某廠無繩電話機生產(chǎn)可行性分析報告

1、廈門大學(xué)MBA研究生投資項目效益評價案例001無繩電話機生產(chǎn)可行性分析報告第一章 總論§1項目內(nèi)容、企業(yè)目標(biāo)和發(fā)展戰(zhàn)略1 公司名稱：·廈門國際先鋒電子股份有限公司·ITERNATIONAL FRONTIER Industrial Co.,Ltd2 項目內(nèi)容·公司成立初期，將致力于高檔無繩電話機（45%48MHz具有Caller ID功能的多手機無繩電話機、46/49MHz美國標(biāo)準(zhǔn)無繩電話機、高頻900MHz模擬和數(shù)字擴頻無繩電話機）和新型多功能電話機（如智能電話、Caller ID電話機、可視電話機、語音電話機、管理電話機等）的開發(fā)和生產(chǎn)。本公司已經(jīng)掌握

2、關(guān)健技術(shù)和具有一定的技術(shù)儲備，具備了大批量商業(yè)化生產(chǎn)的能力。·2000年進軍消費類電子產(chǎn)品領(lǐng)域：以DVD技術(shù)為代表的新技術(shù)，包括DVD ROM，DVD播放機，可寫DVD等。·涉足信息工程產(chǎn)業(yè)：POS終端、IC卡、刷卡機、住處系統(tǒng)集成、電子商務(wù)軟件等。3 公司目標(biāo)：引入嶄新的管理機制，以人為本，人盡其才。5個月內(nèi)生產(chǎn)出新型多功能電話機；8-10個月無繩電話機投產(chǎn)；2000年產(chǎn)值3000萬元；2001年7500萬元；2002年1.5億元。2000年DVD試產(chǎn)。同時進行多元化發(fā)展方向的拓展。在不久的將來，建成一個電氣和住處王國。先期目標(biāo)是步入中國電子百強，最終成為世界級的巨型高技

3、術(shù)公司。4 發(fā)展戰(zhàn)略：·方案1：以積累的人才優(yōu)勢和成熟產(chǎn)品為突破口，以特貿(mào)的資金優(yōu)勢為依托，在短期內(nèi)完成資本原始積累、管理經(jīng)驗積累、人力資源的積累和一定的市場占有率，創(chuàng)立自己的產(chǎn)品品牌。通過拓寬產(chǎn)品方向和提高產(chǎn)品檔次，條件成熟時，在國內(nèi)以O(shè)EM方式或參股、控股和企業(yè)收購等形式實施低成本的快速擴張，占領(lǐng)國內(nèi)和國際市場；力爭企業(yè)早日上市，募集發(fā)展資金，使企業(yè)的發(fā)展步入良性循環(huán)，在短期內(nèi)得以迅速發(fā)展。·方案2：采用“抓兩頭，放中間”的戰(zhàn)略戰(zhàn)術(shù)，抓技術(shù)開發(fā)和市場拓展，產(chǎn)品的生產(chǎn)可以用國內(nèi)OEM形式的實現(xiàn)。這種方式的優(yōu)點是：固定資產(chǎn)投入小、風(fēng)險小、市場轉(zhuǎn)向靈活，可以集中精力很抓技術(shù)和

4、市場兩個關(guān)鍵因素。缺點是：加工利潤被分享，利潤率低，產(chǎn)品質(zhì)量和數(shù)量在失控時將難以保證。§2立項依據(jù)1 新成立的國際先鋒（ITERNATIONAL FRONTIER）電子股份有限公司，具有成熟的普通電話機、數(shù)字答錄機、Caller ID電話機、國標(biāo)無繩電話機（45/48MHz）、美國無繩電話機（43/49MHz）、先進的傳呼機（BB機）、功放機和DVD技術(shù)人才，無需投入大量的前期研究開發(fā)費用即可在短期內(nèi)生產(chǎn)上述產(chǎn)品。2 已經(jīng)和供應(yīng)商建立良好的伙伴關(guān)系，材料的采購渠道成熟，IC供應(yīng)商的技術(shù)支持良好。3 國內(nèi)城市能信市場繼續(xù)走向成熟，尤其無繩電話機市場在中國剛剛起步，農(nóng)村市場潛力仍然巨大。

5、對新產(chǎn)品的需求仍然強烈。4 國際通信OEM市場對中國的制造能力有一定的依賴，保重OEM也是初期發(fā)展的必由之路。5 目前，電子行業(yè)的市場特點是市場成熟、競爭激烈、利潤微薄。必須要有自己的優(yōu)勢才能在激烈的市場中站穩(wěn)腳跟。在電子方面的發(fā)展戰(zhàn)略值得深入研究。著名的計算機產(chǎn)品供應(yīng)商DELL公司在這方面可以提供很好的發(fā)展經(jīng)驗：即低成本的生產(chǎn)成本、良好的售后服務(wù)和快帶的市場能力。§3 項目概貌 本公司注冊資金1500萬元人民幣。其中300萬元為廠房投資，100萬元用于生產(chǎn)車間、寫字樓改造，300萬元用于設(shè)備投資，其余800萬元為流動資金，用于支付工資、購買原團料和支付銷售費用和管理費用。預(yù)計： 公

6、司占地6000平方米 籌建期自1999年4月1日起，共5個月時間，1999年9月投產(chǎn)（先期產(chǎn)品為多功能電話機）。員工人數(shù)：生產(chǎn)線100人，后勤25人，RD人員10人，銷售20人，合計155人。先期設(shè)計能力為日產(chǎn)國標(biāo)無繩電話機1000臺左右，月產(chǎn)22000臺?；蛉债a(chǎn)普通電話機1500臺，月產(chǎn)33000臺。無繩以每臺500元產(chǎn)值計算，年產(chǎn)值13200萬元。第二章 項目背景與發(fā)展規(guī)劃§1項目提出的背景目前，我國的電話機生產(chǎn)的狀況是供大于求，97年1億5000萬部電話，國內(nèi)市場消化4000萬部，9000萬部出口。盡管如此，但對無繩電話機而言，國內(nèi)尚有巨大的市場空間，邊際利潤遠遠大于普通電話機

7、。因而，已經(jīng)引起各大電話機廠家的注意。甚至象廈新、萬利達、海爾、長虹等過去與電話機無關(guān)的著名電子生產(chǎn)廠家也開始擠進無繩電話的市場。有專家斷言，無繩電話機的邊際利潤已經(jīng)趕上和超過了VCD機的利潤。作為電話機生產(chǎn)的專業(yè)廠家，我們原來擁有的強大的專業(yè)人才優(yōu)勢，加之新公司的資金優(yōu)勢，在規(guī)范管理的基礎(chǔ)上，我們將力爭創(chuàng)造自己的電話機品牌，并在激烈的市場競爭中站穩(wěn)腳跟。無繩電話機開發(fā)和生產(chǎn)，僅僅是作為我們事業(yè)的高起點。在完成原始資金、管理技術(shù)積累并形成自已獨特的企業(yè)文化后，我們將以品牌、企業(yè)文化和洋入資金為優(yōu)勢迅速實施低成本的擴張計劃，拓展企業(yè)的業(yè)務(wù)范圍，擴大企業(yè)規(guī)模，逐漸形成規(guī)模經(jīng)營和多元化經(jīng)營，使得公司

8、規(guī)模和效益得以超常規(guī)高速發(fā)展。§2項目發(fā)展規(guī)劃本公司將以無繩電話機的生產(chǎn)為公司發(fā)展起點，全力傾注于消費類電子產(chǎn)品和IT產(chǎn)業(yè)，具體發(fā)展規(guī)劃如下所示：·初期第一步：普通多功能電話機和國標(biāo)20信道多手機無繩電話機（一拖三）研究開發(fā)和生產(chǎn)。·初期第二步：新型電話機、可視電話機、國際OEM無繩電話機和900MHZ無繩電話機。·中期：家庭影劇院5。1功放、DVD影碟機、高級音箱和音響。·長期：家用醫(yī)療電子、汽車音響、IT產(chǎn)業(yè)：計算機配件、外設(shè)、軟件。第三章 工程技術(shù)方案§1產(chǎn)品技術(shù)構(gòu)成初期產(chǎn)品（起步產(chǎn)品）生產(chǎn)國標(biāo)無繩電話機和多功能電話機。根據(jù)市場

9、調(diào)查，無繩電話機以一拖一較為受市場歡迎。為此，決定ITERNATIONAL FRONTIER公司的首款無繩電話機型便定位在多手機無繩+CID上。具體功能要求如下：1 具有CID功能的無繩電話機（模具設(shè)計時考慮LCD電池的需要）：·多手機一拖三（可用8528方案）·20信道自動掃描（超越10信道）·通話手機轉(zhuǎn)移功能·手機與座機的對講功能·P->T功能·座機和手機夜光健盤·擾碼保密功能（選項）·座機免提功能·座機和手機10組號碼存儲功能·通話音量手動調(diào)節(jié)功能·防盜功能（防并機功能）&

10、#183;密碼鎖功能·65300密碼·自動對碼·Caller ID(Type l)·LCD 顯示·座機停電可用（手機停電可用最好）·通信距離500米·手機停電密碼2H不丟失2 棋具考慮：經(jīng)分析，目前的公模很難滿足需要，款式太大眾化、外觀質(zhì)量難以保證。我們將考慮自行設(shè)計模具。利用這款模具，將可以生產(chǎn)出5種左右的機型（P/T、P/TD、P/TSD（LCD）、IC卡管理電話機、多種機無繩電話機、單手機無繩電話），然后再配以各種各樣的顏色。3 塑膠（殼體、絲?。航◤S初期，出于資金方面的考慮，塑膠可以請別的公司代為生產(chǎn)。§

11、2 新產(chǎn)品的研究開發(fā)公司設(shè)立工程部，由工程部經(jīng)理負責(zé)安排研發(fā)、電話機入網(wǎng)任務(wù)。§3 土建工程改造廠址暫定在湖濱北路，占用1-3層。其中1層為注塑和部分成品倉庫，2、3層為生產(chǎn)線、貨艙、寫字樓。設(shè)電話機插機線1條，裝配線生產(chǎn)線1條，設(shè)計工位各為120個，對于無繩電話機中用天的貼片PCB板，先期可以先請別的公司協(xié)助外加工。為此，需要對現(xiàn)行建筑進行土建改造，建造生產(chǎn)場所和寫字樓。第四章 職能部門的設(shè)置·總經(jīng)理辦公室·行政、人事部·財務(wù)部·技術(shù)部：開發(fā)中心、IE部、電腦部、儀器校驗室、資信中心·廠部：生產(chǎn)部、模具部、塑膠部、設(shè)備部、·

12、;物資部：物控、計調(diào)、采購、成品倉庫、材料倉庫·市場部·質(zhì)量做主部：QA、IQC部董事長董事會總經(jīng)理秘書室技術(shù)部物資部廠部會計部市場部行政人事部開發(fā)部和IE 部儀器校驗資料室QA部采購部貨艙物控部計調(diào)室生產(chǎn)部模具塑膠設(shè)備插機裝配國際先鋒（ITERNATIONAL FRONTIER）電子有限公司投資項目預(yù)算投資項目：無繩電話機No.內(nèi)容金額單位備注1預(yù)計總投資額15，000，000元2預(yù)計月產(chǎn)量22，000臺日產(chǎn)1000臺3年產(chǎn)量264，000臺每臺材料成本200元每臺加工人工費用529元由計算得出每臺管理成本分攤394元每臺銷售費用50元每臺可變成本255元每臺固定成本4元每臺總成本259元每臺出廠價400元每臺零售價550元每臺稅前利潤141元每臺邊際貢獻（毛利）145元邊際貢獻率36%月產(chǎn)值8，800，000年產(chǎn)值105，600，000月稅前利潤總額3，096，875年稅前利潤總額37，162，50012個月毛利率543%材料抵扣平均稅率6%？材料抵扣月金額264000材料抵扣年金額3168000增值稅率17%月利潤總額2，