山東關(guān)于成立粉末冶金零件公司可行性研究報(bào)告（范文參考）

1、泓域咨詢 /山東關(guān)于成立粉末冶金零件公司可行性研究報(bào)告山東關(guān)于成立粉末冶金零件公司可行性研究報(bào)告xxx有限公司目錄第一章 擬組建公司基本信息9一、 公司名稱9二、 注冊(cè)資本9三、 注冊(cè)地址9四、 主要經(jīng)營(yíng)范圍9五、 主要股東9公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)10公司合并利潤(rùn)表主要數(shù)據(jù)10公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)11公司合并利潤(rùn)表主要數(shù)據(jù)12六、 項(xiàng)目概況12第二章 公司成立方案16一、 公司經(jīng)營(yíng)宗旨16二、 公司的目標(biāo)、主要職責(zé)16三、 公司組建方式17四、 公司管理體制17五、 部門職責(zé)及權(quán)限18六、 核心人員介紹22七、 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度23第三章 行業(yè)、市場(chǎng)分析30一、 影響行業(yè)發(fā)展的重要因素3

2、0二、 行業(yè)基本風(fēng)險(xiǎn)特征31三、 市場(chǎng)規(guī)模32第四章 背景、必要性分析35一、 行業(yè)壁壘35二、 行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)格局36三、 行業(yè)發(fā)展概況和趨勢(shì)37四、 項(xiàng)目實(shí)施的必要性39第五章 法人治理40一、 股東權(quán)利及義務(wù)40二、 董事43三、 高級(jí)管理人員47四、 監(jiān)事49第六章 發(fā)展規(guī)劃分析52一、 公司發(fā)展規(guī)劃52二、 保障措施53第七章 選址方案56一、 項(xiàng)目選址原則56二、 建設(shè)區(qū)基本情況56三、 創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展60四、 社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)61五、 產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向62六、 項(xiàng)目選址綜合評(píng)價(jià)63第八章 環(huán)保分析64一、 編制依據(jù)64二、 環(huán)境影響合理性分析65三、 建設(shè)期大氣環(huán)境影響分析67四、 建設(shè)期水

3、環(huán)境影響分析67五、 建設(shè)期固體廢棄物環(huán)境影響分析67六、 建設(shè)期聲環(huán)境影響分析68七、 建設(shè)期生態(tài)環(huán)境影響分析68八、 營(yíng)運(yùn)期環(huán)境影響69九、 清潔生產(chǎn)70十、 環(huán)境管理分析71十一、 環(huán)境影響結(jié)論72十二、 環(huán)境影響建議73第九章 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分析74一、 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析74二、 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策76第十章 項(xiàng)目投資計(jì)劃79一、 投資估算的編制說(shuō)明79二、 建設(shè)投資估算79建設(shè)投資估算表81三、 建設(shè)期利息81建設(shè)期利息估算表81四、 流動(dòng)資金82流動(dòng)資金估算表83五、 項(xiàng)目總投資84總投資及構(gòu)成一覽表84六、 資金籌措與投資計(jì)劃85項(xiàng)目投資計(jì)劃與資金籌措一覽表85第十一章 進(jìn)度實(shí)施計(jì)劃87一、 項(xiàng)

4、目進(jìn)度安排87項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃一覽表87二、 項(xiàng)目實(shí)施保障措施88第十二章 經(jīng)濟(jì)效益89一、 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)測(cè)算89營(yíng)業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表89綜合總成本費(fèi)用估算表90固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表91無(wú)形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表92利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表93二、 項(xiàng)目盈利能力分析94項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表96三、 償債能力分析97借款還本付息計(jì)劃表98第十三章 項(xiàng)目綜合評(píng)價(jià)說(shuō)明100第十四章 附表附件101主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表101建設(shè)投資估算表102建設(shè)期利息估算表103固定資產(chǎn)投資估算表104流動(dòng)資金估算表104總投資及構(gòu)成一覽表105項(xiàng)目投資計(jì)劃與資金籌措一覽表106營(yíng)業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算

5、表107綜合總成本費(fèi)用估算表108固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表109無(wú)形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表109利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表110項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表111借款還本付息計(jì)劃表112建筑工程投資一覽表113項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃一覽表114主要設(shè)備購(gòu)置一覽表115能耗分析一覽表115報(bào)告說(shuō)明目前，我國(guó)鐵粉制造廠商主要為大型鋼鐵企業(yè)，如鞍山鋼鐵集團(tuán)、萊蕪鋼鐵集團(tuán)等。伴隨汽車工業(yè)的發(fā)展，我國(guó)鋼鐵粉末工業(yè)走過(guò)了十年快速發(fā)展期，鋼鐵粉末的生產(chǎn)逐步由分散走向集中，鋼鐵粉末生產(chǎn)的規(guī)模化優(yōu)勢(shì)正在顯現(xiàn)，為粉末冶金制品行業(yè)提供了有利保障。在產(chǎn)品質(zhì)量方面，隨著裝備水平和管理水平的不斷提高，國(guó)產(chǎn)粉末的質(zhì)量與國(guó)外粉末質(zhì)量的差距在不斷縮小，在

6、中低檔次純鐵粉產(chǎn)品質(zhì)量方面，國(guó)產(chǎn)和進(jìn)口鐵粉基本相近，目前的差距主要表現(xiàn)在高端產(chǎn)品的質(zhì)量有所差距，部分產(chǎn)品化學(xué)成分和物理性能達(dá)到國(guó)外同類水平，但是性能較差，另外產(chǎn)品質(zhì)量均一化和長(zhǎng)期穩(wěn)定性有差距。我國(guó)是鋼鐵行業(yè)大國(guó)，對(duì)粉末冶金行業(yè)所需的鋼鐵粉末供應(yīng)充足，進(jìn)一步保障了粉末冶金行業(yè)的需求。xxx有限公司主要由xxx有限責(zé)任公司和xx（集團(tuán)）有限公司共同出資成立。其中：xxx有限責(zé)任公司出資250.00萬(wàn)元，占xxx有限公司25%股份；xx（集團(tuán)）有限公司出資750萬(wàn)元，占xxx有限公司75%股份。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資7635.93萬(wàn)元，其中：建設(shè)投資5833.76萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的76.40

7、%；建設(shè)期利息79.41萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的1.04%；流動(dòng)資金1722.76萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的22.56%。項(xiàng)目正常運(yùn)營(yíng)每年?duì)I業(yè)收入14700.00萬(wàn)元，綜合總成本費(fèi)用11234.71萬(wàn)元，凈利潤(rùn)2538.85萬(wàn)元，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率26.97%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值4586.61萬(wàn)元，全部投資回收期5.07年。本期項(xiàng)目具有較強(qiáng)的財(cái)務(wù)盈利能力，其財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值良好，投資回收期合理。該項(xiàng)目工藝技術(shù)方案先進(jìn)合理，原材料國(guó)內(nèi)市場(chǎng)供應(yīng)充足，生產(chǎn)規(guī)模適宜，產(chǎn)品質(zhì)量可靠，產(chǎn)品價(jià)格具有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)能力。該項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益顯著，抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)，盈利能力強(qiáng)。綜上所述，本項(xiàng)目是可行的。第一章 擬組建公司基本信息一、 公司名稱

8、xxx有限公司（以工商登記信息為準(zhǔn)）二、 注冊(cè)資本1000萬(wàn)元三、 注冊(cè)地址山東xxx四、 主要經(jīng)營(yíng)范圍經(jīng)營(yíng)范圍：從事粉末冶金零件相關(guān)業(yè)務(wù)（企業(yè)依法自主選擇經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后依批準(zhǔn)的內(nèi)容開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；不得從事本市產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制類項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。）五、 主要股東xxx有限公司主要由xxx有限責(zé)任公司和xx（集團(tuán)）有限公司發(fā)起成立。（一）xxx有限責(zé)任公司基本情況1、公司簡(jiǎn)介公司秉承“以人為本、品質(zhì)為本”的發(fā)展理念，倡導(dǎo)“誠(chéng)信尊重”的企業(yè)情懷；堅(jiān)持“品質(zhì)營(yíng)造未來(lái)，細(xì)節(jié)決定成敗”為質(zhì)量方針；以“真誠(chéng)服務(wù)贏得市場(chǎng)，以優(yōu)質(zhì)品質(zhì)謀求發(fā)展”的營(yíng)銷思路；以科學(xué)發(fā)展

9、觀縱觀全局，爭(zhēng)取實(shí)現(xiàn)行業(yè)領(lǐng)軍、技術(shù)領(lǐng)先、產(chǎn)品領(lǐng)跑的發(fā)展目標(biāo)。 公司秉承“誠(chéng)實(shí)、信用、謹(jǐn)慎、有效”的信托理念，將“誠(chéng)信為本、合規(guī)經(jīng)營(yíng)”作為企業(yè)的核心理念，不斷提升公司資產(chǎn)管理能力和風(fēng)險(xiǎn)控制能力。2、主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)項(xiàng)目2020年12月2019年12月2018年12月資產(chǎn)總額2591.962073.571943.97負(fù)債總額1487.231189.781115.42股東權(quán)益合計(jì)1104.73883.78828.55公司合并利潤(rùn)表主要數(shù)據(jù)項(xiàng)目2020年度2019年度2018年度營(yíng)業(yè)收入6861.185488.945145.89營(yíng)業(yè)利潤(rùn)1373.191098.551029.89利

10、潤(rùn)總額1177.00941.60882.75凈利潤(rùn)882.75688.55635.58歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)882.75688.55635.58（二）xx（集團(tuán)）有限公司基本情況1、公司簡(jiǎn)介公司不斷推動(dòng)企業(yè)品牌建設(shè)，實(shí)施品牌戰(zhàn)略，增強(qiáng)品牌意識(shí)，提升品牌管理能力，實(shí)現(xiàn)從產(chǎn)品服務(wù)經(jīng)營(yíng)向品牌經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)變。公司積極申報(bào)注冊(cè)國(guó)家及本區(qū)域著名商標(biāo)等，加強(qiáng)品牌策劃與設(shè)計(jì)，豐富品牌內(nèi)涵，不斷提高自主品牌產(chǎn)品和服務(wù)市場(chǎng)份額。推進(jìn)區(qū)域品牌建設(shè)，提高區(qū)域內(nèi)企業(yè)影響力。公司不斷建設(shè)和完善企業(yè)信息化服務(wù)平臺(tái)，實(shí)施“互聯(lián)網(wǎng)+”企業(yè)專項(xiàng)行動(dòng)，推廣適合企業(yè)需求的信息化產(chǎn)品和服務(wù)，促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)和信息技術(shù)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理各個(gè)環(huán)節(jié)中的

11、應(yīng)用，業(yè)通過(guò)信息化提高效率和效益。搭建信息化服務(wù)平臺(tái)，培育產(chǎn)業(yè)鏈，打造創(chuàng)新鏈，提升價(jià)值鏈，促進(jìn)帶動(dòng)產(chǎn)業(yè)鏈上下游企業(yè)協(xié)同發(fā)展。2、主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)項(xiàng)目2020年12月2019年12月2018年12月資產(chǎn)總額2591.962073.571943.97負(fù)債總額1487.231189.781115.42股東權(quán)益合計(jì)1104.73883.78828.55公司合并利潤(rùn)表主要數(shù)據(jù)項(xiàng)目2020年度2019年度2018年度營(yíng)業(yè)收入6861.185488.945145.89營(yíng)業(yè)利潤(rùn)1373.191098.551029.89利潤(rùn)總額1177.00941.60882.75凈利潤(rùn)882.75688

12、.55635.58歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)882.75688.55635.58六、 項(xiàng)目概況（一）投資路徑xxx有限公司主要從事關(guān)于成立粉末冶金零件公司的投資建設(shè)與運(yùn)營(yíng)管理。（二）項(xiàng)目提出的理由粉末冶金尤其是高端粉末冶金行業(yè)一直是我國(guó)大力扶持的產(chǎn)業(yè)。長(zhǎng)期來(lái)看，國(guó)家將會(huì)持續(xù)加大對(duì)粉末冶金行業(yè)的支持力度，相關(guān)政策和配套措施必將逐步嚴(yán)格和完善。而我國(guó)粉末冶金行業(yè)起步較晚，尚未建立起有效的設(shè)備管理體系，產(chǎn)品市場(chǎng)準(zhǔn)入制度不健全。因此我國(guó)必將會(huì)對(duì)行業(yè)企業(yè)的資質(zhì)、技術(shù)提出更高要求。而政策的不確定性可能會(huì)對(duì)企業(yè)造成一定的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。作為世界第二大經(jīng)濟(jì)體，我國(guó)綜合實(shí)力大幅提升，物質(zhì)基礎(chǔ)雄厚，人力資源豐富，市場(chǎng)空

13、間廣闊，發(fā)展?jié)摿薮螅瑖?guó)際影響力持續(xù)增強(qiáng)。經(jīng)濟(jì)韌性好、潛力足、回旋余地大的基本特征沒(méi)有變，經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長(zhǎng)的良好支撐基礎(chǔ)和條件沒(méi)有變，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整優(yōu)化的前進(jìn)態(tài)勢(shì)沒(méi)有變。改革紅利加速釋放，區(qū)域合作發(fā)展深入推進(jìn)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式加快轉(zhuǎn)變，新的增長(zhǎng)動(dòng)力正在深刻形成，新型工業(yè)化、信息化、城鎮(zhèn)化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化同步發(fā)展。同時(shí)，多年積累的結(jié)構(gòu)性和體制機(jī)制性矛盾需要調(diào)整，發(fā)展不平衡、不協(xié)調(diào)、不可持續(xù)問(wèn)題仍然突出。（三）項(xiàng)目選址項(xiàng)目選址位于xx（以最終選址方案為準(zhǔn)），占地面積約17.00畝。項(xiàng)目擬定建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設(shè)施條件完備，非常適宜本期項(xiàng)目建設(shè)。（四）生產(chǎn)規(guī)模項(xiàng)目建成后，形

14、成年產(chǎn)xxx千件粉末冶金零件的生產(chǎn)能力。（五）建設(shè)規(guī)模項(xiàng)目建筑面積19826.02，其中：生產(chǎn)工程12577.27，倉(cāng)儲(chǔ)工程4081.31，行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施2142.91，公共工程1024.53。（六）項(xiàng)目投資根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資7635.93萬(wàn)元，其中：建設(shè)投資5833.76萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的76.40%；建設(shè)期利息79.41萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的1.04%；流動(dòng)資金1722.76萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的22.56%。（七）經(jīng)濟(jì)效益（正常經(jīng)營(yíng)年份）1、營(yíng)業(yè)收入（SP）：14700.00萬(wàn)元。2、綜合總成本費(fèi)用（TC）：11234.71萬(wàn)元。3、凈利潤(rùn)（NP）：2538.85萬(wàn)元。4

15、、全部投資回收期（Pt）：5.07年。5、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：26.97%。6、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值：4586.61萬(wàn)元。（八）項(xiàng)目進(jìn)度規(guī)劃項(xiàng)目建設(shè)期限規(guī)劃12個(gè)月。（九）項(xiàng)目綜合評(píng)價(jià)本期項(xiàng)目技術(shù)上可行、經(jīng)濟(jì)上合理，投資方向正確，資本結(jié)構(gòu)合理，技術(shù)方案設(shè)計(jì)優(yōu)良。本期項(xiàng)目的投資建設(shè)和實(shí)施無(wú)論是經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益等方面都是積極可行的。第二章 公司成立方案一、 公司經(jīng)營(yíng)宗旨根據(jù)國(guó)家法律、行政法規(guī)的規(guī)定，依照誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則，以專業(yè)經(jīng)營(yíng)的方式管理和經(jīng)營(yíng)公司資產(chǎn)，為全體股東創(chuàng)造滿意的投資回報(bào)。二、 公司的目標(biāo)、主要職責(zé)（一）目標(biāo)近期目標(biāo)：深化企業(yè)改革，加快結(jié)構(gòu)調(diào)整，優(yōu)化資源配置，加強(qiáng)企業(yè)管理，建立現(xiàn)代企業(yè)制度

16、；精干主業(yè)，分離輔業(yè)，增強(qiáng)企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，加快發(fā)展；提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，完善管理制度及運(yùn)營(yíng)網(wǎng)絡(luò)。遠(yuǎn)期目標(biāo)：探索模式創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、管理創(chuàng)新的產(chǎn)業(yè)發(fā)展新思路。堅(jiān)持發(fā)展自主品牌，提升企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力。此外，面向國(guó)際、國(guó)內(nèi)兩個(gè)市場(chǎng)，優(yōu)化資源配置，實(shí)施多元化戰(zhàn)略，向產(chǎn)業(yè)集團(tuán)化發(fā)展，力爭(zhēng)利用3-5年的時(shí)間把公司建設(shè)成具有先進(jìn)管理水平和較強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力的大型企業(yè)集團(tuán)。（二）主要職責(zé)1、執(zhí)行國(guó)家法律、法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策，在國(guó)家宏觀調(diào)控和行業(yè)監(jiān)管下，以市場(chǎng)需求為導(dǎo)向，依法自主經(jīng)營(yíng)。2、根據(jù)國(guó)家和地方產(chǎn)業(yè)政策、粉末冶金零件行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和市場(chǎng)需求，制定并組織實(shí)施公司的發(fā)展戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃、年度計(jì)劃和重大經(jīng)營(yíng)決策。3、

17、深化企業(yè)改革，加快結(jié)構(gòu)調(diào)整，轉(zhuǎn)換企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，強(qiáng)化內(nèi)部管理，促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。4、指導(dǎo)和加強(qiáng)企業(yè)思想政治工作和精神文明建設(shè)，統(tǒng)一管理公司的名稱、商標(biāo)、商譽(yù)等無(wú)形資產(chǎn)，搞好公司企業(yè)文化建設(shè)。5、在保證股東企業(yè)合法權(quán)益和自身發(fā)展需要的前提下，公司可依照公司法等有關(guān)規(guī)定，集中資產(chǎn)收益，用于再投入和結(jié)構(gòu)調(diào)整。三、 公司組建方式xxx有限公司主要由xxx有限責(zé)任公司和xx（集團(tuán)）有限公司共同出資成立。其中：xxx有限責(zé)任公司出資250.00萬(wàn)元，占xxx有限公司25%股份；xx（集團(tuán)）有限公司出資750萬(wàn)元，占xxx有限公司75%股份。四、 公司管理體制xxx有限公司實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下

18、的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，各部門按其規(guī)定的職能范圍，履行各自的管理服務(wù)職能，而且直接對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)；公司建立完善的營(yíng)銷、供應(yīng)、生產(chǎn)和品質(zhì)管理體系，確立各部門相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任目標(biāo)，加強(qiáng)產(chǎn)品質(zhì)量和定額目標(biāo)管理，確保公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常、有效、穩(wěn)定、安全、持續(xù)運(yùn)行，有力促進(jìn)企業(yè)的高效、健康、快速發(fā)展?？偨?jīng)理的主要職責(zé)如下：1、全面領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)的日常工作；對(duì)企業(yè)的產(chǎn)品質(zhì)量負(fù)責(zé)；向本公司職工傳達(dá)滿足顧客和法律法規(guī)要求的重要性；2、制定并正式批準(zhǔn)頒布本公司的質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)，采取有效措施，保證各級(jí)人員理解質(zhì)量方針并堅(jiān)持貫徹執(zhí)行；3、負(fù)責(zé)策劃、建立本公司的質(zhì)量管理體系，批準(zhǔn)發(fā)布本公司的質(zhì)量手冊(cè)；4、明確所有與質(zhì)量有關(guān)的職能部門

19、和人員的職責(zé)權(quán)限和相互關(guān)系；5、確保質(zhì)量管理體系運(yùn)行所必要的資源配備；6、任命管理者代表，并為其有效開(kāi)展工作提供支持；7、定期組織并主持對(duì)質(zhì)量管理體系的管理評(píng)審，以確保其持續(xù)的適宜性、充分性和有效性。五、 部門職責(zé)及權(quán)限（一）綜合管理部1、協(xié)助管理者代表組織建立文件化質(zhì)量體系，并使其有效運(yùn)行和持續(xù)改進(jìn)。2、協(xié)助管理者代表，組織內(nèi)部質(zhì)量管理體系審核。3、負(fù)責(zé)本公司文件（包括記錄）的管理和控制。4、負(fù)責(zé)本公司員工培訓(xùn)的管理，制訂并實(shí)施員工培訓(xùn)計(jì)劃。5、參與識(shí)別并確定為實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品符合性所需的工作環(huán)境，并對(duì)工作環(huán)境中與產(chǎn)品符合性有關(guān)的條件加以管理。（二）財(cái)務(wù)部1、參與制定本公司財(cái)務(wù)制度及相應(yīng)的實(shí)施細(xì)則。

20、2、參與本公司的工程項(xiàng)目可信性研究和項(xiàng)目評(píng)估中的財(cái)務(wù)分析工作。3、負(fù)責(zé)董事會(huì)及總經(jīng)理所需的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)資料的整理編報(bào)。4、負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)務(wù)工作有關(guān)的外部及政府部門，如稅務(wù)局、財(cái)政局、銀行、會(huì)計(jì)事務(wù)所等聯(lián)絡(luò)、溝通工作。5、負(fù)責(zé)資金管理、調(diào)度。編制月、季、年度財(cái)務(wù)情況說(shuō)明分析，向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告公司經(jīng)營(yíng)情況。6、負(fù)責(zé)銷售統(tǒng)計(jì)、復(fù)核工作，每月負(fù)責(zé)編制銷售應(yīng)收款報(bào)表，并督促銷售部及時(shí)催交樓款。負(fù)責(zé)銷售樓款的收款工作，并及時(shí)送交銀行。7、負(fù)責(zé)每月轉(zhuǎn)賬憑證的編制，匯總所有的記賬憑證。8、負(fù)責(zé)公司總長(zhǎng)及所有明細(xì)分類賬的記賬、結(jié)賬、核對(duì)，每月5日前完成會(huì)計(jì)報(bào)表的編制，并及時(shí)清理應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)。9、協(xié)助出納做好樓款的收款工作

21、，并配合銷售部門做好銷售分析工作。10、負(fù)責(zé)公司全年的會(huì)計(jì)報(bào)表、帳薄裝訂及會(huì)計(jì)資料保管工作。11、負(fù)責(zé)銀行財(cái)務(wù)管理，負(fù)責(zé)支票等有關(guān)結(jié)算憑證的購(gòu)買、領(lǐng)用及保管，辦理銀行收付業(yè)務(wù)。12、負(fù)責(zé)先進(jìn)管理，審核收付原始憑證。13、負(fù)責(zé)編制銀行收付憑證、現(xiàn)金收付憑證，登記銀行存款及現(xiàn)金日記賬，月末與銀行對(duì)賬單和對(duì)銀行存款余額，并編制余額調(diào)節(jié)表。14、負(fù)責(zé)公司員工工資的發(fā)放工作，現(xiàn)金收付工作。（三）投資發(fā)展部1、調(diào)查、搜集、整理有關(guān)市場(chǎng)信息，并提出投資建議。2、擬定公司年度投資計(jì)劃及中長(zhǎng)期投資計(jì)劃。3、負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的儲(chǔ)備、篩選、投資項(xiàng)目的可行性研究工作。4、負(fù)責(zé)經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的投資項(xiàng)目的籌建工作。5、按照國(guó)家

22、產(chǎn)業(yè)政策，負(fù)責(zé)公司產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、投資結(jié)構(gòu)的調(diào)整。6、及時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項(xiàng)。（四）銷售部1、協(xié)助總經(jīng)理制定和分解年度銷售目標(biāo)和銷售成本控制指標(biāo)，并負(fù)責(zé)具體落實(shí)。2、依據(jù)公司年度銷售指標(biāo)，明確營(yíng)銷策略，制定營(yíng)銷計(jì)劃和拓展銷售網(wǎng)絡(luò)，并對(duì)任務(wù)進(jìn)行分解，策劃組織實(shí)施銷售工作，確保實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)。3、負(fù)責(zé)收集市場(chǎng)信息，分析市場(chǎng)動(dòng)向、銷售動(dòng)態(tài)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)發(fā)展?fàn)顩r等，并定期將信息報(bào)送商務(wù)發(fā)展部。4、負(fù)責(zé)按產(chǎn)品銷售合同規(guī)定收款和催收，并將相關(guān)收款情況報(bào)送商務(wù)發(fā)展部。5、定期不定期走訪客戶，整理和歸納客戶資料，掌握客戶情況，進(jìn)行有效的客戶管理。6、制定并組織填寫(xiě)各類銷售統(tǒng)計(jì)報(bào)表，并將相關(guān)數(shù)據(jù)及時(shí)報(bào)送商務(wù)發(fā)展部總經(jīng)理

23、。7、負(fù)責(zé)市場(chǎng)物資信息的收集和調(diào)查預(yù)測(cè)，建立起牢固可靠的物資供應(yīng)網(wǎng)絡(luò)，不斷開(kāi)辟和優(yōu)化物資供應(yīng)渠道。8、負(fù)責(zé)收集產(chǎn)品供應(yīng)商信息，并對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行質(zhì)量、技術(shù)和供就能力進(jìn)行評(píng)估，根據(jù)公司需求計(jì)劃，編制與之相配套的采購(gòu)計(jì)劃，并進(jìn)行采購(gòu)談判和產(chǎn)品采購(gòu)，保證產(chǎn)品供應(yīng)及時(shí)，確保產(chǎn)品價(jià)格合理、質(zhì)量符合要求。9、建立發(fā)運(yùn)流程，設(shè)計(jì)最佳運(yùn)輸路線、運(yùn)輸工具，選擇合格的運(yùn)輸商，嚴(yán)格按公司下達(dá)的發(fā)運(yùn)成本預(yù)算進(jìn)行有效管理，定期分析費(fèi)用開(kāi)支，查找超支、節(jié)支原因并實(shí)施控制。10、負(fù)責(zé)對(duì)部門員工進(jìn)行業(yè)務(wù)素質(zhì)、產(chǎn)品知識(shí)培訓(xùn)和考核等工作，不斷培養(yǎng)、挖掘、引進(jìn)銷售人才，建設(shè)高素質(zhì)的銷售隊(duì)伍。六、 核心人員介紹1、徐xx，中國(guó)國(guó)籍，無(wú)永

24、久境外居留權(quán)，1959年出生，大專學(xué)歷，高級(jí)工程師職稱。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技術(shù)顧問(wèn)；2004年8月至2011年3月任xxx有限責(zé)任公司總工程師。2018年3月至今任公司董事、副總經(jīng)理、總工程師。2、陶xx，中國(guó)國(guó)籍，1977年出生，本科學(xué)歷。2018年9月至今歷任公司辦公室主任，2017年8月至今任公司監(jiān)事。3、范xx，中國(guó)國(guó)籍，1978年出生，本科學(xué)歷，中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司獨(dú)立董事。4、韋xx，中國(guó)國(guó)籍，無(wú)永久境外居留權(quán)，1971年出生，本科學(xué)歷，中級(jí)會(huì)計(jì)師

25、職稱。2002年6月至2011年4月任xxx有限責(zé)任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)經(jīng)理。2017年3月至今任公司董事、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)。5、郭xx，1957年出生，大專學(xué)歷。1994年5月至2002年6月就職于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限責(zé)任公司董事。2018年3月至今任公司董事。6、田xx，中國(guó)國(guó)籍，無(wú)永久境外居留權(quán)，1958年出生，本科學(xué)歷，高級(jí)經(jīng)濟(jì)師職稱。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事長(zhǎng)；2002年6月至2011年4月任xxx有限責(zé)任公司董事長(zhǎng)；2016年11月至今任xxx有限公司董事、經(jīng)理；2019

26、年3月至今任公司董事。7、譚xx，中國(guó)國(guó)籍，無(wú)永久境外居留權(quán)，1970年出生，碩士研究生學(xué)歷。2012年4月至今任xxx有限公司監(jiān)事。2018年8月至今任公司獨(dú)立董事。8、許xx，中國(guó)國(guó)籍，1976年出生，本科學(xué)歷。2003年5月至2011年9月任xxx有限責(zé)任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理；2003年11月至2011年3月任xxx有限責(zé)任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理；2004年4月至2011年9月任xxx有限責(zé)任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理。2018年3月起至今任公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理。七、 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度（一）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度1、公司依照法律、行政法規(guī)和國(guó)家有關(guān)部門的規(guī)定，制定公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度。上述財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告按照有關(guān)法律

27、、行政法規(guī)及部門規(guī)章的規(guī)定進(jìn)行編制。2、公司除法定的會(huì)計(jì)賬簿外，將不另立會(huì)計(jì)賬簿。公司的資產(chǎn)，不以任何個(gè)人名義開(kāi)立賬戶存儲(chǔ)。3、公司分配當(dāng)年稅后利潤(rùn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取利潤(rùn)的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計(jì)額為公司注冊(cè)資本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公積金不足以彌補(bǔ)以前年度虧損的，在依照前款規(guī)定提取法定公積金之前，應(yīng)當(dāng)先用當(dāng)年利潤(rùn)彌補(bǔ)虧損。公司從稅后利潤(rùn)中提取法定公積金后，經(jīng)股東大會(huì)決議，還可以從稅后利潤(rùn)中提取任意公積金。公司彌補(bǔ)虧損和提取公積金后所余稅后利潤(rùn)，按照股東持有的股份比例分配，但本章程規(guī)定不按持股比例分配的除外。股東大會(huì)違反前款規(guī)定，在公司彌補(bǔ)虧損和提取法定公積金之

28、前向股東分配利潤(rùn)的，股東必須將違反規(guī)定分配的利潤(rùn)退還公司。公司持有的本公司股份不參與分配利潤(rùn)。4、公司的公積金用于彌補(bǔ)公司的虧損、擴(kuò)大公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或者轉(zhuǎn)為增加公司資本。但是，資本公積金將不用于彌補(bǔ)公司的虧損。法定公積金轉(zhuǎn)為資本時(shí)，所留存的該項(xiàng)公積金將不少于轉(zhuǎn)增前公司注冊(cè)資本的25%。5、公司股東大會(huì)對(duì)利潤(rùn)分配方案作出決議后，公司董事會(huì)須在股東大會(huì)召開(kāi)后2個(gè)月內(nèi)完成股利（或股份）的派發(fā)事項(xiàng)。6、公司利潤(rùn)分配政策為：公司采取積極的現(xiàn)金方式分配利潤(rùn)，即公司當(dāng)年度實(shí)現(xiàn)盈利，在依法提取法定公積金、盈余公積金后進(jìn)行利潤(rùn)分配。（1）利潤(rùn)分配原則公司的利潤(rùn)分配應(yīng)重視對(duì)投資者的合理回報(bào)并兼顧公司的可持續(xù)發(fā)展。利

29、潤(rùn)分配政策應(yīng)保持連續(xù)性和穩(wěn)定性，并符合法律、法規(guī)的相關(guān)規(guī)定。（2）具體利潤(rùn)分配政策利潤(rùn)分配形式及間隔期：公司可以采取現(xiàn)金方式分配股利，公司優(yōu)先采用現(xiàn)金方式分配利潤(rùn)，現(xiàn)金分配的比例不低于當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的可分配利潤(rùn)的10%。公司當(dāng)年如實(shí)現(xiàn)盈利并有可供分配利潤(rùn)時(shí)，應(yīng)每年度進(jìn)行利潤(rùn)分配。董事會(huì)可以根據(jù)公司盈利狀況及資金需求狀況提議公司進(jìn)行中期現(xiàn)金分紅。除非經(jīng)董事會(huì)論證同意，且經(jīng)獨(dú)立董事發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)、監(jiān)事會(huì)決議通過(guò)，兩次分紅間隔時(shí)間原則上不少于六個(gè)月?，F(xiàn)金分紅的具體條件：公司在當(dāng)年盈利且累計(jì)未分配利潤(rùn)為正，現(xiàn)金流滿足公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和未來(lái)發(fā)展的前提下，最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)，公司以現(xiàn)金形式分配的利潤(rùn)不少于最近三年

30、實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)的30%。公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)綜合考慮所處行業(yè)特點(diǎn)、發(fā)展階段、自身經(jīng)營(yíng)模式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排等因素，區(qū)分下列情形，提出具體現(xiàn)金分紅政策：公司發(fā)展階段屬成熟期且無(wú)重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤(rùn)分配時(shí)，現(xiàn)金分紅在本次利潤(rùn)分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到80%；公司發(fā)展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤(rùn)分配時(shí)，現(xiàn)金分紅在本次利潤(rùn)分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到40%；公司發(fā)展階段屬成長(zhǎng)期且無(wú)重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤(rùn)分配時(shí)，現(xiàn)金分紅在本次利潤(rùn)分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到20%。本章程中的“重大資金支出安排”是指公司未來(lái)十二個(gè)月內(nèi)擬對(duì)外投資、收購(gòu)資產(chǎn)或購(gòu)買資產(chǎn)累計(jì)支出達(dá)到或超過(guò)公

31、司最近一次經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10%。出現(xiàn)以下情形之一的，公司可不進(jìn)行現(xiàn)金分紅：合并報(bào)表或母公司報(bào)表當(dāng)年度未實(shí)現(xiàn)盈利；合并報(bào)表或母公司報(bào)表當(dāng)年度經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流量?jī)纛~或者現(xiàn)金流量?jī)纛~為負(fù)數(shù)；合并報(bào)表或母公司報(bào)表期末資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%（包括70%）；合并報(bào)表或母公司報(bào)表期末可供分配的利潤(rùn)余額為負(fù)數(shù)；公司財(cái)務(wù)報(bào)告被審計(jì)機(jī)構(gòu)出具非標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)；公司在可預(yù)見(jiàn)的未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)存在重大資金支出安排，進(jìn)行現(xiàn)金分紅可能導(dǎo)致公司現(xiàn)金流無(wú)法滿足公司經(jīng)營(yíng)或投資需要。（3）利潤(rùn)分配的決策程序和機(jī)制公司利潤(rùn)分配方案由董事會(huì)根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)狀況和有關(guān)規(guī)定擬定，并在征詢監(jiān)事會(huì)意見(jiàn)后提交股東大會(huì)審議批準(zhǔn)，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)發(fā)表明確意見(jiàn)。獨(dú)立

32、董事可以征集中小股東的意見(jiàn)，提出分紅提案，并直接提交董事會(huì)審議。股東大會(huì)對(duì)現(xiàn)金分紅具體方案進(jìn)行審議時(shí)，應(yīng)當(dāng)通過(guò)多種渠道主動(dòng)與股東特別是中小股東進(jìn)行溝通和交流（包括但不限于提供網(wǎng)絡(luò)投票表決、邀請(qǐng)中小股東參會(huì)等方式），充分聽(tīng)取中小股東的意見(jiàn)和訴求，并及時(shí)答復(fù)中小股東關(guān)心的問(wèn)題。公司在年度報(bào)告中詳細(xì)披露現(xiàn)金分紅政策的制定及執(zhí)行情況。公司董事會(huì)應(yīng)在年度報(bào)告中披露利潤(rùn)分配方案及留存的未分配利潤(rùn)的使用計(jì)劃安排或原則，公司當(dāng)年利潤(rùn)分配完成后留存的未分配利潤(rùn)應(yīng)用于發(fā)展公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)。公司當(dāng)年盈利但董事會(huì)未做出現(xiàn)金分紅預(yù)案的，應(yīng)在年度報(bào)告中披露未做出現(xiàn)金分紅預(yù)案的原因及未用于分紅的資金留存公司的用途，獨(dú)立董事發(fā)表

33、的獨(dú)立意見(jiàn)。公司如遇借殼上市、重大資產(chǎn)重組、合并分立或者因收購(gòu)導(dǎo)致公司控制權(quán)發(fā)生變更的，應(yīng)在重大資產(chǎn)重組報(bào)告書(shū)、權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書(shū)或者收購(gòu)報(bào)告書(shū)中詳細(xì)披露重組或者控制權(quán)發(fā)生變更后上市公司的現(xiàn)金分紅政策及相應(yīng)的規(guī)劃安排、董事會(huì)的情況說(shuō)明等信息。（4）利潤(rùn)分配政策調(diào)整的條件、決策程序和機(jī)制（5）利潤(rùn)分配方案的實(shí)施公司股東大會(huì)對(duì)利潤(rùn)分配方案作出決議后，董事會(huì)須在股東大會(huì)召開(kāi)后兩個(gè)月內(nèi)完成現(xiàn)金分紅或股利的派發(fā)事項(xiàng)。如存在股東違規(guī)占用公司資金情況的，公司應(yīng)當(dāng)扣減該股東所分配的現(xiàn)金紅利，以償還其占用的資金。（二）內(nèi)部審計(jì)1、公司實(shí)行內(nèi)部審計(jì)制度，配備專職審計(jì)人員，對(duì)公司財(cái)務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督。2、

34、公司內(nèi)部審計(jì)制度和審計(jì)人員的職責(zé)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。審計(jì)負(fù)責(zé)人向董事會(huì)負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。（三）會(huì)計(jì)師事務(wù)所的聘任1、公司聘用會(huì)計(jì)師事務(wù)所必須由股東大會(huì)決定，董事會(huì)不得在股東大會(huì)決定前委任會(huì)計(jì)師事務(wù)所。2、公司保證向聘用的會(huì)計(jì)師事務(wù)所提供真實(shí)、完整的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及其他會(huì)計(jì)資料，不得拒絕、隱匿、謊報(bào)。3、會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)費(fèi)用由股東大會(huì)決定。4、公司解聘或者不再續(xù)聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所時(shí)，提前30天事先通知會(huì)計(jì)師事務(wù)所，公司股東大會(huì)就解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行表決時(shí)，允許會(huì)計(jì)師事務(wù)所陳述意見(jiàn)。會(huì)計(jì)師事務(wù)所提出辭聘的，應(yīng)當(dāng)向股東大會(huì)說(shuō)明公司有無(wú)不當(dāng)情形。第三章 行業(yè)、市場(chǎng)分析一、 影響行業(yè)

35、發(fā)展的重要因素1、影響行業(yè)發(fā)展的有利因素（1）政策支持國(guó)家近年來(lái)陸續(xù)頒布的一系列制造業(yè)激勵(lì)政策不僅強(qiáng)化了鍛件及粉末冶金制品制造行業(yè)的升級(jí)，同時(shí)刺激下游行業(yè)需求擴(kuò)張。國(guó)務(wù)院于2012年印發(fā)的“十二五”國(guó)家戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃中提出大力發(fā)展新型功能材料、先進(jìn)結(jié)構(gòu)材料和復(fù)合材料；全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)于2015年修訂關(guān)于修改（中華人民共和國(guó)促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)換法）中提出，大力鼓勵(lì)高科技產(chǎn)業(yè)積極發(fā)展。（2）下游應(yīng)用領(lǐng)域不斷擴(kuò)大隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)科技的發(fā)展，本行業(yè)生產(chǎn)過(guò)程中所用到的諸如成形、燒結(jié)、模具及精加工設(shè)備等技術(shù)水平不斷提高，提升了產(chǎn)品的精密度和結(jié)構(gòu)復(fù)雜度，也擴(kuò)展了下游的應(yīng)用領(lǐng)域。同時(shí)，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)的快速

36、發(fā)展也促進(jìn)了諸如電力、家電、通訊、汽車等下游行業(yè)的迅速增長(zhǎng)，并且增加了對(duì)粉末冶金制品的市場(chǎng)需求。（3）產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移為“中國(guó)制造”提供機(jī)會(huì)全球制造產(chǎn)業(yè)向中國(guó)的轉(zhuǎn)移為中國(guó)制造業(yè)企業(yè)帶來(lái)機(jī)遇，同時(shí)整體產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)移帶動(dòng)集群化、產(chǎn)業(yè)化、區(qū)域化的發(fā)展，降低物流、人工成本，提升中國(guó)制造競(jìng)爭(zhēng)力。作為制造鏈中的重要環(huán)節(jié)，粉末冶金制品也進(jìn)入了一個(gè)高增長(zhǎng)的時(shí)代。2、影響行業(yè)發(fā)展的不利因素（1）核心技術(shù)缺乏企業(yè)缺少擁有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的核心技術(shù)，缺乏核心競(jìng)爭(zhēng)力。我國(guó)粉末冶金企業(yè)缺乏高端研發(fā)人才、技術(shù)體系、知識(shí)產(chǎn)權(quán)方面的積累，國(guó)內(nèi)粉末冶金企業(yè)的專利技術(shù)主要集中在實(shí)用新型和外觀上，發(fā)明專利較少，而高端技術(shù)多集中在國(guó)外公司。（2）行

37、業(yè)集中度低國(guó)內(nèi)粉末冶金企業(yè)數(shù)量多，規(guī)模小，缺少大型綜合競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)的企業(yè)集團(tuán)，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主要體現(xiàn)在價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)，特別是在中低端產(chǎn)品。二、 行業(yè)基本風(fēng)險(xiǎn)特征1、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)目前，我國(guó)粉末冶金行業(yè)的行業(yè)集中度較低，大多數(shù)企業(yè)規(guī)模相對(duì)較小。由于我國(guó)粉末冶金行業(yè)起步較晚，而市場(chǎng)發(fā)展空間較大，因此未來(lái)將會(huì)吸引更多粉末冶金企業(yè)進(jìn)入市場(chǎng)，這將加劇行業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，影響行業(yè)內(nèi)企業(yè)的盈利能力。2、政策風(fēng)險(xiǎn)粉末冶金尤其是高端粉末冶金行業(yè)一直是我國(guó)大力扶持的產(chǎn)業(yè)。長(zhǎng)期來(lái)看，國(guó)家將會(huì)持續(xù)加大對(duì)粉末冶金行業(yè)的支持力度，相關(guān)政策和配套措施必將逐步嚴(yán)格和完善。而我國(guó)粉末冶金行業(yè)起步較晚，尚未建立起有效的設(shè)備管理體系，產(chǎn)品市場(chǎng)準(zhǔn)入制度不

38、健全。因此我國(guó)必將會(huì)對(duì)行業(yè)企業(yè)的資質(zhì)、技術(shù)提出更高要求。而政策的不確定性可能會(huì)對(duì)企業(yè)造成一定的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。3、技術(shù)人員不足風(fēng)險(xiǎn)隨著我國(guó)粉末冶金技術(shù)和工藝的不斷進(jìn)步，粉末冶金產(chǎn)品的技術(shù)含量逐步提高，對(duì)技術(shù)人才的需求也不斷提高。能否保持技術(shù)人員隊(duì)伍的穩(wěn)定，并不斷吸引優(yōu)秀人才的加盟，是企業(yè)能否保持技術(shù)創(chuàng)新能力的關(guān)鍵。而核心技術(shù)人員的流失將對(duì)行業(yè)內(nèi)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生不利影響。三、 市場(chǎng)規(guī)模根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù)顯示，2017年，鍛件及粉末冶金制品制造業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為3241.10億元。粉末冶金零件行業(yè)主要分為汽車零件、摩托車零件、家電零件、農(nóng)機(jī)零件、工程機(jī)械零件、電動(dòng)工具零件、其它零件，其中汽車零件為主要市場(chǎng)，

39、約占整個(gè)市場(chǎng)規(guī)模的60%。根據(jù)中國(guó)機(jī)協(xié)粉末冶金協(xié)會(huì)，2016年我國(guó)粉末冶金行業(yè)總收入為64.25億元，同比增長(zhǎng)4.81%。汽車零件方面收入為40.08億元，同比增長(zhǎng)7.92%。粉末冶金汽車零件在中國(guó)粉末冶金行業(yè)市場(chǎng)的占比已超60%。，2017年19月行業(yè)統(tǒng)計(jì)范圍企業(yè)實(shí)現(xiàn)銷售總額約51億元，預(yù)計(jì)全年在70億元的水平。2016年整個(gè)粉末冶金零件行業(yè)銷量為18.45萬(wàn)噸，其中應(yīng)用于汽車方面的粉末冶金零件共10.09萬(wàn)噸，占比54.69%，同比上升6.55%。從粉末冶金兩大運(yùn)用市場(chǎng)汽車和家電比較分析來(lái)看，從2013年到2016年，汽車產(chǎn)業(yè)的發(fā)展是推動(dòng)粉末冶金行業(yè)向前發(fā)展的主要?jiǎng)恿?，中?guó)未來(lái)粉末冶金發(fā)展

40、方向仍然將是圍繞汽車和家電為主，并朝著致密化、高精度、高密度、結(jié)構(gòu)復(fù)雜、組件等方向發(fā)展。隨著新技術(shù)、新工藝的涌現(xiàn)和突破，諸如注射成型、粉末鍛造、鏈輪包膠、粉末釬焊等，粉末冶金的產(chǎn)品運(yùn)用領(lǐng)域不斷擴(kuò)大。汽車發(fā)動(dòng)機(jī)與變速箱是粉末冶金零部件應(yīng)用最為廣泛的兩個(gè)領(lǐng)域。在這兩個(gè)領(lǐng)域里，發(fā)動(dòng)機(jī)粉末冶金零部件市場(chǎng)規(guī)模約40億元，變速箱粉末冶金零部件市場(chǎng)規(guī)模約150億元。加上用于汽車底盤等的粉末冶金零件，國(guó)內(nèi)汽車粉末冶金市場(chǎng)空間達(dá)200億元。1、發(fā)動(dòng)機(jī)粉末冶金市場(chǎng)規(guī)模約40億在汽車發(fā)動(dòng)機(jī)領(lǐng)域，一輛乘用汽車上平均使用兩個(gè)發(fā)動(dòng)機(jī)可變正時(shí)氣門（VVT），其單價(jià)約70元，即對(duì)應(yīng)每輛汽車的價(jià)值量為140元/輛，2020年中

41、國(guó)乘用車銷量將達(dá)到3000萬(wàn)輛的規(guī)模，采用粉末冶金技術(shù)制造的VVT約有42億元的發(fā)展空間。2、變速箱粉末冶金市場(chǎng)規(guī)模約150億在汽車變速器領(lǐng)域，汽車變速器分為四大類，手動(dòng)變速器（MT），約占45%市場(chǎng)份額，自動(dòng)變速器（AT）占30%市場(chǎng)份額，無(wú)級(jí)變速器（CVT）占15%市場(chǎng)份額，雙離合器(DCT)占10%市場(chǎng)份額，其中AT、DCT市場(chǎng)快速發(fā)展，機(jī)會(huì)較多，CVT市場(chǎng)粉末冶金機(jī)會(huì)較少。單個(gè)MT、AT、CVT、DCT變速箱使用的粉末冶金零部件價(jià)格分別約為500元、600元、200元、500元。2020年，預(yù)計(jì)中國(guó)乘用車銷量3000萬(wàn)輛，假設(shè)各類型變速器市場(chǎng)份額不變，則MT、AT、CVT、DCT變速箱

42、的數(shù)量分別為1350萬(wàn)、900萬(wàn)、450萬(wàn)、300萬(wàn)?？傆?jì)變速箱內(nèi)粉末冶金零部件的市場(chǎng)空間約150億元。第四章 背景、必要性分析一、 行業(yè)壁壘1、人才壁壘粉末冶金工藝包括產(chǎn)品研發(fā)設(shè)計(jì)、制造工藝、使用技術(shù)，三者缺一不可。由于加工對(duì)象、加工條件、加工方式千變?nèi)f化，需要根據(jù)實(shí)際條件從研發(fā)設(shè)計(jì)、制造、使用等環(huán)節(jié)不斷進(jìn)行調(diào)整，保證不同加工條件下滿足使用要求，這就需要有專業(yè)技術(shù)人才作為保障，而粉末冶金行業(yè)在我國(guó)起步較晚，專業(yè)人才不足。同時(shí)，產(chǎn)品應(yīng)用的多變性對(duì)技術(shù)人員的要求更全面，人才成長(zhǎng)的周期比較長(zhǎng)。因此人才問(wèn)題是行業(yè)新進(jìn)入者的主要壁壘之一。2、市場(chǎng)壁壘在中國(guó)，粉末冶金行業(yè)尚處于發(fā)展期，信息不完全充分，且

43、產(chǎn)品也存在一定的差異。因此，不同行業(yè)的下游客戶都有鑒于自身行業(yè)的零部件需求。另外，由于該行業(yè)利潤(rùn)基本穩(wěn)定，考慮到一定的更換成本，下游客戶也一般與適合于自身需求的粉末冶金零件供應(yīng)商取得了長(zhǎng)期穩(wěn)定的合作關(guān)系。這樣，新進(jìn)入者就較難獲取客戶資源，對(duì)于新進(jìn)入者構(gòu)成了市場(chǎng)壁壘。3、技術(shù)壁壘在產(chǎn)品生命周期日益縮短，產(chǎn)品更新?lián)Q代日益加快，產(chǎn)品質(zhì)量不斷提高，資源與能源消耗不斷減小，對(duì)環(huán)境污染控制日益強(qiáng)化的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，粉末冶金零件生產(chǎn)之所以能長(zhǎng)期快速發(fā)展，關(guān)鍵在于技術(shù)創(chuàng)新。粉末冶金行業(yè)未來(lái)將進(jìn)一步朝向高密度、高精度、形狀復(fù)雜、提高電磁性等方向發(fā)展，對(duì)于粉末冶金生產(chǎn)工藝將有更高的技術(shù)要求。這對(duì)于新進(jìn)入者構(gòu)成了一

44、定的技術(shù)壁壘。二、 行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)格局我國(guó)粉末冶金制品行業(yè)上世紀(jì)50年代中期起步，后隨著汽車工業(yè)的發(fā)展，加上自身具有的節(jié)材性，日益受到重視，19912004年，我國(guó)粉末冶金零件產(chǎn)量在14年內(nèi)增長(zhǎng)了7.3倍，目前已進(jìn)入高速發(fā)展期。面對(duì)這個(gè)巨大的市場(chǎng)，除了不斷有新的國(guó)內(nèi)企業(yè)涉足，國(guó)外主要粉末冶金企業(yè)也積極進(jìn)入，并與我國(guó)現(xiàn)有廠家爭(zhēng)奪市場(chǎng)，從而導(dǎo)致國(guó)內(nèi)粉末冶金市場(chǎng)呈現(xiàn)出下列幾方面的競(jìng)爭(zhēng)特點(diǎn)：（1）企業(yè)數(shù)量多、規(guī)模小，產(chǎn)業(yè)集中度低，缺少大型綜合競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)的企業(yè)集團(tuán)。（2）企業(yè)在高、中、低檔產(chǎn)品市場(chǎng)的定位逐漸確立。有相當(dāng)規(guī)模和技術(shù)的企業(yè)主攻中高端產(chǎn)品市場(chǎng)；一般企業(yè)或小型企業(yè)則在低端產(chǎn)品市場(chǎng)展開(kāi)競(jìng)爭(zhēng)。（3）國(guó)內(nèi)高端

45、市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)日趨國(guó)際化。各國(guó)粉末冶金制造企業(yè)紛紛在我國(guó)獨(dú)資或合資建廠，實(shí)施對(duì)產(chǎn)品的梯度轉(zhuǎn)移。如美國(guó)的Metaldyne、GKN、霍克公司，意大利的微齒公司，加拿大的Stackpole、QMP公司，日本的住友、日立、三菱公司等。這些國(guó)外企業(yè)對(duì)中國(guó)粉末冶金行業(yè)的狀況，如產(chǎn)品的檔次、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品價(jià)格、質(zhì)量等情況越來(lái)越了解，并都在加緊制定競(jìng)爭(zhēng)對(duì)策和擴(kuò)張計(jì)劃。（4）在競(jìng)爭(zhēng)激烈的中、低端市場(chǎng)，產(chǎn)品質(zhì)量在不斷提高的同時(shí)，價(jià)格則逐年下降。由于新企業(yè)的不斷涌入，向老企業(yè)提出挑戰(zhàn)，小企業(yè)則給大企業(yè)帶來(lái)威脅；主機(jī)廠也在要求更高質(zhì)量和服務(wù)的同時(shí)，不斷提出降價(jià)要求。在該領(lǐng)域中小企業(yè)最具有競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。（5）國(guó)產(chǎn)優(yōu)質(zhì)原材料逐

46、步替代進(jìn)口材料，為降低成本壓力，許多原來(lái)用進(jìn)口材料的企業(yè)開(kāi)始選用優(yōu)質(zhì)的國(guó)產(chǎn)材料，而同等原材料國(guó)內(nèi)外的價(jià)差超過(guò)20%。（6）優(yōu)質(zhì)國(guó)產(chǎn)設(shè)備將被普遍采用。國(guó)產(chǎn)設(shè)備如壓機(jī)和電爐的性能不斷提高，且國(guó)產(chǎn)同等性能和噸位的機(jī)械壓機(jī)價(jià)格只是進(jìn)口壓機(jī)的三分之一，同樣為降低成本壓力，眾多企業(yè)開(kāi)始選用國(guó)產(chǎn)優(yōu)質(zhì)設(shè)備。（7）行業(yè)內(nèi)各種形式的聯(lián)合在加速。面對(duì)市場(chǎng)的嚴(yán)峻考驗(yàn)，為了生存和發(fā)展，各企業(yè)從競(jìng)爭(zhēng)走向競(jìng)合，大企業(yè)希望通過(guò)聯(lián)合做大做強(qiáng)，中型企業(yè)希望通過(guò)合作保持自有的一塊領(lǐng)地，小企業(yè)則想維持生存，都在尋求各種形式的聯(lián)合。三、 行業(yè)發(fā)展概況和趨勢(shì)粉末冶金是制取金屬粉末或用金屬粉末（或金屬粉末與非金屬粉末的混合物）作為原料，經(jīng)

47、過(guò)成形和燒澆，制取金屬材料、復(fù)合材料以及各種類型制品的工業(yè)技術(shù)。目前，粉末冶金技術(shù)已被廣泛應(yīng)用于交通、機(jī)械、電子、航空航天、兵器、生物、新能源、信息和核工業(yè)等領(lǐng)域，成為新材料科學(xué)中最具發(fā)展活力的分支之一。我國(guó)粉末冶金銅基制品的生產(chǎn)開(kāi)始于1952年，上海紡織機(jī)械廠由于紡織機(jī)械避免生產(chǎn)中油的污染，研制成功銅基粉末冶金含油軸承，開(kāi)拓了粉末冶金制品的應(yīng)用。在新中國(guó)建國(guó)后的十幾年中，粉末冶金工業(yè)結(jié)合國(guó)家需要，首先建立起來(lái)了鎢絲和含油軸承粉末冶金制品工業(yè)生產(chǎn)，以及急需的硬質(zhì)合金刀具生產(chǎn)工業(yè)，并組織了國(guó)防軍工產(chǎn)品的研制和推廣生產(chǎn)。粉末冶金制品在20世紀(jì)60年代前后，開(kāi)發(fā)了銅基、鐵基含油軸承和一些低強(qiáng)度汽車等

48、機(jī)械維修零件，這些部件占粉末冶金制品的90。1989年的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)農(nóng)機(jī)部件仍然占主要比重，但汽車工業(yè)零件已達(dá)到36.48。在20世紀(jì)90年代改革開(kāi)放的大好形勢(shì)下，粉末冶金制品行業(yè)加大力度實(shí)行技術(shù)革新改造，產(chǎn)品質(zhì)量提高，應(yīng)用范圍廣泛。未來(lái)粉末冶金的發(fā)展方向主要包括以下方面：（1）提高鐵基粉末冶金的密度，提高粉末冶金件對(duì)傳統(tǒng)鍛件的替代范圍。當(dāng)前，主流基粉末冶金的密度為7.2-7.4g/cm3，而我國(guó)技術(shù)最先進(jìn)的東睦股份已經(jīng)把其密度提高至7.6g/cm3，在此密度下，鐵基粉末冶金已經(jīng)替代汽車、機(jī)械等絕大多數(shù)連接件和部分功能件。在考慮在粉末冶金本身對(duì)材料的節(jié)省和本身的環(huán)保特征，理論上此類鐵基粉末冶金件的

49、下游空間可達(dá)至千億元級(jí)別；（2）進(jìn)一步提高粉末冶金的一致性高、精度高、形狀復(fù)雜等特點(diǎn)，為機(jī)械、汽車、家電等行業(yè)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)服務(wù)。此類方向主要以減少機(jī)械重量、節(jié)約能源消耗、減少排放及將設(shè)備小型化、民用化為導(dǎo)向；（3）進(jìn)一步合金化，目標(biāo)為輕量化和功能化。在鐵基粉末中，混入鋁、鎂及稀土元素等合金粉末，可實(shí)現(xiàn)其超薄、輕量化等性能，可廣泛地應(yīng)用電子設(shè)備及可穿戴設(shè)備等與生活密切相關(guān)的領(lǐng)域中。（4）提高粉末冶金件的電磁性，目標(biāo)為對(duì)硅鋼和鐵氧體等材料的取代。以取向硅鋼為例，硅鋼的導(dǎo)電原理為加入硅等元素后，通過(guò)減少晶界等方式以降低鐵損特別是取向硅鋼，在導(dǎo)向方向即為一個(gè)單一粗大的晶粒。相對(duì)于取向硅鋼的一維導(dǎo)電方

50、向，粉末冶金件可以實(shí)現(xiàn)任何方向的多維導(dǎo)電，即形成一件產(chǎn)品即為單一晶粒。四、 項(xiàng)目實(shí)施的必要性（一）提升公司核心競(jìng)爭(zhēng)力項(xiàng)目的投資，引入資金的到位將改善公司的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，補(bǔ)充流動(dòng)資金將提高公司應(yīng)對(duì)短期流動(dòng)性壓力的能力，降低公司財(cái)務(wù)費(fèi)用水平，提升公司盈利能力，促進(jìn)公司的進(jìn)一步發(fā)展。同時(shí)資金補(bǔ)充流動(dòng)資金將為公司未來(lái)成為國(guó)際領(lǐng)先的產(chǎn)業(yè)服務(wù)商發(fā)展戰(zhàn)略提供堅(jiān)實(shí)支持，提高公司核心競(jìng)爭(zhēng)力。第五章 法人治理一、 股東權(quán)利及義務(wù)1、公司召開(kāi)股東大會(huì)、分配股利、清算及從事其他需要確認(rèn)股東身份的行為時(shí)，由董事會(huì)或股東大會(huì)召集人確定股權(quán)登記日，股權(quán)登記日收市后登記在冊(cè)的股東為享有相關(guān)權(quán)益的股東。2、公司股東享有下列權(quán)利

51、：（1）依照其所持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分配；（2）依法請(qǐng)求、召集、主持、參加或者委派股東代理人參加股東大會(huì)，并行使相應(yīng)的表決權(quán)；（3）依法請(qǐng)求人民法院撤銷董事會(huì)、股東大會(huì)的決議內(nèi)容；（4）對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)進(jìn)行監(jiān)督，提出建議或者質(zhì)詢；（5）依照法律、行政法規(guī)及本章程的規(guī)定轉(zhuǎn)讓、贈(zèng)與或質(zhì)押其所持有的股份；（6）查閱本章程、股東名冊(cè)、公司債券存根、股東大會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；（7）公司終止或者清算時(shí)，按其所持有的股份份額參加公司剩余財(cái)產(chǎn)的分配；（8）對(duì)股東大會(huì)作出的公司合并、分立決議持異議的股東，要求公司收購(gòu)其股份；（9）單獨(dú)或者合計(jì)持有公司百分之10

52、以上股份的股東，有向股東大會(huì)行使提案的權(quán)利；（10）法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程規(guī)定的其他權(quán)利。3、股東提出查閱前條所述有關(guān)信息或者索取資料的，應(yīng)當(dāng)向公司提供證明其持有公司股份的種類以及持股數(shù)量的書(shū)面文件，公司經(jīng)核實(shí)股東身份后按照股東的要求予以提供。4、公司股東大會(huì)、董事會(huì)決議內(nèi)容違反法律、行政法規(guī)的，股東有權(quán)請(qǐng)求人民法院認(rèn)定無(wú)效。股東大會(huì)、董事會(huì)的會(huì)議召集程序、表決方式違反法律、行政法規(guī)或者本章程，或者決議內(nèi)容違反本章程的，股東有權(quán)自決議作出之日起_日內(nèi)，請(qǐng)求人民法院撤銷。5、董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、行政法規(guī)或者本章程的規(guī)定，給公司造成損失的，連續(xù)180日以上單獨(dú)或合并

53、持有公司1%以上股份的股東有權(quán)書(shū)面請(qǐng)求監(jiān)事會(huì)向人民法院提起訴訟；監(jiān)事會(huì)執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、行政法規(guī)或者本章程的規(guī)定，給公司造成損失的，股東可以書(shū)面請(qǐng)求董事會(huì)向人民法院提起訴訟。監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)收到前款規(guī)定的股東書(shū)面請(qǐng)求后拒絕提起訴訟，或者自收到請(qǐng)求之日起30日內(nèi)未提起訴訟，或者情況緊急、不立即提起訴訟將會(huì)使公司利益受到難以彌補(bǔ)的損害的，前款規(guī)定的股東有權(quán)為了公司的利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。他人侵犯公司合法權(quán)益，給公司造成損失的，本條第一款規(guī)定的股東可以依照前兩款的規(guī)定向人民法院提起訴訟。6、董事、高級(jí)管理人員違反法律、行政法規(guī)或者本章程的規(guī)定，損害股東利益的，股東可以向人民法院

54、提起訴訟。7、公司股東承擔(dān)下列義務(wù)：（1）遵守法律、行政法規(guī)和本章程；（2）依其所認(rèn)購(gòu)的股份和入股方式繳納股金；（3）除法律、法規(guī)規(guī)定的情形外，不得退股；（4）不得濫用股東權(quán)利損害公司或者其他股東的利益；不得濫用公司法人獨(dú)立地位和股東有限責(zé)任損害公司債權(quán)人的利益；公司股東濫用股東權(quán)利給公司或者其他股東造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。公司股東濫用公司法人獨(dú)立地位和股東有限責(zé)任，逃避債務(wù)，嚴(yán)重?fù)p害公司債權(quán)人利益的，應(yīng)當(dāng)對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。（5）法律、行政法規(guī)及本章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的其他義務(wù)。8、持有公司_%以上有表決權(quán)股份的股東，將其持有的股份進(jìn)行質(zhì)押的，應(yīng)當(dāng)自該事實(shí)發(fā)生當(dāng)日，向公司作出書(shū)面報(bào)

55、告。9、公司的控股股東、實(shí)際控制人員不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益。違反規(guī)定的，給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。公司控股股東及實(shí)際控制人對(duì)公司和公司社會(huì)公眾股股東負(fù)有誠(chéng)信義務(wù)。控股股東應(yīng)嚴(yán)格依法行使出資人的權(quán)利，控股股東不得利用利潤(rùn)分配、資產(chǎn)重組、對(duì)外投資、資金占用、借款擔(dān)保等方式損害公司和社會(huì)公眾股股東的合法權(quán)益，不得利用其控制地位損害公司和社會(huì)公眾股股東的利益。二、 董事1、公司董事為自然人，有下列情形之一的，不能擔(dān)任公司的董事：（1）無(wú)民事行為能力或者限制民事行為能力；（2）因貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾5年，或者因犯罪被剝奪政

56、治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾5年；（3）擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長(zhǎng)、經(jīng)理，對(duì)該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾3年；（4）擔(dān)任因違法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起未逾3年；（5）個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償；（6）法律、行政法規(guī)或部門規(guī)章規(guī)定的其他內(nèi)容。違反本條規(guī)定選舉、委派董事的，該選舉、委派或者聘任無(wú)效。董事在任職期間出現(xiàn)本條情形的，公司解除其職務(wù)。2、董事由股東大會(huì)選舉或更換，任期三年。董事任期屆滿，可連選連任。董事在任期屆滿以前，股東大會(huì)不能無(wú)故解除其職務(wù)。董事任期從就任之日起計(jì)算，至本屆董事會(huì)任期屆滿時(shí)為止。董事任期屆滿未及時(shí)改選，在改選出的董事就任前，原董事仍應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和本章程的規(guī)定，履行董事職務(wù)。董事可以由總經(jīng)理或者其他高級(jí)管理人