TCL銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)垂直管理變革實(shí)施細(xì)則

1、 TCL 2006網(wǎng)絡(luò)垂直管理變革實(shí)施細(xì)則(試行)TCL電器銷(xiāo)售有限公司二五年十二月目 錄第一部分 組織制度一、 銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)組織架構(gòu)和部門(mén)職責(zé)···················· (3)二、績(jī)效考核和績(jī)效工資制度···············

2、83;········ (7)第二部分 授權(quán)制度 一、 授權(quán)管理辦法································· (16)二、 授權(quán)表（樣表）··&

3、#183;····························· (20)第三部分 業(yè)務(wù)制度一、 客戶(hù)信用管理制度················

4、············· (27)二、 銷(xiāo)售合同···································

5、·· (43)第四部分 財(cái)務(wù)制度一、 分公司財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)························· (54)二、 經(jīng)營(yíng)部財(cái)務(wù)崗位職責(zé)···············

6、3;··········· (57)三、 會(huì)計(jì)稽核制度································· (60)第五部分 貨管制度一、 分公司

7、物流主管崗位職責(zé)······················· (67)二、 經(jīng)營(yíng)部倉(cāng)管員崗位職責(zé)······················

8、3;·· (68)三、 貨管實(shí)施辦法································· (69)第一部分 組織制度一、 銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)組織架構(gòu)和部門(mén)職責(zé)（一） 銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)組織架構(gòu)： 1新管理模式下的組織結(jié)構(gòu)圖物流部財(cái)務(wù)部倉(cāng) 庫(kù)財(cái) 務(wù)業(yè) 務(wù)客

9、戶(hù)分公司經(jīng)營(yíng)部根據(jù)網(wǎng)絡(luò)管理模式變革的要求，分公司、經(jīng)營(yíng)部層面的組織結(jié)構(gòu)將調(diào)整為：注：由于管理模式變革主要涉及物流和財(cái)務(wù)部門(mén)，其他部門(mén)的設(shè)置和職能均保持不變，故在圖中沒(méi)有列示。2調(diào)整后組織結(jié)構(gòu)的要點(diǎn)2.1 在分公司增設(shè)物流部，由分公司物流部直接管理經(jīng)營(yíng)部倉(cāng)庫(kù)，對(duì)經(jīng)營(yíng)部提供倉(cāng)儲(chǔ)服務(wù)，承擔(dān)庫(kù)存貨物安全和控制責(zé)任；經(jīng)營(yíng)部原有倉(cāng)庫(kù)管理人員劃歸分公司物流部管理，計(jì)劃人員仍歸經(jīng)營(yíng)部管理。有關(guān)新增物流部所承擔(dān)的貨管職責(zé)詳見(jiàn)物流部貨管職責(zé)。2.2 經(jīng)營(yíng)部平臺(tái)的財(cái)務(wù)部門(mén)轉(zhuǎn)由分公司財(cái)務(wù)部直接領(lǐng)導(dǎo)，為經(jīng)營(yíng)部提供財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算服務(wù)。有關(guān)新管理模式下分公司與經(jīng)營(yíng)部財(cái)務(wù)部門(mén)的工作職責(zé)詳見(jiàn)財(cái)務(wù)部部門(mén)職責(zé)。2.3 新模式下

10、經(jīng)營(yíng)部倉(cāng)管人員和財(cái)務(wù)人員的包括薪酬在內(nèi)的有關(guān)費(fèi)用(包括工資、獎(jiǎng)金、福利、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等)轉(zhuǎn)由分公司統(tǒng)一支付，其工作接受分公司相關(guān)部門(mén)的考核，績(jī)效考核結(jié)果與其工資薪酬相掛鉤。2.4 經(jīng)營(yíng)部經(jīng)理仍然承擔(dān)經(jīng)營(yíng)部的銷(xiāo)售和經(jīng)營(yíng)責(zé)任，以及對(duì)當(dāng)?shù)厣鐣?huì)資源和關(guān)系的協(xié)調(diào)責(zé)任，不再直接管理倉(cāng)庫(kù)和財(cái)務(wù)。2.5 分公司總經(jīng)理作為分公司管理平臺(tái)最高負(fù)責(zé)人，通過(guò)物流部和財(cái)務(wù)部直接向下管理經(jīng)營(yíng)部貨物和財(cái)務(wù)，并承擔(dān)相應(yīng)的管理責(zé)任。2.6 分公司和經(jīng)營(yíng)部現(xiàn)有其他部門(mén)設(shè)置和職能保持不變。（二） 分公司、經(jīng)營(yíng)部的定位與職責(zé) 1分公司的定位與職責(zé)1.1 分公司是TCL家電產(chǎn)品在區(qū)域內(nèi)的經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)。1.2 負(fù)責(zé)各項(xiàng)產(chǎn)品的銷(xiāo)售和推廣

11、，對(duì)區(qū)域內(nèi)的渠道建設(shè)、市場(chǎng)管理、用戶(hù)服務(wù)、信息化建設(shè)、資金和物流監(jiān)控，以及經(jīng)營(yíng)和管理績(jī)效承擔(dān)責(zé)任。1.3 對(duì)外樹(shù)立和維護(hù)品牌形象，對(duì)內(nèi)為員工創(chuàng)建公平、健康的成長(zhǎng)環(huán)境。1.4 執(zhí)行集團(tuán)和銷(xiāo)售公司總部的戰(zhàn)略決策，建設(shè)世界級(jí)優(yōu)秀企業(yè)的團(tuán)隊(duì)文化，承擔(dān)為企業(yè)發(fā)展吸納和培養(yǎng)人才的責(zé)任。1.5 制定管理制度及實(shí)施細(xì)則，對(duì)下屬單位實(shí)施有效授權(quán)管理，通過(guò)財(cái)務(wù)和物流部門(mén)控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn)。1.6 監(jiān)控經(jīng)營(yíng)部的資金安全、經(jīng)營(yíng)安全和風(fēng)險(xiǎn)防范，承擔(dān)直接的管理責(zé)任。1.7 規(guī)范會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理，為經(jīng)營(yíng)部和各級(jí)組織提供優(yōu)質(zhì)的財(cái)務(wù)信息服務(wù)。1.8 負(fù)責(zé)整合各種社會(huì)資源，承擔(dān)經(jīng)營(yíng)部物流管理責(zé)任，為經(jīng)營(yíng)部提供優(yōu)質(zhì)的物流服務(wù)

12、。1.9 負(fù)責(zé)信息一體化的建設(shè)，推進(jìn)分公司管理職業(yè)化進(jìn)程。2.經(jīng)營(yíng)部的定位與職責(zé)2.1 作為銷(xiāo)售公司的基層銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)，執(zhí)行總部銷(xiāo)售政策，遵守銷(xiāo)售業(yè)務(wù)流程規(guī)則，完成總部下達(dá)的銷(xiāo)售任務(wù)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。2.2 集中資源增強(qiáng)市場(chǎng)前端分銷(xiāo)能力，提高服務(wù)品質(zhì)，保持品牌價(jià)值和產(chǎn)品銷(xiāo)售持續(xù)增長(zhǎng)。2.3 接受分公司各項(xiàng)職能管理和考核，承擔(dān)銷(xiāo)售、用戶(hù)服務(wù)、市場(chǎng)和客戶(hù)資源 管理的直接責(zé)任，在保障利潤(rùn)的前提下實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)量最大化。2.4 按照總部和分公司授予的權(quán)限，提出銷(xiāo)售、資金和貨物、費(fèi)用預(yù)算、利潤(rùn)、 市場(chǎng)推廣、促銷(xiāo)、商業(yè)折扣、市場(chǎng)及客戶(hù)資源管理、人力資源需求計(jì)劃。2.5 承擔(dān)員工隊(duì)伍建設(shè)、人才培養(yǎng)和社會(huì)資源協(xié)調(diào)的責(zé)任。

13、（三） 財(cái)務(wù)部部門(mén)職責(zé) 1分公司財(cái)務(wù)部部門(mén)職責(zé)1.1 垂直管理下屬經(jīng)營(yíng)部財(cái)務(wù)，組織和領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營(yíng)部財(cái)務(wù)為經(jīng)營(yíng)部提供財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算服務(wù)。1.2 根據(jù)國(guó)家及總部相關(guān)管理制度的要求，在分公司范圍內(nèi)建立和健全有關(guān)財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算制度及實(shí)施細(xì)則。1.3 協(xié)助分公司總經(jīng)理制定對(duì)下屬經(jīng)營(yíng)部的經(jīng)營(yíng)授權(quán)書(shū)，并有權(quán)對(duì)授權(quán)調(diào)整提出意見(jiàn)。1.4 組織和督促經(jīng)營(yíng)部建立健全內(nèi)部控制制度并不定期檢查其執(zhí)行情況，保證貨物、資金的安全。1.5 組織分公司內(nèi)的會(huì)計(jì)核算工作，如實(shí)反映財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，并督促經(jīng)營(yíng)部按總部要求及時(shí)上報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)表。1.6 組織落實(shí)財(cái)務(wù)管理制度，維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，指導(dǎo)和督促經(jīng)營(yíng)部提高資金周轉(zhuǎn)速度和費(fèi)用功效，

14、優(yōu)化資金占用。1.7 根據(jù)全面目標(biāo)預(yù)算和收支兩條線(xiàn)的要求，做好經(jīng)營(yíng)部的費(fèi)用劃撥工作1.8 根據(jù)總部稽核會(huì)計(jì)制度的要求，對(duì)經(jīng)營(yíng)部開(kāi)展會(huì)計(jì)稽核工作。1.9 開(kāi)展經(jīng)濟(jì)分析工作，提供決策支持。1.10 推進(jìn)分公司財(cái)務(wù)信息化工作。1.11 組織財(cái)務(wù)人員學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提高財(cái)務(wù)人員的職業(yè)化水平和服務(wù)意識(shí)，并會(huì)同人力資源部門(mén)對(duì)財(cái)務(wù)人員進(jìn)行績(jī)效考核。1.12 依法進(jìn)行稅務(wù)協(xié)調(diào)，配合銀行、稅務(wù)、中介機(jī)構(gòu)和審計(jì)部的了解、檢查和審計(jì)工作。1.13 與其他部門(mén)配合，共同確保分公司資產(chǎn)的安全，提高經(jīng)濟(jì)效益。2經(jīng)營(yíng)部財(cái)務(wù)部門(mén)職責(zé)2.1 在分公司財(cái)務(wù)部的直接領(lǐng)導(dǎo)下，為經(jīng)營(yíng)部平臺(tái)提供規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化的會(huì)計(jì) 核算和財(cái)務(wù)管理的服務(wù)。2.

15、2 貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和總部、分公司的各項(xiàng)管理制度及實(shí)施細(xì)則。2.3 健全內(nèi)控制度，確保有效執(zhí)行，保證貨物和資金的安全。2.4 依據(jù)經(jīng)營(yíng)授權(quán)書(shū)及相關(guān)管理制度，對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)督。對(duì)超權(quán)限事 項(xiàng)，在得到上級(jí)授權(quán)單位的書(shū)面批準(zhǔn)文件后，方可辦理財(cái)務(wù)手續(xù)。2.5 規(guī)范會(huì)計(jì)核算工作，如實(shí)反映財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，按總部要求及時(shí)編制、報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表。2.6 組織編制全面目標(biāo)預(yù)算，及時(shí)進(jìn)行預(yù)算差異分析，落實(shí)預(yù)算管理。2.7 嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線(xiàn)，維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律; 對(duì)存貨、應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)、固定資產(chǎn)等資金實(shí)施規(guī)范有效的財(cái)務(wù)管理，承擔(dān)相應(yīng)的財(cái)務(wù)監(jiān)督職責(zé)。2.8 規(guī)范成本費(fèi)用管理，編制費(fèi)用預(yù)算，進(jìn)行費(fèi)用控制，開(kāi)展費(fèi)用

16、分析。2.9 對(duì)經(jīng)營(yíng)部下屬辦事處和專(zhuān)賣(mài)店實(shí)施有效的財(cái)務(wù)管理。2.10 開(kāi)展經(jīng)濟(jì)分析工作，提供決策支持。2.11 規(guī)范會(huì)計(jì)檔案管理，保證會(huì)計(jì)資料的安全完整。2.12 依法進(jìn)行稅項(xiàng)處理，積極配合分公司對(duì)經(jīng)營(yíng)部的會(huì)計(jì)稽核和相關(guān)部門(mén)的檢查與審計(jì)。2.13 與其他部門(mén)配合，共同確保經(jīng)營(yíng)部資產(chǎn)的安全，提高經(jīng)濟(jì)效益。（四） 物流部貨管職責(zé)1. 垂直管理下屬經(jīng)營(yíng)部倉(cāng)庫(kù)，組織和領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營(yíng)部倉(cāng)管為經(jīng)營(yíng)部提供優(yōu)質(zhì)的倉(cāng)儲(chǔ)管理服務(wù)。2 按照總部物流管理中心的各項(xiàng)物流規(guī)章制度的要求，在分公司范圍內(nèi)建立和健全有關(guān)貨管制度及實(shí)施細(xì)則。3 收集倉(cāng)儲(chǔ)公司資料，評(píng)估倉(cāng)儲(chǔ)公司的管理能力和服務(wù)水平，簽訂倉(cāng)儲(chǔ)租賃或保管合同，監(jiān)督各合作倉(cāng)儲(chǔ)

17、公司的倉(cāng)庫(kù)服務(wù)質(zhì)量，為經(jīng)營(yíng)部和客戶(hù)需求提供保障。4 協(xié)調(diào)和控制下屬各經(jīng)營(yíng)部倉(cāng)庫(kù)之間的整體運(yùn)作。5 維護(hù)下屬各經(jīng)營(yíng)部倉(cāng)庫(kù)貨物的安全，規(guī)范倉(cāng)儲(chǔ)保管作業(yè)，嚴(yán)格控制貨物的出入庫(kù)管理。6 為經(jīng)營(yíng)部和分公司財(cái)務(wù)提供各種出入庫(kù)單據(jù)和庫(kù)存相關(guān)報(bào)表，為下屬各經(jīng)營(yíng)部的庫(kù)存合理化提供建議。7 根據(jù)總部和分公司的有關(guān)規(guī)定，檢查和稽核下屬各經(jīng)營(yíng)部倉(cāng)庫(kù)，協(xié)助人力資源部對(duì)分公司系統(tǒng)內(nèi)的貨管人員進(jìn)行績(jī)效考核。8 加強(qiáng)分公司物流隊(duì)伍的建設(shè)，組織貨管人員進(jìn)行專(zhuān)業(yè)的學(xué)習(xí)培訓(xùn)。9 與其他部門(mén)配合，共同確保公司貨物的安全，提高經(jīng)濟(jì)效益。二、 績(jī)效考核和績(jī)效工資制度（一）物流及財(cái)務(wù)人員績(jī)效考核方案（試行）1、本方案適用范圍分公司物流主管

18、、倉(cāng)管人員、稽核會(huì)計(jì)、經(jīng)營(yíng)部財(cái)務(wù)主管和其它財(cái)務(wù)人員。2、考核對(duì)象及責(zé)任主體考核對(duì)象考核責(zé)任主體協(xié)助人及操作要點(diǎn)物流主管分公司總經(jīng)理總經(jīng)理和經(jīng)營(yíng)部經(jīng)理分別填表考核，分公司人事部匯總倉(cāng)管員物流主管物流主管和經(jīng)營(yíng)部經(jīng)理分別填表考核，分公司人事部匯總。財(cái)務(wù)主管財(cái)務(wù)經(jīng)理財(cái)務(wù)經(jīng)理和經(jīng)營(yíng)部經(jīng)理分別填表考核，分公司人事部匯總。其他財(cái)務(wù)人員經(jīng)營(yíng)部財(cái)務(wù)主管財(cái)務(wù)主管填表考核，分公司人事部匯總?；藭?huì)計(jì)財(cái)務(wù)經(jīng)理財(cái)務(wù)經(jīng)理和經(jīng)營(yíng)部經(jīng)理分別填表考核，分公司人事部匯總3、考核主項(xiàng)目及權(quán)數(shù)分配考核項(xiàng)目權(quán)重考核對(duì)象業(yè)績(jī)與效率工作態(tài)度滿(mǎn)意指數(shù)物流主管60%20%20%財(cái)務(wù)主管/稽核會(huì)計(jì)60%20%20%倉(cāng)管員/會(huì)計(jì)員/出納員70%

19、20%10%4、基本流程及操作步驟4.1分公司人事部負(fù)責(zé)方案統(tǒng)籌實(shí)施、調(diào)整、統(tǒng)計(jì)和結(jié)果管理。4.2 考核工作步驟：r 每月底人力資源部向各分公司布置下月考核。r 每月2日之前，分公司人事部布置填寫(xiě)考核評(píng)價(jià)表，見(jiàn)附表一。r 每月3日收回考核評(píng)價(jià)表，按附表二子項(xiàng)目評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)評(píng)分。r 每月5日，按附表三分類(lèi)統(tǒng)計(jì)表，分別統(tǒng)計(jì)及公布結(jié)果，r 每月7日，分公司人事部按照分公司績(jī)效薪酬方案，計(jì)算績(jī)效薪金。5、考核工具表附表一：各類(lèi)職位考核評(píng)價(jià)表附表二：子項(xiàng)目評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)附表三：分類(lèi)統(tǒng)計(jì)表附表一物流主管考核評(píng)價(jià)表由分公司總經(jīng)理經(jīng)營(yíng)部經(jīng)理填寫(xiě)，用 選擇分公司：姓名： 年月份1、 業(yè)績(jī)項(xiàng)目狀態(tài)描述完全做到基本做到有時(shí)沒(méi)

20、有做到50%不能做到按崗位職責(zé)要求,定期到各地倉(cāng)庫(kù)檢查10642所有倉(cāng)庫(kù)都符合安全要求10400倉(cāng)儲(chǔ)成本和服務(wù)質(zhì)量穩(wěn)定10642管理制度、作業(yè)流程和業(yè)務(wù)指導(dǎo)清晰完備10642每月按時(shí)報(bào)送倉(cāng)儲(chǔ)信息資料10642倉(cāng)管員的擔(dān)保書(shū)或責(zé)任書(shū)齊全、有效5321每月對(duì)倉(cāng)管員和裝卸人員進(jìn)行培訓(xùn)5321合計(jì)602、 工作態(tài)度項(xiàng)目狀態(tài)描述完全做到基本做到有時(shí)沒(méi)有做到50%不能做到隨時(shí)可以提供前一天各倉(cāng)庫(kù)的所有數(shù)據(jù)10642與同事保持良好的合作5321月出勤率達(dá)到90%5321合計(jì)：203、滿(mǎn)意指數(shù)項(xiàng)目狀態(tài)描述完全做到基本做到有時(shí)沒(méi)有做到50%不能做到庫(kù)存商品沒(méi)有發(fā)生任何安全問(wèn)題10200倉(cāng)庫(kù)嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)流程發(fā)貨，

21、沒(méi)有違規(guī)行為3210倉(cāng)庫(kù)選址及倉(cāng)儲(chǔ)面積符合銷(xiāo)售業(yè)務(wù)需求2100需要提貨時(shí)，隨時(shí)可以找到倉(cāng)管員5321合計(jì)：20考核責(zé)任人：附表一倉(cāng)管員考核評(píng)價(jià)表（由物流主管和經(jīng)營(yíng)部經(jīng)理分別填寫(xiě)）經(jīng)營(yíng)部：姓名：年月份1、業(yè)績(jī)項(xiàng)目狀態(tài)描述完全做到基本做到有時(shí)沒(méi)有做到50%不能做到倉(cāng)庫(kù)安全設(shè)施符合國(guó)家行業(yè)規(guī)范201040貨物出入庫(kù)手續(xù)完備，符合公司業(yè)務(wù)流程201040每日明細(xì)賬清楚準(zhǔn)確，單據(jù)齊全10620日清日結(jié)，單、帳、物、卡四相符10642堆碼符合貨管標(biāo)準(zhǔn)，責(zé)任區(qū)整潔有序10642合 計(jì)：2、工作態(tài)度項(xiàng)目狀態(tài)描述完全做到基本做到有時(shí)沒(méi)有做到50%不能做到發(fā)生問(wèn)題一小時(shí)內(nèi)向經(jīng)營(yíng)部或分公司報(bào)告5321沒(méi)有發(fā)生過(guò)漏發(fā)

22、、錯(cuò)發(fā)等責(zé)任事故10000月出勤率達(dá)到90%5000合 計(jì)：203、滿(mǎn)意指數(shù)項(xiàng)目狀態(tài)描述完全做到基本做到有時(shí)沒(méi)有做到50%不能做到倉(cāng)庫(kù)嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)流程發(fā)貨，沒(méi)有違規(guī)行為3000需要提貨時(shí)，隨時(shí)都可以找到倉(cāng)管員3210商品出入庫(kù)有問(wèn)題時(shí)倉(cāng)管員會(huì)立即和我們聯(lián)系2100能主動(dòng)幫助客戶(hù)解決問(wèn)題，沒(méi)有發(fā)生投訴事件2100合 計(jì)：10考核責(zé)任人：附表一財(cái)務(wù)主管考核評(píng)價(jià)表（由經(jīng)營(yíng)部經(jīng)理和財(cái)務(wù)經(jīng)理分別填寫(xiě)）分公司：姓名：年月份1、 業(yè)績(jī)項(xiàng)目狀態(tài)描述完全做到基本做到有時(shí)沒(méi)有做到50%不能做到遵守國(guó)家會(huì)計(jì)法規(guī)，如實(shí)、準(zhǔn)確核算，客觀(guān)反映經(jīng)營(yíng)成果10642財(cái)務(wù)人員崗位責(zé)任清晰，每月按時(shí)考核10642嚴(yán)格執(zhí)行總部經(jīng)營(yíng)授

23、權(quán)管理制度，沒(méi)有擅自越權(quán)審批10642科目設(shè)置規(guī)范，單證齊全10642每月5日之前提交財(cái)務(wù)報(bào)表，報(bào)送的會(huì)計(jì)信息及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確10642財(cái)務(wù)文件檔案齊全，管理規(guī)范10642合 計(jì)：2、工作態(tài)度項(xiàng)目狀態(tài)描述完全做到基本做到有時(shí)沒(méi)有做到50%不能做到?jīng)]有違反財(cái)務(wù)制度和業(yè)務(wù)操作流程的行為10000當(dāng)月單證、賬目、現(xiàn)金差錯(cuò)不超過(guò)100元10640合 計(jì)：203、滿(mǎn)意指數(shù)項(xiàng)目狀態(tài)描述完全做到基本做到有時(shí)沒(méi)有做到50%不能做到經(jīng)常對(duì)經(jīng)營(yíng)和管理提出改進(jìn)建議，5321與員工和客戶(hù)關(guān)系融洽，樂(lè)意為他人服務(wù)10642行為自律，待人處事公正無(wú)私532120考核責(zé)任人：附表一稽核會(huì)計(jì)考核評(píng)價(jià)表（由經(jīng)營(yíng)部經(jīng)理和財(cái)務(wù)主管

24、分別填寫(xiě)）分公司：姓名：年月份1、 業(yè)績(jī)項(xiàng)目狀態(tài)描述完全做到基本做到有時(shí)沒(méi)有做到50%不能做到按照會(huì)計(jì)稽核制度公正、廉潔、獨(dú)立行使職權(quán)，沒(méi)有違規(guī)或越權(quán)行為10640每月5日前完成會(huì)計(jì)稽核檢查表10642提交的會(huì)計(jì)稽核檢查表內(nèi)容真實(shí)、完整10642對(duì)每一違規(guī)事項(xiàng)提出具體、明確的改善意見(jiàn)10642每月跟蹤、復(fù)查上月違規(guī)事項(xiàng)和改善結(jié)果10642按會(huì)計(jì)稽核制度規(guī)定的管理程序呈報(bào)違規(guī)事項(xiàng)10642602、 工作態(tài)度和責(zé)任心項(xiàng)目狀態(tài)描述完全做到基本做到有時(shí)沒(méi)有做到50%不能做到上月稽核沒(méi)有發(fā)生錯(cuò)漏或失誤5321秉公執(zhí)行公務(wù)，沒(méi)有徇私舞弊行為10000會(huì)計(jì)稽核檢查表填寫(xiě)詳細(xì)、清晰、工整5321月出勤率達(dá)到9

25、0%203、 滿(mǎn)意指數(shù)項(xiàng)目狀態(tài)描述完全做到基本做到有時(shí)沒(méi)有做到50%不能做到稽核過(guò)程和結(jié)論是公正的5321稽核檢查表中提出的整改意見(jiàn)對(duì)改善管理有幫助10642稽核人員態(tài)度友善，原則性強(qiáng)5321合 計(jì)：20考核責(zé)任人：附表一出納員考核評(píng)價(jià)表（由經(jīng)營(yíng)部經(jīng)理和財(cái)務(wù)主管分別填寫(xiě)）經(jīng)營(yíng)部：姓名：年月份1、 業(yè)績(jī)與效率狀態(tài)描述項(xiàng) 目完全做到基本做到有時(shí)沒(méi)有做到50%不能做到按制度執(zhí)行現(xiàn)金收付款，做到見(jiàn)票付款、收款開(kāi)票，單據(jù)日清月結(jié)10642銀行往來(lái)帳清楚準(zhǔn)確，收據(jù)和往來(lái)發(fā)票保存完整10420銷(xiāo)售回款留在銀行收入賬戶(hù)的時(shí)間不超過(guò)三天10420建有支票備查簿，支票使用的審批手續(xù)完備5321按指定日期提交銷(xiāo)售回

26、款表5321三日內(nèi)提交上旬編制現(xiàn)金支出旬報(bào)表5321每天庫(kù)存?zhèn)溆矛F(xiàn)金不超過(guò)1000元5321每月3日前提交現(xiàn)金流量表5321每月5日前完成銀行余額調(diào)節(jié)表5321簽發(fā)支票的抬頭、日期、金額、印章清晰齊全5321每月10日之前完成憑證裝訂和歸檔5321合 計(jì)：702、工作態(tài)度和能力（用 選擇）項(xiàng)目狀態(tài)描述完全做到基本做到有時(shí)沒(méi)有做到50%不能做到按流程執(zhí)行收付款業(yè)務(wù)，沒(méi)有發(fā)生差錯(cuò)5單據(jù)日清月結(jié)，沒(méi)有發(fā)生入賬錯(cuò)誤和短款5管理票據(jù)和銀行預(yù)留印鑒沒(méi)有發(fā)生失誤5月出勤率達(dá)到90%5合 計(jì)：203、滿(mǎn)意指數(shù)項(xiàng)目狀態(tài)描述完全做到基本做到有時(shí)沒(méi)有做到50%不能做到具有良好的職業(yè)操守，沒(méi)有任何違規(guī)行為5000服務(wù)

27、態(tài)度友善，沒(méi)有與同事/客戶(hù)發(fā)生過(guò)爭(zhēng)吵5320合 計(jì)：10考核責(zé)任人：附件二核算會(huì)計(jì)考核評(píng)價(jià)表（由經(jīng)營(yíng)部經(jīng)理和財(cái)務(wù)主管分別填寫(xiě)）分公司：姓名：年月份1、 業(yè)績(jī)與效率項(xiàng)目狀態(tài)描述完全做到基本做到有時(shí)沒(méi)有做到50%不能做到執(zhí)行會(huì)計(jì)法規(guī)和企業(yè)會(huì)計(jì)制度，沒(méi)有違規(guī)行為10000協(xié)助銷(xiāo)售、服務(wù)、貨管部門(mén)建立和完善臺(tái)賬10642審核原始憑證及編制記賬憑證符合規(guī)范10642登賬及時(shí)、準(zhǔn)確，掛帳實(shí)事求是10642每月底之前完成存貨盤(pán)點(diǎn)及賬賬、賬實(shí)核對(duì)10642每月完成與客戶(hù)的往來(lái)對(duì)賬10642每月5日之前提交會(huì)計(jì)報(bào)表10642合 計(jì)：702、 工作態(tài)度項(xiàng)目狀態(tài)描述完全做到基本做到有時(shí)沒(méi)有做到50%不能做到主動(dòng)與銷(xiāo)

28、售人員溝通，按時(shí)完成對(duì)賬5321經(jīng)手的單證、票據(jù)、合同保存完整，從無(wú)遺失10640主動(dòng)自查問(wèn)題，積極改善和提高核算水平5321合 計(jì)：203、 滿(mǎn)意指數(shù)項(xiàng)目狀態(tài)描述完全做到基本做到有時(shí)沒(méi)有做到50%不能做到服務(wù)態(tài)度友善，沒(méi)有與同事發(fā)生過(guò)爭(zhēng)吵5322主動(dòng)為經(jīng)營(yíng)部提出改善建議5321合 計(jì)：10考核責(zé)任人：（二）物流及財(cái)務(wù)人員績(jī)效薪酬方案(試行)1適用范圍本方案適用于分公司物流部門(mén)和經(jīng)營(yíng)部財(cái)務(wù)部門(mén)員工。2薪酬構(gòu)成實(shí)施績(jī)效考核以后，員工的薪酬由以下三個(gè)部分組成：a) 底薪加津貼:：?jiǎn)T工固定收入。在勞動(dòng)合約中明確規(guī)定。b) 績(jī)效薪金:： 按考核結(jié)果確定。c) 獎(jiǎng)金： 按KPI考核結(jié)果和總部批準(zhǔn)的團(tuán)隊(duì)利

29、益分配方案執(zhí)行。3實(shí)施績(jī)效薪酬制度的操作辦法：a) 由分公司人事部門(mén)將員工現(xiàn)有的工資性收入，按3 : 7的比例分割為底薪加津貼和績(jī)效薪金兩部分。 b) 每月底列出員工的考核成績(jī)，即按照以下計(jì)算公式，計(jì)算和分配每人的績(jī)效薪金?？?jī)效薪金計(jì)算公式：R = 員工本人全額績(jī)效薪金考核得分適用公式備 注100分R×120%獎(jiǎng)勵(lì)加薪20%99-90分R×110%獎(jiǎng)勵(lì)加薪10%89-80分R×100%79-70分R×90%扣除10%69-60分R×70%扣除30%59-50分R×50%扣除50%49分及以下R×0全額扣除例如，某員

30、工目前每月工資（不含獎(jiǎng)金）收入為2,000元，本月考核分?jǐn)?shù)為72分，該員工本月收入（不含獎(jiǎng)金）為：底薪加津貼 = 2,000×30% = 600元績(jī)效薪金 = 2,000×70%×90% = 1,260元本月收入 = 600+1,260=1,860元4注意事項(xiàng)a) 上述計(jì)算公式中的獎(jiǎng)勵(lì)和扣罰比例是指導(dǎo)性的，分公司可以根據(jù)自己的實(shí)際略作調(diào)整。b) 底薪和津貼是員工生活保障的基本收入。固定收入由各分公司參考當(dāng)?shù)卣嫉漠?dāng)年最低工資線(xiàn)來(lái)確定下限。固定收入下限應(yīng)當(dāng)略高于當(dāng)?shù)刈畹凸べY線(xiàn)。第二部分 授權(quán)制度一、 授權(quán)管理辦法第一章：總則第一條 為了強(qiáng)化銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)的管理和內(nèi)部控

31、制，規(guī)范和引導(dǎo)銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)的經(jīng)營(yíng)行為，提高銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)管理資源的利用效率，增強(qiáng)銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)的分銷(xiāo)能力，特制定本辦法。第二條 本辦法所稱(chēng)授權(quán)，是指TCL電器銷(xiāo)售有限公司對(duì)其下屬機(jī)構(gòu)開(kāi)展業(yè)務(wù)權(quán)限的具體規(guī)定。第三條 本辦法所稱(chēng)授權(quán)人為T(mén)CL電器銷(xiāo)售有限公司，被授權(quán)人為公司所屬分公司、經(jīng)營(yíng)部和辦事處。第四條 TCL電器銷(xiāo)售有限公司的分公司、經(jīng)營(yíng)部和辦事處應(yīng)在授予的權(quán)限范圍之內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)，嚴(yán)禁越權(quán)從事業(yè)務(wù)活動(dòng)。第五條 TCL電器銷(xiāo)售有限公司對(duì)其所屬分公司、經(jīng)營(yíng)部和辦事處進(jìn)行授權(quán)時(shí)應(yīng)遵循以下原則：(一) 應(yīng)在法定經(jīng)營(yíng)范圍之內(nèi)，對(duì)其分公司、經(jīng)營(yíng)部和辦事處實(shí)行逐級(jí)有限授權(quán)；(二) 應(yīng)根據(jù)分公司、經(jīng)營(yíng)部和辦事處的經(jīng)營(yíng)管理

32、水平、風(fēng)險(xiǎn)控制能力、要負(fù)責(zé)人業(yè)績(jī)等，實(shí)行區(qū)別授權(quán)；(三) 應(yīng)根據(jù)分公司、經(jīng)營(yíng)部和辦事處的經(jīng)營(yíng)管理業(yè)績(jī)、風(fēng)險(xiǎn)狀況、授權(quán)制度執(zhí)行情況及主要負(fù)責(zé)人任職情況，及時(shí)調(diào)整授權(quán)；(四) 分公司、經(jīng)營(yíng)部和辦事處超越授權(quán)，應(yīng)視越權(quán)行為性質(zhì)和所造成的經(jīng)濟(jì)損失，追究主要負(fù)責(zé)人及直接責(zé)任人相應(yīng)的責(zé)任，要實(shí)現(xiàn)權(quán)責(zé)一致。第二章：授權(quán)的方式第六條 TCL電器銷(xiāo)售有限公司授權(quán)分為基本授權(quán)和特別授權(quán)兩種方式：(一) 基本授權(quán)是指對(duì)法定經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)的常規(guī)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)所規(guī)定的權(quán)限；(二) 特別授權(quán)是指對(duì)法定經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)內(nèi)的特殊業(yè)務(wù)，包括創(chuàng)新業(yè)務(wù)和超過(guò)基本業(yè)務(wù)范圍的特殊業(yè)務(wù)所規(guī)定的權(quán)限。第七條 TCL電器銷(xiāo)售有限公司的授權(quán)分為直接授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)

33、兩個(gè)層次：(一) 直接授權(quán)是指TCL電器銷(xiāo)售有限公司對(duì)各分公司、經(jīng)營(yíng)部的授權(quán)。(二) 轉(zhuǎn)授權(quán)是指各分公司在TCL電器銷(xiāo)售有限公司授權(quán)權(quán)限內(nèi)對(duì)所屬的經(jīng)營(yíng)部、辦事處的授權(quán)。第八條 轉(zhuǎn)授權(quán)原則上不得大于原授權(quán)。第九條 TCL電器銷(xiāo)售有限公司對(duì)分公司和經(jīng)營(yíng)部的直接授權(quán)以管理制度形式下發(fā)，各分公司根據(jù)總部管理制度的規(guī)定對(duì)所屬經(jīng)營(yíng)部和辦事處進(jìn)行轉(zhuǎn)授權(quán)時(shí)，應(yīng)有書(shū)面形式的授權(quán)書(shū)或授權(quán)權(quán)限表。授權(quán)人與被授權(quán)人應(yīng)當(dāng)在授權(quán)書(shū)或授權(quán)權(quán)限表上簽字和蓋章。第十條 授權(quán)書(shū)或授權(quán)權(quán)限表應(yīng)參照總部統(tǒng)一格式填寫(xiě)。第十一條 各分公司對(duì)所屬經(jīng)營(yíng)部、辦事處的轉(zhuǎn)授權(quán)應(yīng)報(bào)TCL電器銷(xiāo)售有限公司備案。第三章：授權(quán)的范圍第十二條 授權(quán)時(shí)應(yīng)對(duì)下

34、列事項(xiàng)應(yīng)予以重點(diǎn)關(guān)注，并在授權(quán)書(shū)或授權(quán)權(quán)限表上加以明確：（一）賒銷(xiāo)權(quán)限（二）價(jià)格權(quán)限（三）銷(xiāo)售折扣與折讓權(quán)限（四）資產(chǎn)管理權(quán)限（五）費(fèi)用（廣告費(fèi)、租賃費(fèi)等）權(quán)限（六）其他需要重點(diǎn)管理的業(yè)務(wù)權(quán)限第十三條 各分公司可根據(jù)總則中所確定的原則，在TCL電器銷(xiāo)售有限公司所規(guī)定的權(quán)限范圍之內(nèi)，針對(duì)所屬經(jīng)營(yíng)部、辦事處的具體情況，具體規(guī)定授權(quán)的范圍和標(biāo)準(zhǔn)。第四章：授權(quán)的期限、調(diào)整與終止第十四條 各分公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)下屬經(jīng)營(yíng)部的考核，根據(jù)下屬經(jīng)營(yíng)部的經(jīng)營(yíng)管理業(yè)績(jī)、風(fēng)險(xiǎn)狀況、授權(quán)制度執(zhí)行情況及主要負(fù)責(zé)人任職情況，及時(shí)調(diào)整授權(quán)。第十五條 TCL電器銷(xiāo)售有限公司也應(yīng)根據(jù)總則中規(guī)定的授權(quán)原則，建立對(duì)分公司和經(jīng)營(yíng)部進(jìn)行綜合考

35、核的指標(biāo)體系，根據(jù)其有關(guān)指標(biāo)考核情況，及時(shí)調(diào)整授權(quán)。第十六條 TCL電器銷(xiāo)售有限公司授權(quán)的有效期一般為1年，在實(shí)際執(zhí)行情況，可以根據(jù)管理的需要，及所適用單位的具體情況，予以調(diào)整。第十七條 如發(fā)生下列情況之一，授權(quán)人應(yīng)調(diào)整以至撤銷(xiāo)授權(quán)。（一）被授權(quán)人發(fā)生重大越權(quán)行為；（二）被授權(quán)人失職造成重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；（三）經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生重大變化；（四）內(nèi)部機(jī)構(gòu)和管理制度發(fā)生重大調(diào)整；（五）其他不可預(yù)見(jiàn)的情況。前款規(guī)定適用于轉(zhuǎn)授權(quán)。第十八條 如發(fā)生下列情況之一，原授權(quán)應(yīng)終止：（一）實(shí)行新的授權(quán)制度或辦法；（二）授權(quán)權(quán)限被撤銷(xiāo)；（三）被授權(quán)人發(fā)生分立、合并、降級(jí)或被撤銷(xiāo)；（四）授權(quán)期限已滿(mǎn)。第十九條 在授權(quán)有效期內(nèi)

36、，各分公司對(duì)下屬經(jīng)營(yíng)部、辦事處的授權(quán)進(jìn)行調(diào)整或終止時(shí)，應(yīng)及時(shí)報(bào)TCL電器銷(xiāo)售有限公司備案，并同時(shí)將新的授權(quán)書(shū)報(bào)TCL電器銷(xiāo)售有限公司備案。第二十條 各分公司法定代表人、分公司所屬經(jīng)營(yíng)部負(fù)責(zé)人或辦事處主要負(fù)責(zé)人變更時(shí)，原授權(quán)書(shū)及轉(zhuǎn)授權(quán)書(shū)繼續(xù)有效，銷(xiāo)售公司和分公司對(duì)原授權(quán)范圍需要調(diào)整的除外。第二十一條 在新授權(quán)書(shū)未正式確定并生效前，仍然按原授權(quán)的范圍執(zhí)行。第五章：授權(quán)的執(zhí)行和監(jiān)督第二十二條 各分公司及其所屬的經(jīng)營(yíng)部和辦事處應(yīng)自覺(jué)地在被授予的權(quán)限范圍之內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)，嚴(yán)禁擅自越權(quán)。第二十三條 分公司承擔(dān)區(qū)域內(nèi)所屬經(jīng)營(yíng)部和辦事處授權(quán)執(zhí)行的管理職責(zé)，分公司總經(jīng)理為最高負(fù)責(zé)人。第二十四條 經(jīng)營(yíng)部財(cái)務(wù)具體承擔(dān)對(duì)

37、所在經(jīng)營(yíng)部授權(quán)執(zhí)行情況的日常監(jiān)督職責(zé)，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)銷(xiāo)售合同和業(yè)務(wù)單據(jù)的審核，對(duì)于超出經(jīng)營(yíng)部授權(quán)權(quán)限的業(yè)務(wù)，在得到上級(jí)授權(quán)部門(mén)的正式批準(zhǔn)文書(shū)之后，方可辦理財(cái)務(wù)手續(xù)。臨時(shí)發(fā)生超越授權(quán)和重大風(fēng)險(xiǎn)情況，應(yīng)及時(shí)快速上報(bào)。第二十五條 分公司財(cái)務(wù)部具體承擔(dān)對(duì)下屬經(jīng)營(yíng)部、辦事處執(zhí)行授權(quán)制度的檢查監(jiān)督職責(zé)，建立和完善分公司會(huì)計(jì)稽核制度，定期對(duì)下屬經(jīng)營(yíng)部的授權(quán)執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，并有權(quán)對(duì)調(diào)整授權(quán)提出意見(jiàn)。第二十六條 分公司財(cái)務(wù)部在對(duì)下屬經(jīng)營(yíng)部財(cái)務(wù)進(jìn)行考核時(shí)，應(yīng)將其日常授權(quán)監(jiān)督職責(zé)的執(zhí)行情況作為一項(xiàng)重點(diǎn)考核內(nèi)容。第六章：罰則第二十七條 TCL電器銷(xiāo)售有限公司和各分公司在其權(quán)限范圍之內(nèi)，對(duì)被授權(quán)人超越授權(quán)范圍從事業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的

38、行為，須令其限期糾正和補(bǔ)救，并視越權(quán)行為的性質(zhì)和造成的經(jīng)濟(jì)損失對(duì)其主要負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人予以下列處分：（一）警告；（二）通報(bào)批評(píng)；（三）調(diào)整或取消授權(quán)；（四）追究行政責(zé)任；（五）追究法律責(zé)任。第二十八條 如授權(quán)不明確，被授權(quán)人未經(jīng)請(qǐng)示擅自開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)，造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)追究主要負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人的行政與經(jīng)濟(jì)責(zé)任。構(gòu)成犯罪的，應(yīng)追究有關(guān)人員刑事責(zé)任。第七章：附則第二十九條 TCL電器銷(xiāo)售有限公司的授權(quán)制度應(yīng)與其他內(nèi)部管理制度相協(xié)調(diào)，形成權(quán)責(zé)一致、相互制約、相互補(bǔ)充的內(nèi)部控制制度。第三十條 本辦法由TCL電器銷(xiāo)售有限公司負(fù)責(zé)解釋。第三十一條 本辦法自頒布之日起實(shí)施。 附件一： 授權(quán)流程TCL電器銷(xiāo)

39、售有限公司（總部）分公司經(jīng)營(yíng)部辦事處注：1、 總部、分公司、經(jīng)營(yíng)部和辦事處之間實(shí)行逐級(jí)有限授權(quán)。2、 由總部進(jìn)行的授權(quán)稱(chēng)為直接授權(quán)，以管理制度的形式下發(fā)。各分公司按照總 部管理制度的規(guī)定，結(jié)合所在區(qū)域的實(shí)際情況，根據(jù)分公司管理的需要，對(duì)所屬經(jīng)營(yíng)部和辦事處進(jìn)行具體的授權(quán)。經(jīng)營(yíng)部在其權(quán)限范圍之內(nèi)，也可對(duì)下屬辦事處進(jìn)行轉(zhuǎn)授權(quán)，但需報(bào)分公司審批和備案后方可生效。3、 授權(quán)時(shí)，可根據(jù)被授權(quán)單位的經(jīng)營(yíng)管理水平、風(fēng)險(xiǎn)控制能力、主要負(fù)責(zé)人業(yè)績(jī)等，實(shí)行區(qū)別授權(quán)。4、 分公司轉(zhuǎn)授權(quán)時(shí)應(yīng)參照總部統(tǒng)一規(guī)定的授權(quán)書(shū)或授權(quán)權(quán)限表格式，對(duì)其中的內(nèi)容進(jìn)行盡可能地量化和明確，以增強(qiáng)可操作性。5、 授權(quán)人與被授權(quán)人應(yīng)當(dāng)在授權(quán)書(shū)或

40、授權(quán)權(quán)限表上簽字和蓋章。附件二： 授權(quán)執(zhí)行和監(jiān)督流程 總部 分公司 經(jīng)營(yíng)部直接授權(quán)轉(zhuǎn)授權(quán)執(zhí)行 反饋+調(diào)整授權(quán) 反饋+調(diào)整授權(quán) 服 檢查監(jiān)控 務(wù) 監(jiān) 考核 控 分公司財(cái)務(wù) 經(jīng)營(yíng)部財(cái)務(wù)注：分公司在與所屬分支機(jī)構(gòu)簽定授權(quán)權(quán)限表后，除督促落實(shí)外，還應(yīng)注意做好經(jīng)營(yíng)部授權(quán)執(zhí)行情況的檢查監(jiān)控工作，根據(jù)所屬分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理業(yè)績(jī)、風(fēng)險(xiǎn)狀況、授權(quán)制度執(zhí)行情況及主要負(fù)責(zé)人任職情況及時(shí)調(diào)整授權(quán)，將過(guò)程管理落實(shí)到位。 二、 授權(quán)權(quán)限表（樣表）（樣表） _分公司授權(quán)明細(xì)表(銷(xiāo)售管理) 1/6使用單位：_經(jīng)營(yíng)部 授權(quán)期限： 年 月 日 年 月 日 授權(quán)日期：2001年 月 日授權(quán)項(xiàng)目授權(quán)明細(xì)序號(hào)具體內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)部經(jīng)理分公

41、司總經(jīng)理總部備注銷(xiāo) 售 管 理客戶(hù)管理1分公司授權(quán)范圍內(nèi)客戶(hù)銷(xiāo)售合同的簽定（具體范圍由分公司根據(jù)總部要求確定）審批2超過(guò)分公司授權(quán)范圍客戶(hù)銷(xiāo)售合同的簽定3經(jīng)營(yíng)部授信總額的確定（原則上不得超過(guò)2001年9月30日應(yīng)收帳款余額數(shù)）制定4客戶(hù)信用等級(jí)和信用額度的制定和調(diào)整審批5B級(jí)客戶(hù)的授信審批6在信用額度內(nèi)的賒銷(xiāo)或鋪貨審批7超信用額度的賒銷(xiāo)或鋪貨審批8應(yīng)收款項(xiàng)的催收和管理審批9壞帳的核銷(xiāo)審批價(jià)格1統(tǒng)一供貨價(jià)格的制定制定2在分公司統(tǒng)一定價(jià)的基礎(chǔ)上，經(jīng)營(yíng)部管轄區(qū)域二次定價(jià)(± 浮動(dòng))審批分公司核準(zhǔn)備案3銷(xiāo)售價(jià)格超出經(jīng)營(yíng)部二次定價(jià)權(quán)限審批特殊供價(jià)1內(nèi)部員工、關(guān)系單位購(gòu)機(jī)價(jià)格不低于 審批2內(nèi)部員

42、工、關(guān)系單位購(gòu)機(jī)價(jià)格低于 審批3工程機(jī)價(jià)格（或毛利）不低于 審批4工程機(jī)價(jià)格（或毛利）低于 審批5退機(jī)價(jià)格不高于 審批 授權(quán)單位： 分公司（蓋章） 受權(quán)單位： 經(jīng)營(yíng)部 分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理：（簽名） 授 權(quán) 人：分公司總經(jīng)理（簽名） 受 權(quán) 人：經(jīng)營(yíng)部經(jīng)理（簽名） 經(jīng)營(yíng)部財(cái)務(wù)主任：（簽名）（樣表） _分公司授權(quán)明細(xì)表(銷(xiāo)售管理) 2/6使用單位：_經(jīng)營(yíng)部 授權(quán)期限： 年 月 日 年 月 日 授權(quán)日期：2001年 月 日授權(quán)項(xiàng)目授權(quán)明細(xì)序號(hào)具體內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)部經(jīng)理分公司總經(jīng)理總部備注銷(xiāo)售管理特殊供價(jià)6退機(jī)價(jià)格高于 以上審批7呆滯機(jī)（庫(kù)齡 個(gè)月或以上）的排空總值不超過(guò) ，價(jià)格（或損失）不低于（或超過(guò)）

43、審批8呆滯機(jī)（庫(kù)齡 個(gè)月或以上）的排空總值超過(guò) ，或價(jià)格（或損失）低于（或超過(guò)） 審批9商返機(jī)的處理價(jià)格不低于 審批10商返機(jī)的處理價(jià)格低于 審批11調(diào)價(jià)補(bǔ)差1對(duì)經(jīng)銷(xiāo)客戶(hù)的調(diào)價(jià)補(bǔ)差（調(diào)價(jià)補(bǔ)差的方式和具體標(biāo)由分公司根據(jù)總部要求確定）審批2對(duì)代銷(xiāo)客戶(hù)的調(diào)價(jià)補(bǔ)差（調(diào)價(jià)補(bǔ)差的方式和具體標(biāo)準(zhǔn)由分公司根據(jù)總部要求確定）審批3返利1客戶(hù)銷(xiāo)售返利調(diào)差在銷(xiāo)售合同范圍之內(nèi)，并在銷(xiāo)售收入（或回款額） %內(nèi)審批2客戶(hù)銷(xiāo)售返利調(diào)差不在銷(xiāo)售合同范圍之內(nèi)，或超出銷(xiāo)售收入（或回款額） %審批3對(duì)客戶(hù)的現(xiàn)金返利審批財(cái)務(wù)備案4對(duì)經(jīng)銷(xiāo)單位贈(zèng)機(jī) 以?xún)?nèi)審批5對(duì)經(jīng)銷(xiāo)單位贈(zèng)機(jī) 以上審批6其他1 授權(quán)單位： 分公司（蓋章） 受權(quán)單位： 經(jīng)營(yíng)

44、部 分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理：（簽名） 授 權(quán) 人：分公司總經(jīng)理（簽名） 受 權(quán) 人：經(jīng)營(yíng)部經(jīng)理（簽名） 經(jīng)營(yíng)部財(cái)務(wù)主任：（簽名）（樣表） _分公司授權(quán)明細(xì)表(費(fèi)用管理) 3/6使用單位：_經(jīng)營(yíng)部 授權(quán)期限： 年 月 日 年 月 日 授權(quán)日期：2001年 月 日授權(quán)項(xiàng)目授權(quán)明細(xì)序號(hào)具體內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)部經(jīng)理分公司總經(jīng)理總部備注費(fèi) 用 管 理預(yù)算1經(jīng)營(yíng)部（年度、季度和月度）全面目標(biāo)預(yù)算和現(xiàn)金支出預(yù)算審批2預(yù)算內(nèi)費(fèi)用的支付審批3預(yù)算外費(fèi)用的支付審批辦公費(fèi)用1規(guī)定額度內(nèi)、符合分公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)用的支付（具體標(biāo)準(zhǔn)和額度由分公司根據(jù)總部要求確定）審批2超過(guò)規(guī)定額度，或不符合分公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)

45、用的支付審批2辦公場(chǎng)地房租、水電費(fèi)的支付和日常辦公用品的采購(gòu)審批3辦公場(chǎng)所日常維修費(fèi) 元以下的支付審批4辦公場(chǎng)所日常維修費(fèi) 元以上的支付審批5年檢費(fèi)、金融機(jī)構(gòu)手續(xù)費(fèi)、報(bào)刊雜志費(fèi)等其他辦公經(jīng)營(yíng)必需費(fèi)用的支付審批差旅郵電費(fèi)用1在分公司差旅費(fèi)規(guī)定之內(nèi)，經(jīng)營(yíng)部差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的制定與執(zhí)行審批2經(jīng)營(yíng)所需郵寄費(fèi)、電信費(fèi)、上網(wǎng)費(fèi)用的支付審批3主管及主管以下人員手機(jī)話(huà)費(fèi)、傳呼機(jī)話(huà)費(fèi)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的制定與執(zhí)行 審批廣告費(fèi)用1在規(guī)定比例內(nèi)，單筆在 元之內(nèi)的廣告費(fèi)、市場(chǎng)推廣費(fèi)和促銷(xiāo)活動(dòng)費(fèi)用的支付（具體標(biāo)準(zhǔn)由分公司根據(jù)總部要求確定）審批2超過(guò)規(guī)定比例，或單筆在 元之上的廣告費(fèi)、市場(chǎng)推廣費(fèi)和促銷(xiāo)活動(dòng)費(fèi)用的支付審批3 授權(quán)單位： 分

46、公司（蓋章） 受權(quán)單位： 經(jīng)營(yíng)部 分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理：（簽名） 授 權(quán) 人：分公司總經(jīng)理（簽名） 受 權(quán) 人：經(jīng)營(yíng)部經(jīng)理（簽名） 經(jīng)營(yíng)部財(cái)務(wù)主任：（簽名）（樣表） _分公司授權(quán)明細(xì)表(費(fèi)用管理) 4/6使用單位：_經(jīng)營(yíng)部 授權(quán)期限： 年 月 日 年 月 日 授權(quán)日期：2001年 月 日授權(quán)項(xiàng)目授權(quán)明細(xì)序號(hào)具體內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)部經(jīng)理分公司總經(jīng)理總部備注費(fèi)用管理汽車(chē)費(fèi)用1經(jīng)營(yíng)必需汽車(chē)費(fèi)用的支付審批2汽車(chē)日常的維修維護(hù)費(fèi)用(一次性維修支出在 元以?xún)?nèi))的審批審批3汽車(chē)日常的維修維護(hù)費(fèi)用(一次性維修支出在 元以上)的審批審批售后費(fèi)用1規(guī)定比例內(nèi)售后服務(wù)費(fèi)用的使用審批2超規(guī)定比例售后服務(wù)費(fèi)用的使用審批3處理緊急

47、事件（火燒機(jī)、意外事故）， 元以下的賠償額。審批4處理緊急事件（火燒機(jī)、意外事故）， 元以上的賠償額。審批培訓(xùn)費(fèi)用1員工參加總部、分公司舉辦的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)培訓(xùn)費(fèi)用的支付。審批2參加學(xué)習(xí)培訓(xùn)費(fèi)用 元/人次以?xún)?nèi)審批3參加學(xué)習(xí)培訓(xùn)費(fèi)用 元/人次以上審批4員工借款1員工個(gè)人累計(jì)業(yè)務(wù)性備用金借款在 元之內(nèi)審批2員工個(gè)人累計(jì)業(yè)務(wù)性備用金借款超過(guò) 元審批其他費(fèi)用支出1當(dāng)?shù)卣鞴懿块T(mén)罰款 元之內(nèi)的支付審批2當(dāng)?shù)卣鞴懿块T(mén)罰款超過(guò) 元的支付 審批3 授權(quán)單位： 分公司（蓋章） 受權(quán)單位： 經(jīng)營(yíng)部 分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理：（簽名） 授 權(quán) 人：分公司總經(jīng)理（簽名） 受 權(quán) 人：經(jīng)營(yíng)部經(jīng)理（簽名） 經(jīng)營(yíng)部財(cái)務(wù)主任：（簽名）

48、（樣表） _分公司授權(quán)明細(xì)表(資產(chǎn)管理) 5/6使用單位：_經(jīng)營(yíng)部 授權(quán)期限： 年 月 日 年 月 日 授權(quán)日期：2001年 月 日授權(quán)項(xiàng)目授權(quán)明細(xì)序號(hào)具體內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)部經(jīng)理分公司總經(jīng)理總部資 產(chǎn) 管 理1向各產(chǎn)品銷(xiāo)售中心要貨計(jì)劃的審批審批2向總部申領(lǐng)維修零配件計(jì)劃的審批審批3庫(kù)存商品、零配件等存貨出、入庫(kù)單據(jù)的審批審批4向其他經(jīng)營(yíng)部調(diào)貨審批5低值易耗品的購(gòu)買(mǎi)與報(bào)廢審批61萬(wàn)元以下固定資產(chǎn)的申購(gòu)的審批審批71萬(wàn)元以上固定資產(chǎn)的申購(gòu)的審批審批8原值3萬(wàn)元以下，或凈值在1萬(wàn)元以?xún)?nèi)固定資產(chǎn)報(bào)廢、清理審批9原值3萬(wàn)元以上，或凈值在1萬(wàn)元以上固定資產(chǎn)報(bào)廢、清理審批10固定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓審批11以貨抵賬收回的抵賬物資處理的審批（損失在 元以?xún)?nèi)的）審批12以貨