江蘇2014年初級會(huì)計(jì)電算化

1、會(huì)計(jì)電算化 李思偉13952181979139.COM QQ群：2014會(huì)計(jì)證考試培訓(xùn) 318422071 會(huì)計(jì)從業(yè)資格考試系列講座 第一講 系統(tǒng)管理 啟動(dòng)與注冊系統(tǒng)管理 建立企業(yè)核算賬套 增加操作員 分配權(quán)限 理實(shí)練習(xí) 一、賬套資料（未給信息保持系統(tǒng)默認(rèn)值） 請根據(jù)以下賬套資料， 為甲公司建立賬套 （注意，創(chuàng)建賬套時(shí)間可能較長） 1.賬套信息： 賬套號：100； 賬套名稱：甲公司賬套； 啟用會(huì)計(jì)期：2011年1月 2.單位信息： 單位名稱：甲公司；單位簡稱：甲公司。 3.核算類型： 工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：新會(huì)計(jì)制度科目。 4.基礎(chǔ)信息： 存貨分類、客戶、供應(yīng)商與外幣均無分

2、類。 5.分類編碼方案： 將會(huì)計(jì)科目編碼級次設(shè)置為4-2-2-2，其他編碼級次使用默認(rèn)值。 6.數(shù)據(jù)精度：使用默認(rèn)值。 7.系統(tǒng)啟用： 只啟用總賬子系統(tǒng)，啟用日期為2011年1月1日。 理實(shí)練習(xí) 二、用戶及權(quán)限 請根據(jù)以下用 戶和權(quán)限資料， 為甲公司建立用 戶，并為用戶分 配指定的權(quán)限。 編編 號號 姓名姓名口令口令權(quán)限權(quán)限 111張主張主 管管 1賬套主管賬套主管 112王會(huì)王會(huì) 計(jì)計(jì) 2填制憑證；自定義轉(zhuǎn)賬填制憑證；自定義轉(zhuǎn)賬 定義；執(zhí)行自動(dòng)轉(zhuǎn)定義；執(zhí)行自動(dòng)轉(zhuǎn) 賬；對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)定義；賬；對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)定義； 執(zhí)行對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)；銷執(zhí)行對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)；銷 售成本結(jié)轉(zhuǎn)定義；售成本結(jié)轉(zhuǎn)定義； 執(zhí)行銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)；執(zhí)行銷

3、售成本結(jié)轉(zhuǎn)； 匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)定義；匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)定義； 執(zhí)行匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)；執(zhí)行匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)； 期間損益結(jié)轉(zhuǎn)定義；期間損益結(jié)轉(zhuǎn)定義； 執(zhí)行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)執(zhí)行期間損益結(jié)轉(zhuǎn) 113李出李出 納納 3出納簽字出納簽字 理實(shí)練習(xí) 第二講 信息（企業(yè)）門戶 u基礎(chǔ)設(shè)置操作演示 （1）啟動(dòng)并注冊信息（企業(yè)）門戶 （2）設(shè)置部門檔案 （3）設(shè)置職員檔案 （4）設(shè)置客戶檔案 （5）設(shè)置供應(yīng)商檔案 （6）設(shè)置外幣及匯率 （7）設(shè)置會(huì)計(jì)科目 （8）設(shè)置憑證類別 （9）輸入期初余額 u理實(shí)練習(xí) （1）部門檔案 部門編號部門編號部門名稱部門名稱 1行政部行政部 2財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部 3供銷部供銷部 301采購科采購科 302銷售科

4、銷售科 4生產(chǎn)部生產(chǎn)部 職員編號職員編號職員名稱職員名稱所屬部門所屬部門 111張主管張主管財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部 112王會(huì)計(jì)王會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部 113李出納李出納財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部 114馬經(jīng)理馬經(jīng)理行政部行政部 115鄭采購鄭采購采購科采購科 116賈銷售賈銷售銷售科銷售科 117李芝李芝生產(chǎn)部生產(chǎn)部 118馬同馬同銷售科銷售科 客戶編號客戶編號客戶名稱客戶名稱客戶簡稱客戶簡稱地址地址稅號稅號開戶行開戶行賬號賬號 111徐州重型機(jī)械廠徐州重型機(jī)械廠徐州重型徐州重型江蘇徐州銅山路江蘇徐州銅山路255號號43435交行交行12345212 供應(yīng)商編號供應(yīng)商編號供應(yīng)商名稱供應(yīng)商名稱供應(yīng)商簡稱供應(yīng)商簡稱地址地址

5、稅號稅號開戶行開戶行賬號賬號 001南京造船廠南京造船廠南京船廠南京船廠江蘇南京南京路江蘇南京南京路25號號56456工行工行786754556 （2）職員檔案 （3）客戶檔案 （4）供應(yīng)商檔案 理實(shí)練習(xí) （5）設(shè)置外幣及匯率 幣名幣名幣名簡稱幣名簡稱記賬匯率記賬匯率 美元美元USA6.2500 歐元?dú)W元EUR9.7500 科目編碼科目編碼科目名稱科目名稱計(jì)量單位計(jì)量單位 124301甲產(chǎn)品甲產(chǎn)品件件 124302乙產(chǎn)品乙產(chǎn)品件件 科目編碼科目編碼科目名稱科目名稱 41010101甲產(chǎn)品甲產(chǎn)品 4101010101直接材料直接材料 4101010102直接人工直接人工 4101010103制造

6、費(fèi)用制造費(fèi)用 41010102乙產(chǎn)品乙產(chǎn)品 4101010201直接材料直接材料 4101010202直接人工直接人工 4101010203制造費(fèi)用制造費(fèi)用 （6）設(shè)置會(huì)計(jì)科目 將“現(xiàn)金”、“銀行存款”分別指定為“現(xiàn)金總賬”、“銀行存款”總賬科目。 在“1243庫存商品”科目下增加以下明細(xì)科目： 在“410101生產(chǎn)成本基本生產(chǎn)成本”科目下增加明細(xì)科目： 設(shè)置“應(yīng)收賬款”為客戶往來； 設(shè)置“應(yīng)付賬款”為供應(yīng)商往來。 在“1211原材料”科目下增加以下明細(xì)科目 科目編碼科目編碼科目名稱科目名稱計(jì)量單位計(jì)量單位 121101A材料材料千克千克 121102B材料材料千克千克 理實(shí)練習(xí) （7）設(shè)置憑

7、證類別 類別字類別字類別名稱類別名稱限制類限制類 型型 限制科目限制科目 收收收款憑證收款憑證借方必借方必 有有 1001，1002 付付付款憑證付款憑證貸方必貸方必 有有 1001，1002 轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證轉(zhuǎn)賬憑證憑證必憑證必 無無 1001，1002 科目名稱科目名稱方向方向期初余額期初余額 銀行存款銀行存款借借1000 000 應(yīng)收賬款應(yīng)收賬款-徐州重型徐州重型借借3 000 000 庫存商品庫存商品甲產(chǎn)品甲產(chǎn)品500借借100 000 庫存商品庫存商品乙產(chǎn)品乙產(chǎn)品1000借借100 000 固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)借借1 000 000 累計(jì)折舊累計(jì)折舊貸貸200 000 應(yīng)付賬款應(yīng)付賬款-南京

8、船廠南京船廠貸貸3 000 000 實(shí)收資本實(shí)收資本貸貸1 500 000 利潤分配利潤分配未分配利潤未分配利潤貸貸500 000 （8）輸入期初余額 2011年1月1日，甲公司各賬戶期初余額如下表所示： 理實(shí)練習(xí) 第三講 總賬系統(tǒng) 日常業(yè)務(wù)處理 （1）重新注冊企業(yè)（信息）門戶 （2）填制憑證 （3）修改憑證 （4）查詢憑證 （5）審核憑證 （6）記賬 （7）查詢賬簿 （8）月末轉(zhuǎn)賬 （9）結(jié)賬 理實(shí)練習(xí) 經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)資料 請根據(jù)以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)資料，用王會(huì)計(jì)填制各記賬憑證；用李會(huì)計(jì)進(jìn)行出納簽字； 用張主管對該賬套進(jìn)行結(jié)賬。（2011年1月份，甲公司發(fā)生以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)） 1.1月15日，銷售甲產(chǎn)品，貨款

9、共計(jì)100 000元，尚未收取，假定不考慮增值稅。 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 2.1月20日，用現(xiàn)金支票支付廣告費(fèi)10 000元，支票號XJ001。 借：營業(yè)費(fèi)用 貸：銀行存款 3.1月25日，由于產(chǎn)品質(zhì)量問題，同意客戶退回部分商品，價(jià)款10 000元，直接沖減應(yīng)收賬款。 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 4.1月28日，銷售乙產(chǎn)品，貨款共計(jì)80 000元，已通過轉(zhuǎn)賬支票收取，支票號ZZ002。 借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 5.1月31日，計(jì)提本月折舊。其中，3000元記入制造費(fèi)用，2000元記入管理費(fèi)用。 借：制造費(fèi)用 管理費(fèi)用 貸：累計(jì)折舊 6.1月31日，結(jié)轉(zhuǎn)本月銷售成本，其中，

10、甲產(chǎn)品50000元，乙產(chǎn)品60 000元。 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品甲產(chǎn)品 庫存商品乙產(chǎn)品 7.1月31日，結(jié)轉(zhuǎn)本期損益至本年利潤。 理 實(shí) 練 習(xí) 第四講 財(cái)務(wù)報(bào)表 編制財(cái)務(wù)報(bào)表 1.啟動(dòng)財(cái)務(wù)報(bào)表 2.新建財(cái)務(wù)報(bào)表 3.定義報(bào)表格式 4.定義報(bào)表公式 5.編制報(bào)表 6.調(diào)用報(bào)表模板生成報(bào)表 理實(shí)練習(xí) 1.利用UFO報(bào)表系統(tǒng)制作以下報(bào)表（注意各項(xiàng)目的單元格位置一定要與下表相同）， 要求通過自定義公式取得各項(xiàng)數(shù)據(jù)。請將該表命名為“貨幣資金表.rep”，并保存。 2.運(yùn)用UFO報(bào)表系統(tǒng)，通過調(diào)用模板的形式生成甲公司2011年1月份利潤表，并保存。 3.運(yùn)用UFO報(bào)表系統(tǒng)，通過調(diào)用模板的形式生

11、成甲公司2011年1月份資產(chǎn)負(fù)債表，并保存。 理實(shí)練習(xí) 貨幣資金表 單位名稱：科龍科技 年 月 日 單位：元 項(xiàng)目項(xiàng)目行數(shù)行數(shù)期初數(shù)期初數(shù)期末數(shù)期末數(shù) 庫存現(xiàn)金庫存現(xiàn)金1 1 銀行存款銀行存款2 2 合計(jì)合計(jì)3 3 制表人： 要求：設(shè)置表尺寸7行4列；組合第一行單元；設(shè)置年月日為關(guān)鍵字；關(guān)鍵字偏 移量為：年-60毫米，月-30毫米；表頭為黑體l4號居中；單位名稱和單位為楷體， 12號字；第一行行高7毫米，各列列寬為30毫米：以文件名“貨幣資金表”保存 到我的文件夾中。 第五講 應(yīng)收/應(yīng)付核算操作 初始設(shè)置(應(yīng)付) 1.往來基礎(chǔ)信息設(shè)置 2.設(shè)置付款條件 3.輸入應(yīng)收應(yīng)付期初余額 日常業(yè)務(wù)(應(yīng)付

12、/應(yīng)收) 1.輸入采購發(fā)票/銷售發(fā)票 2.輸入結(jié)算單/收款單 3.往來核銷 4. 應(yīng)收應(yīng)付賬表查詢 理實(shí)練習(xí) 采購管理系統(tǒng)流程圖 初初 始始 設(shè)設(shè) 置置 建賬并啟用建賬并啟用 操作員權(quán)限操作員權(quán)限 系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置 基礎(chǔ)檔案設(shè)置基礎(chǔ)檔案設(shè)置 單據(jù)設(shè)置單據(jù)設(shè)置 期初數(shù)據(jù)錄入期初數(shù)據(jù)錄入 日日 常常 業(yè)業(yè) 務(wù)務(wù) 請購請購 訂貨訂貨 到貨到貨 入庫入庫 開票開票 采購結(jié)算采購結(jié)算 期期 末末 處處 理理 月末結(jié)賬月末結(jié)賬 結(jié)轉(zhuǎn)上年結(jié)轉(zhuǎn)上年 注意： 1.應(yīng)付賬款、采購、庫存（存貨）三者的關(guān)系 2.應(yīng)付賬款、供應(yīng)商之間的關(guān)系 應(yīng)付款管理系統(tǒng)詳細(xì)核算模式業(yè)務(wù)流程圖 系統(tǒng)選項(xiàng)設(shè)置 初始設(shè)置基礎(chǔ)檔案單

13、據(jù)設(shè)計(jì)期初余額 單據(jù)錄入應(yīng)付票據(jù) 單據(jù)審核 轉(zhuǎn) 賬 處 理 匯 兌 損 益 核 銷 處 理 票 據(jù) 處 理 制單 期末處理 單據(jù)查詢 業(yè)務(wù)賬表 統(tǒng)計(jì)分析 科目賬查詢 自定義報(bào)表 系統(tǒng)初始系統(tǒng)初始 日常業(yè)務(wù)日常業(yè)務(wù)賬表查詢賬表查詢 銷售管理系統(tǒng)流程圖 初初 始始 設(shè)設(shè) 置置 建賬啟用建賬啟用 權(quán)限管理權(quán)限管理 銷售選項(xiàng)銷售選項(xiàng) 基礎(chǔ)檔案基礎(chǔ)檔案 單據(jù)設(shè)置單據(jù)設(shè)置 期初數(shù)據(jù)錄入期初數(shù)據(jù)錄入 日日 常常 業(yè)業(yè) 務(wù)務(wù) 銷售報(bào)價(jià)銷售報(bào)價(jià) 銷售訂貨銷售訂貨 銷售發(fā)貨銷售發(fā)貨 銷售開票銷售開票 銷售代銷銷售代銷 價(jià)格管理價(jià)格管理 期期 末末 處處 理理 月末結(jié)賬月末結(jié)賬 結(jié)轉(zhuǎn)上年結(jié)轉(zhuǎn)上年 注意： 1.應(yīng)收賬

14、款、銷售、庫存（存貨）三者的關(guān)系 2.應(yīng)收賬款、客戶之間的關(guān)系 應(yīng)收款管理系統(tǒng)詳細(xì)核算模式業(yè)務(wù)流程圖 期末處理 系統(tǒng)選項(xiàng)設(shè)置 初始設(shè)置基礎(chǔ)檔案單據(jù)設(shè)計(jì)期初余額 單據(jù)錄入應(yīng)收票據(jù) 單據(jù)審核 轉(zhuǎn) 賬 處 理 匯 兌 損 益 核 銷 處 理 票 據(jù) 處 理 制單 單據(jù)查詢 業(yè)務(wù)賬表 統(tǒng)計(jì)分析 科目賬查詢 自定義報(bào)表 系統(tǒng)初始系統(tǒng)初始 日常業(yè)務(wù)日常業(yè)務(wù)賬表查詢賬表查詢 壞 賬 處 理 （1）往來單位信息設(shè)置 客戶檔案 供應(yīng)商檔案 結(jié)算方式 結(jié)算方式編碼結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱結(jié)算方式名稱 1支票支票 101現(xiàn)金支票現(xiàn)金支票 102轉(zhuǎn)賬支票轉(zhuǎn)賬支票 設(shè)置付款條件 編號編號付款條件付款條件 012/10,

15、1/20,n/30 025/10,2/30,0/45 客戶編號客戶編號客戶名稱客戶名稱客戶簡稱客戶簡稱地址地址稅號稅號開戶行開戶行賬號賬號 222上海電子股份公司上海電子股份公司上海電子上海電子上海紅飛路上海紅飛路35號號5555工行工行3534566 333北京中關(guān)村大市場北京中關(guān)村大市場北京中關(guān)村北京中關(guān)村北京海淀區(qū)北京海淀區(qū)100號號7777建行建行6767657 供應(yīng)商編號供應(yīng)商編號供應(yīng)商名稱供應(yīng)商名稱供應(yīng)商簡稱供應(yīng)商簡稱地址地址稅號稅號開戶行開戶行賬號賬號 002山東青蓮有限公司山東青蓮有限公司山東青蓮山東青蓮濟(jì)南市正京路濟(jì)南市正京路2號號9999農(nóng)行農(nóng)行111111 003安徽東鵬

16、有限公司安徽東鵬有限公司安徽東鵬安徽東鵬合肥市水上路由合肥市水上路由3里里5號號2222中行中行222222 理實(shí)練習(xí) 倉庫檔案 編號編號倉庫名稱倉庫名稱計(jì)價(jià)方式計(jì)價(jià)方式 1成品庫成品庫全月平均全月平均 2材料庫材料庫全月平均全月平均 存貨分類 編號編號類別名稱類別名稱 11產(chǎn)品產(chǎn)品 12材料材料 存貨檔案 編編 號號 存貨名稱存貨名稱計(jì)量單位計(jì)量單位存貨屬性存貨屬性 01甲產(chǎn)品甲產(chǎn)品件件銷售銷售 02乙產(chǎn)品乙產(chǎn)品件件銷售銷售 03A材料材料千克千克外購、生產(chǎn)耗用外購、生產(chǎn)耗用 04B材料材料千克千克外購、生產(chǎn)耗用外購、生產(chǎn)耗用 庫存期初 存貨編碼存貨編碼存貨名稱存貨名稱數(shù)量數(shù)量單價(jià)單價(jià)倉庫號

17、倉庫號 01甲產(chǎn)品甲產(chǎn)品10005001 02乙產(chǎn)品乙產(chǎn)品100010001 03A材料材料5001002 04B材料材料2001002 甲公司開戶行及賬號 開戶行開戶行賬號賬號 工行工行89889766 理 實(shí) 練 習(xí) (2)期初采購與銷售 期初采購專用發(fā)票 1.2010年12月10日，采購科收到南京造船廠開具的專用發(fā)票一張，票號為CG001， 商品為A材料，數(shù)量3000千克，單價(jià)為100元，增值稅稅率為17%，貨物在途，發(fā) 票到期日為2011年1月31日。 2.2010年12月10日，采購科收到山東青蓮有限公司開具的專用發(fā)票一張，票號為 CG002，商品為B材料，數(shù)量1000千克，單價(jià)為1

18、00元，增值稅稅率為17%，貨物 在途，發(fā)票到期日為2011年1月31日。 期初銷售專用發(fā)票 1.2011年1月10日，銷售科向上海電子股份公司銷售甲產(chǎn)品，數(shù)量50件，無稅單價(jià) 500元，貨物從成品庫發(fā)出，企業(yè)開出專用發(fā)票一張，票號為XS001，增值稅稅率 為17%，銷售類型為普通銷售，發(fā)票到期日為2011年1月11日。 2.2011年1月10日，銷售科向徐州重型機(jī)械廠銷售乙產(chǎn)品，數(shù)量100件，無稅單價(jià) 1000元，貨物從成品庫發(fā)出，企業(yè)開出專用發(fā)票一張，票號為XS002，增值稅稅 率為17%，銷售類型為普通銷售，發(fā)票到期日為2011年1月31日。 理實(shí)練習(xí) 收款結(jié)算 2011年1月31日，銷

19、售科收到上海電子股份公司的轉(zhuǎn)賬支票一張，票 號為ZP002，支付購買甲商品的貨款，金額合計(jì)為29250元。 往來核銷 將客戶為上海電子股份公司，金額為29250元的收款單與相同金額的 銷售發(fā)票進(jìn)行核銷。 查詢?nèi)靠蛻舻目蛻敉鶃碛囝~表。 理實(shí)練習(xí) 第六講 工資核算 初始設(shè)置 1.設(shè)置部門檔案 2.設(shè)置工資類別 3.設(shè)置工資項(xiàng)目 4.設(shè)置工資項(xiàng)目的計(jì)算公式 5.設(shè)置人員檔案 6.輸入工資原始數(shù)據(jù) 7.定義工資轉(zhuǎn)賬關(guān)系 日常業(yè)務(wù) 1.輸入變動(dòng)工資數(shù)據(jù)并進(jìn)行工資計(jì)算 2.計(jì)算個(gè)人所得稅 3.工資費(fèi)用分配 4.工資賬表查詢 理實(shí)練習(xí) 工資處理流程圖 請根據(jù)以下工資管理系統(tǒng)初始化資料，為甲公司對工資管理子

20、系統(tǒng)進(jìn)行初始化 設(shè)置。 1.業(yè)務(wù)控制參數(shù)：工資個(gè)別數(shù)：單個(gè)；核算幣種：人民幣RMB；實(shí)行代扣個(gè)人 所得稅，不進(jìn)行扣零處理；人員編碼長度：3位。 2.人員類別分為：管理人員、生產(chǎn)人員、供銷人員 3.銀行設(shè)置：工商銀行，賬號定長：11 4.人員檔案：全部人員均為中方人員，計(jì)稅，通過銀行代發(fā)工資 編號編號職員名稱職員名稱所屬部門所屬部門職員類別職員類別銀行賬號銀行賬號 111張主管張主管財(cái)務(wù)室財(cái)務(wù)室管理人員管理人員20060101101 112王會(huì)計(jì)王會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)室財(cái)務(wù)室管理人員管理人員20060101102 117李芝李芝生產(chǎn)部生產(chǎn)部生產(chǎn)人員生產(chǎn)人員20060101103 118馬同馬同銷售科銷售科供

21、銷人員供銷人員20060101104 5.工資項(xiàng)目（新增）： 項(xiàng)目名稱項(xiàng)目名稱類型類型長度長度小數(shù)位數(shù)小數(shù)位數(shù)工資增減項(xiàng)工資增減項(xiàng) 基本工資基本工資數(shù)字?jǐn)?shù)字102增項(xiàng)增項(xiàng) 崗位工資崗位工資數(shù)字?jǐn)?shù)字102增項(xiàng)增項(xiàng) 事假扣款事假扣款數(shù)字?jǐn)?shù)字82減項(xiàng)減項(xiàng) 事假天數(shù)事假天數(shù)數(shù)字?jǐn)?shù)字8其它其它 理實(shí)練習(xí) 6.計(jì)算公式： 事假扣款=事假天數(shù)50 7.職員基本工資情況，計(jì)算并匯總工資。 編號編號職員名稱職員名稱基本工資基本工資 111張主管張主管5000 112王會(huì)計(jì)王會(huì)計(jì)4000 117李芝李芝3500 118馬同馬同4000 8.代扣個(gè)人所得稅： 所得稅項(xiàng)目為：工資；對應(yīng)工資科目：實(shí)發(fā)合計(jì)。 計(jì)稅基礎(chǔ)3

22、500元，附加費(fèi)默認(rèn)。 9.工資分?jǐn)偅?工資分?jǐn)偣べY分?jǐn)?部門部門 工資總額（工資總額（100%100%）應(yīng)付福利費(fèi)（應(yīng)付福利費(fèi)（14%14%） 科目編碼科目編碼科目編碼科目編碼 借方借方貸方貸方借方借方貸方貸方 賬務(wù)室賬務(wù)室管理人員管理人員5502015502012151215155020155020121532153 生產(chǎn)部生產(chǎn)部生產(chǎn)人員生產(chǎn)人員41010101024101010102215121514101010102410101010221532153 銷售科銷售科供銷人員供銷人員55015501215121515501550121532153 理實(shí) 練習(xí) 第七講 固定資產(chǎn)核算 初始設(shè)

23、置 1.設(shè)置固定資產(chǎn)類別 2.設(shè)置部門檔案 3.輸入固定資產(chǎn)原始卡片 日常業(yè)務(wù) 1.資產(chǎn)增減 2.計(jì)提折舊 3.資產(chǎn)變動(dòng) 4.固定資產(chǎn)賬表查詢 理實(shí)練習(xí) 固定資產(chǎn)處理流程圖 1初始設(shè)置 建立固定資產(chǎn)賬套 控制參數(shù)控制參數(shù) 參數(shù)設(shè)置參數(shù)設(shè)置 約定與說明約定與說明我同意我同意 啟用月份啟用月份2011.012011.01 折舊信息折舊信息本賬套計(jì)提折舊；本賬套計(jì)提折舊； 折舊方法：平均年限法折舊方法：平均年限法( (一一) )； 折舊匯總分配周期：折舊匯總分配周期：1 1個(gè)月；個(gè)月； 當(dāng)當(dāng)( (月初已計(jì)提月份月初已計(jì)提月份= =可使用月份一可使用月份一l)l)時(shí)，將剩余折舊全部提足。時(shí)，將剩余折舊

24、全部提足。 編碼方式編碼方式資產(chǎn)類別編碼方式：資產(chǎn)類別編碼方式：21122112； 固定資產(chǎn)編碼方式：固定資產(chǎn)編碼方式： 按按“類別編碼類別編碼+ +部門編碼部門編碼+ +序號序號”自動(dòng)編碼；自動(dòng)編碼； 卡片序號長度為卡片序號長度為3 3。 財(cái)務(wù)接口財(cái)務(wù)接口與賬務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行對賬；與賬務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行對賬； 對賬科目：對賬科目： 固定資產(chǎn)對賬固定資產(chǎn)對賬科目：科目：15011501固定資產(chǎn)；固定資產(chǎn)； 累計(jì)折舊對賬累計(jì)折舊對賬科目：科目：15021502累計(jì)折累計(jì)折舊；舊； 在對賬不平情況下允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬。在對賬不平情況下允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬。 理實(shí) 練習(xí) 資產(chǎn)類別 編碼編碼 類別名稱類別名稱 凈

25、殘值率凈殘值率 計(jì)提屬性計(jì)提屬性 01 01 交通運(yùn)輸設(shè)備交通運(yùn)輸設(shè)備 5 5 正常計(jì)提正常計(jì)提 02 02 電子設(shè)備電子設(shè)備 5 5 正常計(jì)提正常計(jì)提 02 02 其他設(shè)備其他設(shè)備 5 5 正常計(jì)提正常計(jì)提 原始卡片 固定資固定資 名稱名稱 類編類編 號號 所在所在 部門部門 增加增加 方式方式 可使可使 用年用年 限限 開始使用日開始使用日 期期 原值原值累計(jì)折舊累計(jì)折舊對應(yīng)折舊對應(yīng)折舊 科目名稱科目名稱 奧迪奧迪 轎車轎車 0101行政行政 部部 直接直接 購入購入 10102007.01.012007.01.01600 000600 000400 000400 000管理費(fèi)用折舊費(fèi)管理

26、費(fèi)用折舊費(fèi) 復(fù)印機(jī)復(fù)印機(jī)0202銷售銷售 科科 直接直接 購入購入 5 52009.01.012009.01.0130 00030 00012 00012 000銷售費(fèi)用銷售費(fèi)用 運(yùn)輸車運(yùn)輸車0101生產(chǎn)生產(chǎn) 部部 直接直接 購入購入 10102007.05.012007.05.01370 000370 00088 00088 000制造費(fèi)用制造費(fèi)用 合計(jì)合計(jì)1 000 0001 000 000 150 000 150 000 注：凈殘值率均為5，使用狀況均為“在用”，折舊方法均采用平均年限法(一)。 理實(shí) 練習(xí) 2日常業(yè)務(wù)處理 資產(chǎn)增加2011年1月10日，銷售部購買復(fù)印機(jī)一臺。 資產(chǎn)資產(chǎn)

27、類別類別 資產(chǎn)資產(chǎn) 名稱名稱 部門部門增加增加 方式方式 使用使用 狀況狀況 開始日期開始日期 原值原值使用使用 年限年限 折舊折舊 方法方法 電子類電子類復(fù)印機(jī)復(fù)印機(jī)財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部直接直接 購入購入 在用在用2011-01-10 10 000 10平均年平均年 限法限法 (二二) 計(jì)提折舊 計(jì)提本月固定資產(chǎn)折舊，生成記賬憑證。 資產(chǎn)變動(dòng) 2011年1月31日，行政部的轎車調(diào)撥轉(zhuǎn)入銷售部使用。 固定資產(chǎn)賬表查詢 查詢固定資產(chǎn)折舊清單。 理實(shí) 練習(xí) 謝謝 歡迎收看會(huì)計(jì)電算化精講課程！ 精講課程特色如下： 1.細(xì)致精準(zhǔn)地解析每一個(gè)考點(diǎn) 2.歸納分析必考點(diǎn)與延伸考點(diǎn)的關(guān)聯(lián)關(guān)系 3.通過操作員的角色來預(yù)

28、測考試題 會(huì)計(jì)電算化 精講 會(huì)計(jì)從業(yè)資格考試系列講座 軟件安裝步驟 第一：檢查計(jì)算機(jī)名字第一：檢查計(jì)算機(jī)名字 不要帶有“-”等特殊符號，不要中文和數(shù)字打頭；最好純英文。 我的電腦鼠標(biāo)右鍵屬性網(wǎng)絡(luò)標(biāo)識（計(jì)算機(jī)名）屬性 檢查系統(tǒng)日期形式，短日期格式使用yyyy-mm-dd;長日期格式使用：yyyy年mm月dd日。 控制面版-區(qū)域和語言選項(xiàng)區(qū)域選項(xiàng)-自定義-日期 第二：安裝數(shù)據(jù)庫第二：安裝數(shù)據(jù)庫 考試專用軟件是用友快捷通考試專用軟件是用友快捷通T3的精簡版本。的精簡版本。用友通T3是基于sql 數(shù)據(jù)庫運(yùn)行的。所以安裝軟件 之前要先安裝數(shù)據(jù)庫。可以安裝sql server2000,sql server

29、2005,可以直接安裝光盤上自帶的sql簡版數(shù) 據(jù)庫msde。 點(diǎn)擊光盤上的msde2000rela或2msde005文件夾，雙擊setup.exe文件，自動(dòng)完成簡版數(shù)據(jù)安裝。 重啟計(jì)算機(jī)，電腦右下角顯示數(shù)據(jù)庫啟動(dòng)圖標(biāo) （機(jī)箱圖標(biāo)顯示綠色），或者從“開始”菜 單，點(diǎn)擊程序，點(diǎn)擊啟動(dòng)，看是否顯示“服務(wù)管理器”。 第三：安裝軟件第三：安裝軟件 點(diǎn)擊光盤上的考試專用軟件考試專用軟件文件夾，雙擊setup.exe文件，進(jìn)行軟件安裝。安裝路徑最好 不要和操作系統(tǒng)安裝在同一個(gè)路徑下；安裝時(shí)按提示順序安裝即可。 第四：啟動(dòng)服務(wù)第四：啟動(dòng)服務(wù) 重啟電腦后，進(jìn)入操作系統(tǒng)，完成對用友通服務(wù)的啟動(dòng)過程。桌面上顯示“

30、系統(tǒng)管理” 和“信息門戶”兩個(gè)圖標(biāo)。 考點(diǎn)1：系統(tǒng)管理 必考點(diǎn) 1.系統(tǒng)注冊與注銷 2.建立賬套 3.操作員管理 4.賬套管理 選考點(diǎn) 5.備份計(jì)劃的設(shè)置 6.數(shù)據(jù)庫的升級 7.年度賬管理 1.系統(tǒng)注冊與注銷 系統(tǒng)注冊 步驟： 開始-程序-會(huì)計(jì)從業(yè)資格考試-系統(tǒng)管理 或：雙擊桌面“系統(tǒng) 管理” 圖標(biāo)-系統(tǒng)-注冊 注意：1）使用此軟件時(shí)，用戶名為admin,其密碼為空；用戶可以根據(jù)自己 的實(shí)際情況設(shè)置自己的密碼。 系統(tǒng)注銷 步驟：系統(tǒng)-注銷 演示操作： 2.建立賬套 步驟：步驟： 系統(tǒng)管理系統(tǒng)注冊用戶名admin，密碼確定賬套 建立，按照向?qū)Ыぬ讍⒂觅徺I的模塊。 注意：注意： 啟用會(huì)計(jì)期：要

31、根據(jù)實(shí)際情況選擇，可以設(shè)置非自然月份的會(huì)計(jì)期間。 企業(yè)類型：對于啟用了購銷存模塊的企業(yè)，選擇工業(yè)比選擇商業(yè)，在庫存 模塊多出材料出庫單、產(chǎn)成品入庫單等單據(jù)。 行業(yè)性質(zhì)：即選擇什么會(huì)計(jì)制度來核算，系統(tǒng)預(yù)置了40種行業(yè)性質(zhì)； 是否預(yù)制科目：如果選擇是，則按照選擇的會(huì)計(jì)制度預(yù)制科目，如果選擇 不預(yù)制，則公司核算所需要的會(huì)計(jì)科目一個(gè)一個(gè)增加； 編碼方案：如果預(yù)制科目，則科目編碼方案不允許再修改；設(shè)置適合自己 公司需要的編碼方案，在沒有使用前，可以修改。 啟用模塊：購買的模塊啟用，沒有購買的模塊不要啟用。模塊的啟用日期 要晚于建賬日期。以后新購買的模塊可用帳套主管登陸系統(tǒng)管理，再啟用相關(guān) 模塊。 建立賬

32、套順序建立賬套順序 輸入賬套信息輸入賬套信息 輸入單位信息輸入單位信息 選擇核算類型選擇核算類型 選擇基礎(chǔ)信息選擇基礎(chǔ)信息 創(chuàng)建賬套創(chuàng)建賬套 確定編碼信息確定編碼信息 確定數(shù)據(jù)精度確定數(shù)據(jù)精度 系統(tǒng)啟用系統(tǒng)啟用 建立帳套例子 帳套號：211 帳套名稱：北京科技公司核算帳套 啟用會(huì)計(jì)期2010.3月份 單位名稱：北京科技公司 企業(yè)類型：工業(yè) 行業(yè)性質(zhì)：2007新企業(yè)準(zhǔn)則 帳套主管：demo 預(yù)制會(huì)計(jì)科目 客戶分類 外幣核算 3.操作員管理 增加操作員：增加操作員：系統(tǒng)管理系統(tǒng)注冊用戶名admin，密碼 權(quán)限操作員增加，錄入編碼、名稱、口令等“增加”按鈕。注意： 編碼唯一。 刪除、修改操作員：刪除

33、、修改操作員：對于新增的操作員，可以直接刪除，或者點(diǎn)擊修 改，修改其姓名、口令、所屬部門。但不能修改編碼。 注銷操作員：注銷操作員：對于已經(jīng)使用的操作員，不能直接刪除，如果不再使用他 了，只能注銷。點(diǎn)擊修改注銷當(dāng)前操作員修改操作員界面點(diǎn)擊刷 新，狀態(tài)變?yōu)椤白N”，不能再對帳套進(jìn)行操作。 操作員權(quán)限：操作員權(quán)限：系統(tǒng)管理系統(tǒng)注冊用戶名admin，密碼 權(quán)限權(quán)限 賬套主管：直接在右上角對應(yīng)賬套的賬套主管打勾；取消帳套主管，則取消 這個(gè)選項(xiàng)。帳套主管擁有該帳套的所有功能權(quán)限。 一般操作員：選中這個(gè)操作員，選擇對應(yīng)的帳套，點(diǎn)擊“增加”按鈕，先選 中功能模塊，再增加該模塊下的明細(xì)權(quán)限（在對應(yīng)的授權(quán)欄雙計(jì)

34、，變成明藍(lán)色， 說明選中）。設(shè)置完成后，在操作員權(quán)限界面，顯示選中的操作員對該帳套的 權(quán)限。 操作員管理例子 增加三個(gè)操作員： 111 張會(huì)計(jì) 財(cái)務(wù)部 222 李會(huì)計(jì) 財(cái)務(wù)部 333 趙出納 財(cái)務(wù)部 操作員權(quán)限設(shè)置： 張會(huì)計(jì)為900帳套2011年的帳套主管，同時(shí)取消demo對900帳套的帳套主管 權(quán)限（在賬套主管前打勾） 李會(huì)計(jì)為900帳套2011年的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)，擁有總賬的所有權(quán)限（雙擊功能模 塊總賬前的授權(quán)單元格，變成明藍(lán)色） 趙出納對900帳套2011年只有出納簽字權(quán)限（單擊總賬功能模塊，在明細(xì) 權(quán)限中雙擊“出納簽字”對應(yīng)的授權(quán)單元格）。 4.帳套管理 備份、恢復(fù)賬套：備份、恢復(fù)賬套： 為防

35、止因意外情況發(fā)生導(dǎo)致數(shù)據(jù)丟失，要經(jīng)常進(jìn)行帳套備份。 系統(tǒng)管理系統(tǒng)注冊用戶名admin，密碼確定賬套 備份：指定備份到什么地方（路徑），備份形成的文件是uf2kact.lst和ufdata.ba_ 恢復(fù)：到帳套的備份路徑下，點(diǎn)擊uf2kact.lst的文件引入，則帳套就恢復(fù)回來了。 刪除帳套：刪除帳套： 以admin登陸系統(tǒng)管理點(diǎn)擊帳套下的備份，點(diǎn)擊“刪除當(dāng)前備份帳套”按鈕，則 該帳套備份后從軟件中刪除。 修改賬套：修改賬套： 系統(tǒng)管理系統(tǒng)注冊用戶名：賬套主管，密碼選擇賬套確定 賬套菜單修改。 可以修改的信息：帳套名稱、單位信息、沒有使用過的分類信息和編碼方案。 啟用新增模塊：啟用新增模塊： 系

36、統(tǒng)管理系統(tǒng)注冊用戶名：賬套主管，密碼選擇賬套確定 賬套菜單在新增的模塊前打勾。 系統(tǒng)管理員和帳套主管的權(quán)限區(qū)別 功能功能 操作員操作員 建立建立 帳套帳套 備份、備份、 恢復(fù)帳恢復(fù)帳 套套 增加增加 操作操作 員員 設(shè)置帳設(shè)置帳 套主管套主管 權(quán)限權(quán)限 增加一增加一 般操作般操作 員權(quán)限員權(quán)限 修改修改 帳套帳套 單獨(dú)單獨(dú) 啟用啟用 模塊模塊 年度年度 帳管帳管 理理 結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)轉(zhuǎn) 上年上年 數(shù)據(jù)數(shù)據(jù) 系統(tǒng)管理員系統(tǒng)管理員 admin 帳套主管帳套主管 從前面的介紹中，可以看到在系統(tǒng)管理中，有些操作需要系統(tǒng)管理員admin來注 冊，而有些操作需要帳套主管來登陸?，F(xiàn)在就把這兩個(gè)操作員的權(quán)限區(qū)別列示如

37、下： 5.備份計(jì)劃的設(shè)置 備份計(jì)劃的設(shè)置 系統(tǒng)管理-系統(tǒng)-注冊（admin)-設(shè)置備份計(jì)劃 演示操作 6.數(shù)據(jù)庫的升級 系統(tǒng)管理-系統(tǒng)-注冊（admin)-升級sql server 數(shù)據(jù)庫 注意：進(jìn)行數(shù)據(jù)庫升級時(shí)，先恢復(fù)賬套，后升級數(shù)據(jù)庫 7.年度帳管理 建立年度賬：建立年度賬： 系統(tǒng)管理系統(tǒng)注冊用戶名：帳套主管，密碼，選擇帳套，年度確 定年度帳建立建立該帳套的下一年年度帳，會(huì)把上年的基礎(chǔ)檔案轉(zhuǎn)過來。 注意：沒有安裝加密盒情況下，不能建立新的年度帳。 結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)：結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)： 系統(tǒng)管理系統(tǒng)注冊用戶名：帳套主管，密碼，選擇帳套，新的年度 確定年度帳結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)。把上年的期末余額結(jié)轉(zhuǎn)過來作為新

38、的年度的期初 數(shù)據(jù)。 備份、恢復(fù)年度帳：備份、恢復(fù)年度帳： 系統(tǒng)管理系統(tǒng)注冊用戶名：帳套主管，密碼，選擇帳套，年度確 定年度帳 備份：年度帳備份文件為uf2kyer.lst和ufdata.ba_ 恢復(fù)：從備份路徑下，選擇uf2kyer.lst的文件引入，年度帳就恢復(fù)了。 刪除年度帳：刪除年度帳： 年度帳備份的時(shí)候，點(diǎn)擊“刪除當(dāng)前備份年度”按鈕，則該年度帳從軟件中刪除。 考點(diǎn)2：基礎(chǔ)信息與總賬管理 必考點(diǎn) 1.機(jī)構(gòu)設(shè)置（部門、職員） 2.往來單位設(shè)置（客戶、 供應(yīng)商等） 3.總賬初始化（會(huì)計(jì)科目、 憑證類別、項(xiàng)目目錄、 外幣核算） 4.日常業(yè)務(wù)處理（填制憑 證、審核、記賬、轉(zhuǎn) 賬） 5.查詢處理

39、 選考點(diǎn) 6.指定科目設(shè)置 7.常用摘要設(shè)置 8.常用憑證設(shè)置 9.自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置 10.對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置 11.反記賬與反結(jié)賬 12.總賬參數(shù)設(shè)置 在用軟件進(jìn)行會(huì)計(jì)核算之前，要先建立部分基礎(chǔ)檔案，比如 公共檔案公共檔案：職員檔案、部門檔案、客戶檔案、供應(yīng)商檔案、外幣檔案、結(jié)算 方式等 帳務(wù)檔案：帳務(wù)檔案：會(huì)計(jì)科目、憑證類別、常用摘要等 業(yè)務(wù)檔案：業(yè)務(wù)檔案：存貨檔案、倉庫檔案、收發(fā)類別、貨位等。 說明 說明：說明： 這些基礎(chǔ)檔案可以隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展不斷增加，也可以作相應(yīng)的修改； 已經(jīng)使用過的基礎(chǔ)檔案不能刪除； 如果在建立帳套的時(shí)候，選擇了“存貨、客戶、供應(yīng)商進(jìn)行分類”，則要分別先 建立存貨、客戶、供

40、應(yīng)商的分類，再建立具體的檔案。如果沒有選擇分類，則可 以直接建立相關(guān)檔案?！笆欠穹诸悺边€可以用帳套主管身份登陸系統(tǒng)管理進(jìn)行修 改。 相關(guān)的基礎(chǔ)檔案設(shè)置我們會(huì)在模塊操作中穿插進(jìn)去，下面僅就部門、職員、客戶 檔案的錄入為例子說明基礎(chǔ)檔案錄入的過程。 可以點(diǎn)擊桌面上的“信息門戶”，進(jìn)入自己的帳套，在彈出的“期初檔案錄入”窗 口分別對基礎(chǔ)檔案進(jìn)行錄入，也可以進(jìn)入“信息門戶”，點(diǎn)擊“基礎(chǔ)設(shè)置”菜單進(jìn) 行錄入。 一級部門一級部門二級部門二級部門 董事會(huì)董事會(huì) 財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部 行政部行政部 生產(chǎn)部生產(chǎn)部A車間、車間、B車間車間 采購部采購部 銷售部銷售部銷售一部；銷售二部銷售一部；銷售二部 商務(wù)部商務(wù)部 人事

41、部人事部 實(shí)施部實(shí)施部 服務(wù)部服務(wù)部 市場部市場部 假定北京科技公司的部門設(shè) 置如下：11個(gè)一級部門，4個(gè) 二級部門 首先要先檢查系統(tǒng)默認(rèn)的編碼方案是否合適。 以帳套主管（用戶名111）登陸系統(tǒng)管理，點(diǎn)擊“帳套” 菜單下的“修改”，下一步到分類編碼方案界面；或者 用帳套主管登陸用友通，點(diǎn)擊基礎(chǔ)設(shè)置基礎(chǔ)信息 編碼方案，看到 這里的部門級次是二級，適合需要。但第一級的編 碼用一個(gè)字符表示，如果用數(shù)字表示，則只能錄入 0-9共10個(gè)部門，而我們一級部門是11個(gè)，第11個(gè)部 門的編碼只能用英文字母表示。 為了統(tǒng)一，我們直接把一級編碼修改為2位，即 把編碼方案修改為2 2形式，這樣可以錄入00-99 共

42、100個(gè)一級部門。 1.機(jī)構(gòu)設(shè)置 增加部門檔案操作 步驟：步驟：用帳套主管111登陸用友通，在彈出的“期初檔案錄入”界面，選擇公共檔案中的部門檔案；或者關(guān)閉 這個(gè)界面，進(jìn)入“信息門戶”界面，點(diǎn)擊基礎(chǔ)設(shè)置機(jī)構(gòu)設(shè)置部門檔案，按照編碼方案錄入檔案，保 存。 例如：例如： 1、點(diǎn)擊“增加”按鈕，錄入部門編碼01，部門名稱“董事會(huì)”，負(fù)責(zé)人可以在錄入職員檔案后再補(bǔ)錄， 點(diǎn)擊“保存”按鈕。不點(diǎn)擊“保存”按鈕，再直接點(diǎn)擊“增加”，或者點(diǎn)擊“恢復(fù)”，則放棄當(dāng)前的操 作。 2、點(diǎn)擊“增加”按鈕，增加06銷售部，0601銷售一部，0602銷售二部，分別“保存”。 注意：注意： 1、增加：第一個(gè)部門可以直接錄入，第

43、二個(gè)必須在第一個(gè)保存后點(diǎn)擊“增加”按鈕才能增加。 2、必錄項(xiàng)：部門編碼和部門名稱必須錄入。這里的編碼必須唯一，名稱不能重復(fù)。 3、字符要求：基礎(chǔ)檔案中的任一字段禁用以下英文字符：* _ % | ? ? 4、保存：必須要點(diǎn)擊“保存”按鈕才能保存。 5、修改：選中某一部門，可以對其修改，但不能修改編碼，即使沒有使用過的部門。 6、刪除：對于沒有使用過的部門，可以刪除。 增加職員檔案例子 職員編號職員編號職員姓名職員姓名所屬部門所屬部門 001張三張三銷售一部銷售一部 002李四李四銷售二部銷售二部 003王五王五董事會(huì)董事會(huì) 111張新張新財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部 222李丹李丹財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部 假定北京科技公司

44、的職員如下： 檢查： 1、職員編碼：這里是三位，軟件中“編碼方案” 中沒有對職員編碼限制，所以可以根據(jù)公司情 況錄入。 2、111和222屬于財(cái)務(wù)部，如果部門檔案中沒有 錄入財(cái)務(wù)部，所以要在部門檔案中補(bǔ)錄財(cái)務(wù)部 步驟步驟：點(diǎn)擊基礎(chǔ)設(shè)置機(jī)構(gòu)設(shè)置職員檔案 例如：例如： 001人員：直接錄入編碼001，名稱張三，所屬部門可以直接錄入銷售一部（或者0601）， 也可以點(diǎn)擊后面的放大鏡，參照錄入。 錄入完成，回車，增加新的一行，同樣的方法錄入002人員。 全部人員錄入完成，回車，增加新行，才保存。 注意：注意： 1、增加：第一個(gè)人員直接錄入，第二個(gè)必須在第一個(gè)錄入完成后回車產(chǎn)生的新行中錄入。 2、必錄項(xiàng)

45、：職員編碼、職員名稱、所屬部門，編碼必須唯一。 3、保存：錄入完成，回車，才能保存 4、修改：要修改某個(gè)人員信息，直接雙擊對應(yīng)的單元格進(jìn)行修改。 5、刪除：對于沒有使用的人員，選中，點(diǎn)擊“刪除”按鈕。 2.往來單位基礎(chǔ)信息 分類編碼分類編碼分類名稱分類名稱客戶編碼客戶編碼客戶名稱客戶名稱 01北京地區(qū)北京地區(qū) 001北京北京a公司公司 002北京北京b公司公司 02上海地區(qū)上海地區(qū) sh01上海上海c公司公司 sh02上海上海d公司公司 北京科技公司的客戶如下： 檢查：檢查： 1、這里的客戶是分類的。在建立帳套的 時(shí)候，選擇了客戶分類，可以不再修改。 如果沒有選擇客戶分類，還要用帳套主管 登陸

46、系統(tǒng)管理，點(diǎn)擊“帳套”菜單下的 “修改”。 2、這里的分類只分到了第一級，第一級 編碼是2位。檢查一下系統(tǒng)的客戶分類編 碼方案： 第一級是2位，可以不再修改。 3、對于客戶編碼，軟件的編碼方案中沒有限定，可以根 據(jù)實(shí)際情況錄入。 增加客戶（供應(yīng)商）檔案操作 步驟：步驟：1、基礎(chǔ)設(shè)置往來單位客戶分類 錄入01 北京地區(qū)，保存 增加，錄入02 上海地區(qū)，保存 2、退出客戶分類，進(jìn)入基礎(chǔ)設(shè)置往來單位客戶檔案 不點(diǎn)擊不點(diǎn)擊“保存保存”按鈕，再直接點(diǎn)擊按鈕，再直接點(diǎn)擊 “增加增加”，或者點(diǎn)擊，或者點(diǎn)擊“恢復(fù)恢復(fù)”，則放，則放 棄當(dāng)前的操作。棄當(dāng)前的操作。 例如：例如： 1、選中“北京地區(qū)”，點(diǎn)擊“增加”

47、菜單，在“客戶檔案卡片”上，“基本”頁簽下錄入編 號001，名稱：北京a公司，簡稱：a公司。別的如聯(lián)系信息等選擇錄入。點(diǎn)擊“保存”按鈕， 錄入002客戶的信息。 2、退出，選中“上海地區(qū)”，點(diǎn)擊“增加”菜單，在“客戶檔案卡片”上，“基本”頁簽下 錄入編號sh01，名稱：上海c公司，簡稱：c公司。點(diǎn)擊“保存”按鈕，錄入sh02客戶的信息。 注意：注意： 1、必錄項(xiàng)：編碼、名稱、簡稱。編碼未一，簡稱不能重復(fù)。 2、修改：選中某條記錄，點(diǎn)擊“修改”按鈕。不能修改編碼 3、刪除：對于沒有使用的客戶檔案，選中，點(diǎn)擊“刪除”按鈕。 3.總賬系統(tǒng)初始化 初始設(shè)置：在基礎(chǔ)信息“財(cái)務(wù)”中進(jìn)行設(shè)置 會(huì)計(jì)科目 憑證

48、類別 項(xiàng)目目錄 外幣種類 按要求進(jìn)行設(shè)置 3.總賬系統(tǒng)初始化 期初余額 啟用總賬時(shí)，首先就是把手工賬下的“期末余額” 錄入到軟件中，作為軟件的“期初余額”。 如果是剛剛成立的公司，則不存在“期初余額”的 錄入問題。 操作步驟： 打開期初余額：總賬設(shè)置期初余額 在末級科目錄入期初金額，累計(jì)發(fā)生 4.業(yè)務(wù)處理 填制憑證 提示：填制憑證前，要先設(shè)置“憑證類別”。此操作 已在基礎(chǔ)信息財(cái)務(wù)憑證類別處做了設(shè)置。 步驟： 用鼠標(biāo)單擊菜單【憑證】下的【填制憑證】，屏幕 顯示憑證畫面 用鼠標(biāo)單擊增加按鈕或按F5鍵，增加一張新 憑證，這時(shí)光標(biāo)定位在憑證類別上 填制憑證舉例： 例子：憑證類別為“收付轉(zhuǎn)”分類方式，現(xiàn)

49、金提取500元。 摘要“現(xiàn)金提取”，借方“現(xiàn)金”科目500元，貸方“銀 行存款中國銀行”科目500元。 在總賬中增加該憑證，并把“現(xiàn)金提取”作為“常用摘要” 出納簽字 公司一般都設(shè)置一個(gè)出納人員，來負(fù)責(zé)“現(xiàn)金”和 “銀行存款”的收發(fā)統(tǒng)計(jì)。所有涉及到“現(xiàn)金”和 “銀行存款”科目的憑證一般要由出納簽字，借以 登記“現(xiàn)金日記賬”和“銀行存款日記賬”。 步驟： 點(diǎn)擊總賬-憑證-出納簽字 選擇查詢條件 雙擊憑證 點(diǎn)擊簽字 審核憑證 審核憑證是審核員按照財(cái)會(huì)制度，對制單員填制的 記賬憑證進(jìn)行檢查核對，主要審核記賬憑證是否與 原始憑證相符，會(huì)計(jì)分錄是否正確等、審查認(rèn)為錯(cuò) 誤或有異議的憑證，應(yīng)交與填制人員修改

50、后，再審 核，只有審核權(quán)的人才能使用本功能。 步驟： 點(diǎn)擊總賬-憑證-審核憑證 選擇查詢條件 打開憑證 點(diǎn)擊審核 注意：審核人和制單人不能是同一人 憑證查詢 步驟：總賬憑證查詢憑證選擇查詢條件 確認(rèn)。如果這里的查詢條件不完整，可以點(diǎn)擊“輔助條件” 進(jìn)行條件過濾。 5.記賬和反記賬 步驟：步驟：更換操作員為記賬人進(jìn)入總賬憑證記賬選擇記賬范圍或下一步 記賬賬套啟用月系統(tǒng)將自動(dòng)試算期初余額是否平衡若平衡確定系統(tǒng)開始記 賬（把憑證上的數(shù)據(jù)登記到到總賬、明細(xì)賬、日記賬等賬簿中。 注意： A、如果在總賬的設(shè)置選項(xiàng)中，選擇“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”，則出納憑證沒簽字的時(shí)候， 不允許記賬。 B、如果在總賬的

51、設(shè)置選項(xiàng)中，選擇“未審核的憑證允許記賬”，則憑證沒審核，也允許記賬。 C、上月未結(jié)賬本月不能記賬。 D、啟用月的期初余額試算不平衡不能記賬 。 E、憑證記賬后，在填制憑證中看不到憑證了。即記賬后的憑證只能在“查詢憑證”中看到。 如果記完賬，發(fā)現(xiàn)憑證有錯(cuò)誤，則需要取消記賬取消記賬。 總賬期末對賬打開對賬窗口Ctrl+HCtrl+H系統(tǒng)提示“恢復(fù)記賬前狀態(tài)被 激活”確定退出對賬窗口總賬桌面憑證恢復(fù)記賬前狀態(tài)恢復(fù) 最近一次記賬前狀態(tài)或恢復(fù)某月初記賬前狀態(tài)確定錄入賬套主管密碼確定 6.月末轉(zhuǎn)賬 系統(tǒng)提供了六種月末轉(zhuǎn)賬憑證的類型。我們這里僅 以“損益結(jié)轉(zhuǎn)”為例做一下說明。 何謂“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”：在企業(yè)的

52、經(jīng)營活動(dòng)中，每 月會(huì)產(chǎn)生收入，也會(huì)發(fā)生費(fèi)用。收入-費(fèi)用=利潤 （即損益表的內(nèi)容）。那賬務(wù)上就要有個(gè)科目體現(xiàn) 出每月的利潤和“累計(jì)利潤”，這個(gè)科目就是“本 年利潤”。月末把收入類科目和費(fèi)用類科目（合稱 損益類科目）的發(fā)生數(shù)轉(zhuǎn)入到“本年利潤”的過程 就是“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”。 期間損益結(jié)轉(zhuǎn)步驟1： 定義“損益結(jié)轉(zhuǎn)”：總賬期末轉(zhuǎn)賬定義期間損 益，進(jìn)入“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”界面。錄入“本年利潤”科 目確定則所有損益類科目后都帶出“本年利潤”科 目編碼和名稱。 期間損益結(jié)轉(zhuǎn)步驟2： 月末生成“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”憑證：總賬期末轉(zhuǎn)賬生成 期間損益選擇月份和結(jié)轉(zhuǎn)的科目（一般全選），生成轉(zhuǎn)賬憑證。 （如果之前的憑證沒有記

53、賬，可以選擇“包含未記賬憑證） 注意： 1、定義是只用設(shè)置一次，每月生成即可； 2、如果損益類科目本月有新增的明細(xì)科目，則需要重新設(shè)置。否則期間損益 結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)，新增明細(xì)科目的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)不出來。假定原來定義期間損益結(jié)賬時(shí)，主營 業(yè)務(wù)收入5101科目只有510101一個(gè)明細(xì)科目，如本月新增“510102”科目， 則進(jìn)入設(shè)置界面 沒有顯示“3131本年利潤”科目，則結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候，也轉(zhuǎn)不到“本年利潤”中， 對應(yīng)的在“損益科目編碼”欄中輸入“3131”即可。 7.賬表查詢 可以隨時(shí)查看總賬中的和輔助模塊的賬表數(shù)據(jù)，如余額表、總賬、 明細(xì)賬。選擇的時(shí)候可以“包含未記賬憑證”。 如果為了“出納簽字”，把“現(xiàn)金”指定

54、為“現(xiàn)金總賬科目”，把 “銀行存款”設(shè)置成了“銀行總賬科目”，則現(xiàn)金日記賬和銀行存 款日記賬總能到“現(xiàn)金管理”模塊查詢。不能在總賬中查詢。如果 沒有指定的話，直接通過明細(xì)賬查詢。 支持金額式、數(shù)量金額式、外幣金額式、外幣數(shù)量式賬頁格式的查詢。 在查詢的時(shí)候，通過賬頁格式下拉框，選擇合適的賬頁格式查看。 多欄賬查詢只能對有明細(xì)科目的科目進(jìn)行定義和查詢 1、刻意選中某條記 錄，聯(lián)查憑證，也 可以聯(lián)查總賬。 多欄賬查詢舉例1 查詢多欄賬 1、定義多欄賬：總賬賬簿查詢多欄賬增加多欄賬定義窗口選擇核算科 目自動(dòng)編制帶出該科目下的所有明細(xì)科目，雙擊“分析方式”選擇“余額” 點(diǎn)擊“確定”所有的分 析方式都變

55、為“余額”。 假定填制下列憑證 借：物資采購 100 借：現(xiàn)金 234 應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 17 貸：主營業(yè)務(wù)收入 200 貸：銀行存款中國銀行 117 應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額 34 多欄賬查詢舉例2 分析方式：若選按金額分析，則系統(tǒng)只輸出其分析方向上的發(fā)生額；若選按余 額分析，則系統(tǒng)對其分析方向上的發(fā)生額按正數(shù)輸出，其相反發(fā)生額按負(fù)數(shù)輸 出。如：應(yīng)交稅金科目為貸方分析，若選擇金額方式，系統(tǒng)只輸出其貸方發(fā)生 額；若選擇余額方式，系統(tǒng)將其借方發(fā)生額按負(fù)數(shù)輸出，其貸方發(fā)生額按正數(shù) 輸出 2、查詢多欄賬：定義完成后“確定”，在多欄賬界面，選擇“應(yīng)付賬款多欄 賬”，點(diǎn)擊“”查詢“(包含未記

56、賬憑證）。 若選擇按照 金額分析， 則進(jìn)項(xiàng)稅額 欄不會(huì)顯示 數(shù)據(jù) 8.結(jié)賬和反結(jié)賬 步驟：步驟：總賬期末結(jié)賬選擇結(jié)賬月份對賬系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行賬賬 核對對賬完畢下一步查看結(jié)賬報(bào)告下一步系統(tǒng)提示“通過月度 工作檢查”結(jié)賬 注意： A、已結(jié)賬月份不能再填制憑證 B、總賬和明細(xì)賬對賬不平，不允許結(jié)賬；總賬和輔助賬對賬不平，允許結(jié)賬。 C、還有未記賬憑證則不能結(jié)賬 D、其他系統(tǒng)（工資、固定資產(chǎn)、業(yè)務(wù)通、核算）勻己結(jié)賬，總賬才能結(jié)賬。 E、如果提示“為通過工作檢查，不能結(jié)賬”，要查看“上一步”，檢查工作報(bào)告是 否存在B、C、D的情況。 取消結(jié)賬： 期末一結(jié)賬一選擇最后結(jié)賬月份一Ctrl+Shift+F6Ctr

57、l+Shift+F6一錄入賬套主管密碼一確定 注：取消結(jié)賬對新的月份的憑證沒有影響。如取消4月份結(jié)賬，5月份憑證還存在。 這與工資、固定資產(chǎn)模塊不同。 考點(diǎn)3：財(cái)務(wù)報(bào)表 必考點(diǎn) 1.關(guān)鍵字的設(shè)置（兩種狀態(tài)） 2.自定義報(bào)表設(shè)置（格式、字 體、公式等） 3.套用報(bào)表處理 選考點(diǎn) 4.表面的追加 5.報(bào)表格式的鎖定 6.報(bào)表頁面設(shè)置 兩種狀態(tài)格式狀態(tài) 新建或者打開一張財(cái)務(wù)報(bào)表，會(huì)看到左下腳顯示“格式”或者 “數(shù)據(jù)”字樣，單擊，變成了對應(yīng)的“數(shù)據(jù)”或者“格式”。 即：財(cái)務(wù)報(bào)表是有兩種狀態(tài)的：格式狀態(tài)和數(shù)據(jù)狀態(tài)。 在”格式“狀態(tài)下完成： 1、定義報(bào)表尺寸： “格式” 菜單下的“表尺寸” 2、調(diào)整行高、

58、列寬： “格式” 菜單下的“行高列寬” 3、行（列)的增加、刪除：“編輯”菜單下的“增加”、 “刪除” 4、格式屬性的調(diào)整：“格式”菜單下“單元屬性” 5、畫表格線： “格式” 菜單下的“區(qū)域畫線” 6、定義關(guān)鍵字：“數(shù)據(jù)”菜單下關(guān)鍵字：設(shè)置，偏移，取 消 7、設(shè)置單元公式：“數(shù)據(jù)”菜單下編輯公式單元公式 兩種狀態(tài)數(shù)據(jù)狀態(tài) 在在”數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)“狀態(tài)下完成：狀態(tài)下完成： 1、追加表頁：“編輯”菜單下的追加 2、錄入關(guān)鍵字：“數(shù)據(jù)”菜單下關(guān)鍵字，錄入 3、運(yùn)算：“數(shù)據(jù)”菜單下的“整表重算”、“表頁重算” 4、表頁不計(jì)算：“數(shù)據(jù)”菜單下的“表頁不計(jì)算” 5、數(shù)據(jù)采集： “數(shù)據(jù)”菜單下的“數(shù)據(jù)采集” 6、

59、表頁匯總： “數(shù)據(jù)”菜單下的“匯總” 7、賬套初始： “數(shù)據(jù)”菜單下的“賬套初始” 1.關(guān)鍵字 關(guān)鍵字是整張報(bào)表的“向?qū)А薄Ｈ绻綖椤癴s(502,月,”借“,)”，表示按月 來取502科目的發(fā)生數(shù)（fs)。那么至少要在格式狀態(tài)下，設(shè)置“月”關(guān)鍵 字，在數(shù)據(jù)狀態(tài)下，比如要取6月份的發(fā)生數(shù)，錄入關(guān)鍵字“6月”即可。 提示：填制憑證前，要先設(shè)置“憑證類別”。此操作已在基礎(chǔ)信息財(cái) 務(wù)憑證類別處做了設(shè)置。 常見的關(guān)鍵字有：單位名稱、年、月、日、季。 格式狀態(tài)下設(shè)置、取消、偏移關(guān)鍵字；在數(shù)據(jù)狀態(tài)下，錄入關(guān)鍵字。 增加 刪除調(diào)整位置 對于系統(tǒng)提供的報(bào)表，一般都設(shè)置好了關(guān)鍵字，只需要錄入關(guān)鍵字即可 。對于自

60、定義報(bào)表，設(shè)置合適的關(guān)鍵字是決定一張報(bào)表取數(shù)正確與否的 關(guān)鍵。 關(guān)鍵字舉例 例子：在一張空白的報(bào)表上增加“年、月、日”的關(guān)鍵字，并調(diào)整位置 1、進(jìn)入財(cái)務(wù)報(bào)表，新建一張空白表； 2、數(shù)據(jù)菜單關(guān)鍵字設(shè)置設(shè)置“年” 3、同樣的操作，增加“月”、“日” 4、年和月之間的距離太寬，要調(diào)整位置：數(shù)據(jù)菜單關(guān)鍵字偏移 注意：光標(biāo)定義在什么位置，設(shè)置的關(guān)鍵字就在什么位置；偏移關(guān)鍵字的時(shí)候，往 后偏錄入“正數(shù)”，往前偏錄入“負(fù)數(shù)”。 2.公式設(shè)置 常用的就是“用友賬務(wù)函數(shù)”，根據(jù)實(shí)際情況，取發(fā)生函數(shù)（FS), 累計(jì)發(fā)生（LFS),期初函數(shù)（QC),期末函數(shù)（QM)。 如資產(chǎn)負(fù)債表取的是“時(shí)點(diǎn)”值，則取QC函數(shù)或者