的管理信 息。2017年我們審計部將每季度對公司的財務(wù)收支憑證審 計一次，重點監(jiān)督檢查各項制度的執(zhí)行情況和會計處理情 況。全年分兩次對總公司的經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行全面的審計，評 價其真實性、合理性及有效性，努力為公司決策層提供及 時有效的財務(wù)狀況和公司經(jīng)營管理情況的信息。201 7年我們還要加強對生產(chǎn)一線成本核算的監(jiān)管，全年計劃對每一個生產(chǎn)車間進(jìn)行一次全面的成本核算管理的核查，以幫助生產(chǎn)車間嚴(yán)格成本核算制度，減少浪費、增加收入。(1)審查產(chǎn)品的生產(chǎn)是否是按計劃生產(chǎn)的，是 否有審批手續(xù)。(2)原材料的耗用數(shù)量是否是真正的耗用, 有無出庫單，出庫單的辦理是否嚴(yán)格按手續(xù)

15、，程序是否合 規(guī)，包裝物的耗用是否與產(chǎn)量一致。(3)生產(chǎn)產(chǎn)品的成本 計算是否正確，包括直接材料、直接人工、燃料、動力等 是否有依據(jù)手續(xù)，并要與計劃消耗數(shù)量相比較，找出節(jié)、 超原因(4)設(shè)備的保養(yǎng)保護(hù)。小編特別推薦4、繼續(xù)做好對駐外分公司的制度執(zhí)行和經(jīng)濟(jì)效益的審計在即將過去的一年里這項工作我們開展得比較順利，20 17年我們要在這個良好開端的基礎(chǔ)上繼續(xù)做好這項工作, 每季度對駐外分公司的財務(wù)收支和制度執(zhí)行情況進(jìn)行審計, 全面反映其現(xiàn)金流轉(zhuǎn)及經(jīng)濟(jì)效益情況。5、繼續(xù)做好應(yīng)收賬款的清收工作組織應(yīng)收賬款的清收工作仍然是2017年審計部的一項 重要工作，我們將每兩個月一次對應(yīng)收賬款進(jìn)行分析、評 價，努力爭取在04年清收工作的基礎(chǔ)上再有大的突破。（我已在建議中提岀了要成立應(yīng)