試析住房公積金提取業(yè)務(wù)的三種典型風(fēng)險及防范措施

1、    試析住房公積金提取業(yè)務(wù)的三種典型風(fēng)險及防范措施    顧曉彬摘 要:冒領(lǐng)、截留、套領(lǐng)成為近年來住房公積金提取業(yè)務(wù)的三種典型風(fēng)險,嚴重威脅到住房公積金資金的安全,擾亂了住房公積金的正常管理秩序,侵害了廣大住房公積金繳存人的利益。文章分析了這三種典型風(fēng)險的形式、特點及產(chǎn)生的根源,提出了有效防范措施。關(guān)鍵詞:住房公積金 提取 風(fēng)險 防范 措施:f293.3 :a:1004-4914(2009)11-222-01近年來,伴隨著住房公積金(以下簡稱公積金)事業(yè)的快速發(fā)展,社會知曉率的不斷提高,資金規(guī)模的不斷擴大,某些人亦將目光盯向了公積金個人賬戶。通過偽造

2、相關(guān)材料冒領(lǐng)、套領(lǐng)和截留公積金的案例時有發(fā)生,且呈蔓延之勢。如果對這類違法、違規(guī)行為不及時給予防范、打擊,勢必嚴重威脅公積金資金的安全,擾亂公積金的正常管理秩序,侵害廣大公積金繳存人的利益。一、三種典型風(fēng)險的形式、特點及產(chǎn)生的根源1.冒領(lǐng)。是指某些不法分子通過偽造購房合同、發(fā)票、印章、身份證一系列用于提取公積金的假材料、假證件,冒領(lǐng)他人公積金賬戶存儲余額的違法行為。此類行為的特點是:性質(zhì)惡劣,危害大。往往給公積金管理部門、承辦銀行在經(jīng)濟、聲譽上帶來較大損失。此類行為產(chǎn)生的根源:一是違法分子用心險惡;二是被冒領(lǐng)人個人公積金賬戶信息泄露;三是公積金管理部門、承辦銀行識別假材料、假證件的能力有限。2

3、.截留。一般是指某些公積金繳存單位的業(yè)務(wù)經(jīng)辦人,在代辦職工提取業(yè)務(wù)過程中,采用僅給本金不給利息,或者少給本金的方式,截留代領(lǐng)的公積金款并占為己有的違法行為。此類行為的特點是:隱蔽性強。由于當(dāng)事人系單位公積金經(jīng)辦人員,代領(lǐng)系受單位指派或職工本人委托,提交審核的材料真實且符合相關(guān)規(guī)定,因此公積金管理部門、單位、職工都較難發(fā)覺。此類行為產(chǎn)生的根源:一是當(dāng)事人所在單位內(nèi)控制度不健全;二是公積金管理部門審核制度不夠完善。3.套領(lǐng)。主要有以下幾種形式:一是某些不法中介幫助套領(lǐng)公積金,并從中牟利。中介公司以往慣用的手法是通過虛構(gòu)二手房買賣手續(xù)等幫助套領(lǐng)。在被公積金管理部門識破并加強防范后,最近又出現(xiàn)了“新花

4、樣”:即中介公司將收購的小套住房在委托套領(lǐng)人之間買來賣去,經(jīng)常是一本房產(chǎn)證上有互不相干的共有人好幾個,一小套住房在短時間內(nèi)進行幾十次買賣交易,明目張膽、堂而皇之的套領(lǐng)公積金。如果公積金管理部門不予受理,中介人員就帶頭大吵大鬧,以為法律無法制裁,公積金管理部門無理由制止,因此氣焰極其囂張,代領(lǐng)公積金的廣告更是鋪天蓋地。二是某些房地產(chǎn)開發(fā)商幫助套領(lǐng)公積金。某些開發(fā)商為其所謂的“關(guān)系戶”出具購房合同、預(yù)收款收據(jù)等材料,待套領(lǐng)成功后再收回作廢。更有甚者,遇到公積金管理部門要求轉(zhuǎn)賬提取,開發(fā)商就通過自己的售房款賬戶幫助套領(lǐng)人“套現(xiàn)”。三是某些部門工作人員套領(lǐng)。提取公積金需要提交一定的審核材料,而某些審發(fā)

5、這些材料的部門工作人員,就利用手中權(quán)力,為自己或他人套領(lǐng)公積金提供方便。以上幾種行為的共同特點是:防范、打擊難度大。由于套領(lǐng)人領(lǐng)取的是自己的公積金,且提交的材料大多又是真實的材料,確實讓公積金管理部門“防不勝防”。此類行為產(chǎn)生的根源:一是公積金委托套領(lǐng)人法律意識淡薄,以為領(lǐng)取自己名下的錢就不用考慮不良后果;二是某些不法中介受利益驅(qū)使,不惜從事不法經(jīng)營;三是公積金制度不完善,對于套領(lǐng)公積金的行為沒有懲罰性措施。據(jù)南方周末2005年8月11日的一篇報道稱:某法院在審理“國內(nèi)首例騙取住房公積金案”時遭遇尷尬,因為找不到適用于住房公積金的相應(yīng)法律條款,最后只能按“偽造國家印章、證件罪和偽造企業(yè)印章罪”

6、作出判決,而被騙取的公積金也無法追回。那么,目前對于未偽造印章、證件的上述幾種套領(lǐng)行為就更無“法”可治了。二、針對三種典型風(fēng)險的防范措施首先,呼吁完善相關(guān)的法律、制度。如:有學(xué)者建議出臺刑法修正案,專門打擊“妨礙公積金管理秩序罪”。也有學(xué)者建議修訂住房公積金管理條例,進一步完善“罰則”,對套領(lǐng)公積金的行為作出明確處罰規(guī)定。其次,呼吁省級以上公積金主管機構(gòu)制定科學(xué)、規(guī)范、嚴謹?shù)墓e金提取規(guī)程,堵住漏洞,消除現(xiàn)在各地公積金管理部門各自為陣,制定的公積金提取規(guī)定水平不一的現(xiàn)象。第三,在上級沒有出臺措施之前,各地公積金管理部門可通過細化自身工作來加以防范:1.防范冒領(lǐng)。一是要防止公積金個人賬戶信息泄露

7、。公積金管理部門、承辦銀行要制定嚴格的公積金信息保密、查詢制度。原則上,繳存職工只能通過一定程序查詢本人賬戶信息。對于通過互聯(lián)網(wǎng)、電話設(shè)置的開放式公積金信息查詢系統(tǒng),要加設(shè)密碼。同時,要提醒各繳存單位、職工妥善保管好公積金儲存卡、公積金對賬單等資料。二是公積金管理部門、承辦銀行要努力提高業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員識別假證件、假材料的能力?？梢韵蚬病⒇敹悺⒎课莓a(chǎn)權(quán)等部門請教識別的技巧,保持必要的聯(lián)系,共同防范、打擊制假行為。三是要細化防范措施。承辦銀行可以請各公積金繳存單位配合做好“預(yù)留印鑒”工作,以供比對,防范假印鑒。公積金管理部門要加強對公積金業(yè)務(wù)系統(tǒng)的研發(fā),如:為個人公積金存款賬戶加設(shè)密碼,職工辦理提

8、取業(yè)務(wù)時,必須通過密碼驗證方可辦理2.防范截留。一是公積金管理部門要嚴格代領(lǐng)制度。原則上應(yīng)由職工本人、配偶或直系親屬辦理提取,確需單位經(jīng)辦人代領(lǐng)的,除提供本人、代領(lǐng)人身份證等審核要件外,還要提供單位出具的公積金提取授權(quán)書或介紹信,以轉(zhuǎn)賬辦理為宜:因購房且房款未清提取,可以轉(zhuǎn)入售房單位;因還貸提取,可以轉(zhuǎn)入個人還貸存折;其他的,一律轉(zhuǎn)入單位賬戶由單位代付或轉(zhuǎn)入提取人個人存折(卡)。二是公積金管理部門可以發(fā)文要求各公積金繳存單位加強對代領(lǐng)公積金的監(jiān)管,督促代領(lǐng)人將代領(lǐng)款、回單及時交予委托人查收。三是要通過發(fā)放公積金繳存憑證、對賬單,建立公積金信息查詢系統(tǒng),讓繳存職工及時掌握自己賬戶的繳存、提取、余額等情況,有問題能及時發(fā)現(xiàn)。3.防范套領(lǐng)。一是公積金管理部門要完善配套措施。如在與開發(fā)商簽訂按揭貸款合作協(xié)議時,可在條款中明確:開發(fā)商不得出具虛假購房手續(xù)幫助他人套領(lǐng)公積金。開發(fā)商遇購房人退房,必須將已轉(zhuǎn)賬至其處的退房人公積金款退回公積金管理部門等條款,并明確有關(guān)違約責(zé)任。對于購買二手房的提取,要及時在公積金業(yè)務(wù)系統(tǒng)登記備案,以便及時篩查、發(fā)現(xiàn),進而防范、處理通過頻繁買賣二手房套領(lǐng)公積金的行為