資產(chǎn)整合方案-韓城城建

1、韓城市城市投資發(fā)展有限責任公司資產(chǎn)整合方案韓城市住房和城鄉(xiāng)規(guī)劃建設局：通過與貴局的初步溝通， 對貴局新成立的韓城市城市投資發(fā)展有限責任公司（以下簡稱“城建公司” ）提出如下資產(chǎn)整合方案。一、資產(chǎn)及業(yè)務整合目的通過資產(chǎn)整合， 將不具有投融資功能的國有資產(chǎn)經(jīng)營公司， 賦予投融資功能和公司制管理方式， 發(fā)揮融資和投資導向作用。 通過國有資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)、專項資金撥付、 特許經(jīng)營權(quán)、土地整理經(jīng)營以及資本運作等多種方式使國有資產(chǎn)經(jīng)營公司得以完善和擴大， 充分拓寬投融資渠道，發(fā)揮投融資職能。二、城建公司基本情況城建公司系在韓城市新的城市發(fā)展目標下于 2016 年成立的國有獨資公司，隸屬于韓城市住房和城鄉(xiāng)規(guī)劃建設局

2、。 城建公司目前注冊資本為 1,000 萬元，法定代表人為陳清文，經(jīng)營范圍為城市環(huán)境綠化、亮化等項目的投資、建設、運營管理；道路、地下管網(wǎng)等城市基礎設施配套項目的投資、建設、經(jīng)營；市政公用基礎設施、城市基礎設施項目的投資、融資、開發(fā)、建設和經(jīng)營管理；房地產(chǎn)的開發(fā)建設和物業(yè)管理、銷售。三、資產(chǎn)整合思路通過資產(chǎn)整合，將符合資本市場融資要求的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)以及相關的業(yè)務注入城建公司。1、資產(chǎn)及業(yè)務整合（ 1）住建局管理的市政環(huán)衛(wèi)等車輛通過資產(chǎn)評估方式注入城建公司，增加城建公司資產(chǎn)總額；（ 2）梳理住建局管轄范圍內(nèi)的土地及房產(chǎn)， 對于產(chǎn)權(quán)界定清晰，具有經(jīng)營性質(zhì)用途的土地及房產(chǎn)（比如：停車場、出租門面房、房管

3、所管理公產(chǎn)等），根據(jù)難易程度逐步通過評估形式注入城建公司；（ 3）授權(quán)城建公司負責市政設施（公園、道路、廣場）的維護及養(yǎng)護、負責道路綠化工程、負責道路的清掃等工作；（ 4）授權(quán)城建公司負責新建市政項目的施工、建設，形成相關的代建協(xié)議，將新建項目視同城建公司的代建資產(chǎn)， 建設完成后政府予以回購；（ 5）授權(quán)城建公司負責新建公租房、廉租房、經(jīng)濟適用房等項目的建設、經(jīng)營，明確房租差價由政府通過補貼形式予以彌補，可列入財政預算；（ 6）協(xié)調(diào)財政局及國資局，將每年撥付的項目建設配套資金、還本付息資金、部分城建項目政府回購資金等以資本金或者財政補貼形式注入城建公司，可列入財政預算。（ 7）授權(quán)城建公司負責

4、新建項目沿線停車場、公共交通、地下管網(wǎng)等項目的建設和經(jīng)營，以及周邊廣告經(jīng)營等，以增加現(xiàn)金流。（ 8）梳理住建局負責的 BT 以及 BOT項目，對于條件成熟的 BT 和 BOT項目委托城建公司進行管理，增加城建公司的現(xiàn)金流。2、財務數(shù)據(jù)考慮通過以上資產(chǎn)及業(yè)務整合， 城建公司的財務數(shù)據(jù)將得以優(yōu)化，優(yōu)化后與融資有關的主要財務指標的來源如下：（ 1）凈資產(chǎn)來源* 以車輛、土地、房產(chǎn)等資產(chǎn)的評估價值注入增加凈資產(chǎn)；* 通過改變財政撥付資金的用途增加凈資產(chǎn)。（ 2）營業(yè)收入及利潤來源* 城建公司具有市政設施的養(yǎng)護、 維護權(quán)利，每年可取得一定金額的養(yǎng)護、維護、綠化收入；* 城建公司具有市政項目代為管理施工等

5、方面的權(quán)利， 每年可取一定金額的代建收入；* 城建公司具有公租房、 廉租房的經(jīng)營權(quán)， 每年可取得一定金額的房租收入；* 城建公司具有門面房租賃、 公共停車場的經(jīng)營權(quán)， 每年可取得一定金額的其他收入。* 城建公司由于承擔了部分市政建設項目， 承擔了一定的融資任務，每年可取得財政一定金額的財政補貼收入。（ 3）現(xiàn)金流量考慮通過資產(chǎn)和業(yè)務整合， 城建公司可取得營業(yè)收入及補貼收入相對應的現(xiàn)金流，另外通過簽署項目代建協(xié)議， 城建公司可取得部分政府回購項目的現(xiàn)金流。四、資產(chǎn)整合步驟1、對資產(chǎn)、負債進行梳理對住建局范圍內(nèi)的資產(chǎn)進行有效梳理，按照經(jīng)營性資產(chǎn)、 準經(jīng)營性資產(chǎn)、非經(jīng)營性資產(chǎn)三類對現(xiàn)有資產(chǎn)進行劃分整

6、理。2、充實城建公司資產(chǎn)在對現(xiàn)有資產(chǎn)進行劃分的基礎上，編制注入城建公司資產(chǎn)清單，并對注入資產(chǎn)履行相關的審計、評估程序后，注入城建公司，充實城建公司資產(chǎn)。3、城建公司有序運營按照職能定位和授權(quán)經(jīng)營的范圍，城建公司按照“集中管理、統(tǒng)一使用、突出重點”的原則進行資產(chǎn)的運營管理；財政通過資本金注入、支付政府購買服務費、回購項目所有權(quán)、財政補助等方式充實城建公司資產(chǎn)。4、增強城建公司的控股、參股能力對以前直接將財政撥付資金作為項目資本金的運作方式進行調(diào)整，借助城建公司融資平臺，將項目資本金先撥付城建公司，由其作為資本金投入各子公司， 再由各子公司作為自有資金投入到項目建設中。五、需要政府配合事項由于在資產(chǎn)和業(yè)務整合中， 涉及國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)移、 業(yè)務模式的重建、財政資金支付方式的轉(zhuǎn)變等事項，所以在資產(chǎn)和業(yè)務整合中需要政府相關部門配合完成一系列工作，比如：注資文件的出具、產(chǎn)權(quán)證書的變更、財政撥付資金性質(zhì)的明確等。五、資產(chǎn)整合