東盟國際醫(yī)藥博覽城項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書

1、南寧東盟國際醫(yī)藥博覽城項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書編寫相關(guān)材料廣西廣益中草藥業(yè)有限公司二 00 四年九月1、公司基本情況：廣西廣益中草藥業(yè)有限公司成立于 2001年 1月15日， 注冊(cè)地為廣西南寧市，法定代表人李城宇。 注冊(cè)資本 760萬元人民幣。 股東由一 個(gè)法人股東和三個(gè)自然人股東組成。即北流市益華實(shí)業(yè)投資有限公司股權(quán)70%，占注冊(cè)資本 532萬元，盧惠群股權(quán) 10%，占注冊(cè)資本 76 萬元。陶克里股權(quán) 10%， 占注冊(cè)資本 76 萬元，李英容股權(quán) 10%，占注冊(cè)資本 76萬元。經(jīng)營范圍：中草藥 的種植、研究、開發(fā)、加工、銷售、化工產(chǎn)品（除危險(xiǎn)化學(xué)品） 、保健食品、定 型飲料、包裝食品的購銷。其經(jīng)營情況

2、如下：年度經(jīng)營業(yè)收入毛利潤純利潤20032004（預(yù)計(jì)）廣西廣益中草藥業(yè)有限公司總部設(shè)在廣西南寧市東葛路 86 號(hào)皓月大廈內(nèi)， 電話： 07115706623，傳真 0771 5703316，手機(jī)：，E-mail ：，聯(lián)系人：李城 宇。2、主要管理者李城宇，男， 37 歲，籍貫：廣西北流市，大專學(xué)歷，學(xué)士學(xué) 位，畢業(yè)于黑龍江大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理專業(yè)，從事中藥材生產(chǎn)、貿(mào)易 10 年，近年來又 開發(fā)中藥材 GAP種植示范、 食品、房地產(chǎn)開發(fā)等經(jīng)營活動(dòng)，積累了豐富的經(jīng)營和 組織管理經(jīng)驗(yàn)，是一位有智慧，有開拓能力、創(chuàng)新精神，善于經(jīng)營管理的高級(jí)經(jīng)濟(jì)師。3、項(xiàng)目描述：廣西廣益中草藥業(yè)有限公司擬與美國廣益醫(yī)藥集團(tuán)公

3、司合作 共同建設(shè)南寧東盟國際醫(yī)藥博覽城項(xiàng)目， 該項(xiàng)目建設(shè)按國際慣例， 用事業(yè)體項(xiàng)目 公司的運(yùn)作方式操作。 該項(xiàng)目特點(diǎn)：綜合性的醫(yī)藥城、種植、生產(chǎn)、國際流通、 綜合性整體服務(wù)功能完備，集中藥 GMP生產(chǎn)、中藥材 GAP種植、研究、藥品 GSP 流通及相應(yīng)配套的物流信息等綜合性服務(wù)整體項(xiàng)目。本項(xiàng)目以中華傳統(tǒng)醫(yī)藥文化為特色， 以醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)專業(yè)化、 規(guī)范化經(jīng)營為宗旨， 以環(huán)境自然化、城內(nèi)景觀生態(tài)化為原則，以優(yōu)化生產(chǎn)、流通環(huán)境為目標(biāo)，將博覽 城建設(shè)為環(huán)境優(yōu)美、綠樹成蔭的生態(tài)博覽城， 以打造一個(gè)現(xiàn)代化、 國際化醫(yī)藥物 流中心和貿(mào)易平臺(tái)。本項(xiàng)目座落于廣西首府南寧市，于“中國東盟經(jīng)濟(jì)園區(qū)”內(nèi)，總體定位是 立足南

4、寧、匯集國內(nèi)、面向東盟，國際化經(jīng)營，以獨(dú)特的風(fēng)格、一流的設(shè)計(jì)、現(xiàn) 代的經(jīng)營方式打造一個(gè) 亞洲最具規(guī)模的、國際性的醫(yī)藥商品物流中心和東盟醫(yī) 藥、醫(yī)療器械商品集散中心，構(gòu)成中國東盟自由貿(mào)易區(qū)醫(yī)藥商品貿(mào)易的大平 臺(tái)。項(xiàng)目理念為“亞洲最大、功能最齊全的綜合性醫(yī)藥 物流 中心。具備的功能有： 展示功能： 醫(yī)藥產(chǎn)品、醫(yī)療器械、化學(xué)試劑、檢測設(shè)備、醫(yī)藥機(jī)械、最 新醫(yī)療技術(shù)手段示范。 物流功能： 醫(yī)藥產(chǎn)品、中藥材、醫(yī)療器械的倉儲(chǔ)、流通。 科技示范功能： 中藥材及特種藥材的種植和 GAP科技推廣示范；現(xiàn)代醫(yī) 療技術(shù)示范；中醫(yī)藥最新科技推廣示范。 商務(wù)功能： 組織各種醫(yī)療產(chǎn)品展示會(huì)、交流會(huì)、商務(wù)洽談會(huì)、電子商務(wù)

5、等為醫(yī)療產(chǎn)品流通提供商務(wù)平臺(tái)。 生產(chǎn)制造功能： 可建立符合 GMP標(biāo)準(zhǔn)的制藥企業(yè)。 文化信息交流功能： 體現(xiàn)中醫(yī)藥文化和民族文化，交流國際、國內(nèi)最新醫(yī)療、醫(yī)藥信息和技術(shù)。 科研功能： 開展中醫(yī)藥檢測研究、中醫(yī)藥與當(dāng)代信息技術(shù)結(jié)合的研究。 保健療養(yǎng)功能： 拓展現(xiàn)代中醫(yī)藥健康保健療養(yǎng)項(xiàng)目。 休閑娛樂功能： 提供大眾休閑、藥膳、觀賞、娛樂等新意內(nèi)容。 配套服務(wù)功能： 博覽城內(nèi)為客戶、顧客提供方便商務(wù)活動(dòng)及生活的配套 服務(wù)。如：交通、通訊、金融、物業(yè)管理、保安、后勤保障等。該項(xiàng)目競爭優(yōu)勢(shì)一是亞洲最大、 功能完備、最具綜合性 （生產(chǎn)、流通、集散、 信息 ）；二是南寧處于我國東西部的交匯點(diǎn)， 成為連接?xùn)|西

6、部的紐帶， 得天獨(dú)厚； 三是全國中草藥著名產(chǎn)區(qū)。川、桂、滇、黔是我國四大主要藥材產(chǎn)區(qū)，廣西擁 有各類自然保護(hù)區(qū) 60 多個(gè)，全區(qū)中草藥物種多達(dá) 4623 種，其中植物藥 4064 種， 可謂林林總總，中草藥及中藥產(chǎn)業(yè)逐步成為廣西經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支柱產(chǎn)業(yè)，體現(xiàn)了 特色經(jīng)濟(jì)。項(xiàng)目目前進(jìn)度： 2004 年 2 月，委托昆明實(shí)用軟科學(xué)研究院昆明嘉嘉特企業(yè)策劃有限公司 完成了“南寧東盟國際醫(yī)藥博覽城” 項(xiàng)目總體策劃方案暨可行性研究， 其相應(yīng)報(bào) 告初稿已出，完成定稿。 根據(jù)策劃書內(nèi)容， 公司于 2004 年 2 月底完成了南寧東盟國際醫(yī)藥博覽 城項(xiàng)目簡介 編寫，初步設(shè)計(jì)了項(xiàng)目總體規(guī)劃效果圖。該材料已分送廣西僑辦

7、、 中國東盟經(jīng)濟(jì)園區(qū)以及政府有關(guān)部門。 2004 年 4 月中旬完成了項(xiàng)目建議書的編寫工作。同年 4 月 28 日，廣西 壯族自治區(qū)發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)以桂計(jì)經(jīng)貿(mào) 2004210 號(hào)文批準(zhǔn)“南寧東盟國際醫(yī)藥 博覽城 ”項(xiàng)目立項(xiàng)。 落實(shí)了項(xiàng)目建設(shè)用地藍(lán)線圖。 2004 年 6 月 24 日，中國東盟經(jīng)濟(jì)園區(qū)出具了“南寧東盟國際醫(yī)藥博覽城”項(xiàng)目建設(shè)的項(xiàng)目選址意見書和項(xiàng)目用地藍(lán)線圖 2004 年 5 月 20 日向中國東盟經(jīng)濟(jì)園區(qū)遞交了項(xiàng)目開發(fā)協(xié)議書（草 案），8 月 18 日正式與中國東盟經(jīng)濟(jì)園區(qū)管委會(huì)簽訂了南寧東盟國際醫(yī)藥 博覽城項(xiàng)目框架協(xié)議書 2004 年 8 月 10 日與武漢科島地理信息工程有限

8、公司南寧分公司簽訂了 項(xiàng)目用地的地形、地籍測繪協(xié)議，地形、地籍圖測繪協(xié)議書于9 月 10 日前可以完成。 2004 年 8 月 31 日擬選項(xiàng)目投資方美國廣益醫(yī)藥集團(tuán)公司總經(jīng)理廖 鈞平先生與中國東盟經(jīng)濟(jì)園區(qū)管委會(huì)簽訂了 南寧東盟國際醫(yī)藥博覽城項(xiàng)目投 資協(xié)議書 規(guī)劃、土地、建設(shè)等報(bào)批工作正在緊鑼密鼓地進(jìn)行， 2004 年 11 月 3 日 本項(xiàng)目將在南博會(huì)開幕之際舉行隆重的奠基典禮。4 、項(xiàng)目的開發(fā)情況： 項(xiàng)目的競爭力及對(duì)外合作情況如前述。 目前已投入的 前期工作開發(fā)經(jīng)費(fèi) 400萬元人民幣；今后整個(gè)項(xiàng)目的投資預(yù)算約為 10 億元人民 幣。對(duì)管理及開發(fā)人員的具體激勵(lì)機(jī)制為項(xiàng)目公司的機(jī)密，其基本機(jī)制

9、構(gòu)架為： 對(duì)一般工作人員及中層干部實(shí)行基本工資 +業(yè)績系數(shù)計(jì)算報(bào)酬，公司高層實(shí)行與 業(yè)績掛鉤的年薪制。5、項(xiàng)目的行業(yè)與市場： 南寧東盟國際醫(yī)藥博覽城集中藥材 GAP種植、中藥 GMP生產(chǎn)、藥品 GSP流通以及醫(yī)療器械和制藥機(jī)械展示、中藥制劑展示、民族醫(yī) 技展示、中醫(yī)藥技術(shù)信息展示于一體，多功能和綜合性服務(wù)是當(dāng)前國內(nèi)一流的。 “生態(tài)醫(yī)藥” 是朝陽行業(yè)，有廣闊的市場前景。 可從下面幾方面分析行業(yè)與市場： 東盟博覽會(huì)永久會(huì)址落戶南寧，中國東盟經(jīng)濟(jì)園區(qū)南寧東盟國際醫(yī)藥博覽城就設(shè)在“中國東盟經(jīng)濟(jì)園區(qū)”開發(fā)區(qū)的貿(mào)易平臺(tái)上 中華醫(yī)藥有五千年悠久傳世的歷史，中醫(yī)藥學(xué)博大精深。我國現(xiàn)存中藥 資源 12807 種

10、，其中藥用植物 11146種，該博覽城就是開拓出一個(gè)挖掘、整理、 提升傳統(tǒng)中醫(yī)藥學(xué)寶藏的經(jīng)濟(jì)交流平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)其經(jīng)濟(jì)價(jià)值。 天然藥在國際上越來越享有“綠色、環(huán)保、副作用低”的美譽(yù)，得到越 來越廣泛的認(rèn)同，市場準(zhǔn)入環(huán)境日趨向好。泰國衛(wèi)生部 2000年6月 30日公布關(guān)于批準(zhǔn)中藥方法治療疾病的規(guī)定 ； 新加坡對(duì)中藥材和中藥制品極為推崇， 是我國傳統(tǒng)出口市場之一； 馬來西亞政府 已制定國家傳統(tǒng)醫(yī)藥政策，鼓勵(lì)學(xué)習(xí)中醫(yī)藥； 印尼華人較多， 中醫(yī)藥得到廣泛的 認(rèn)同，特別是來自中國的中成藥；越南政府鼓勵(lì)中藥生產(chǎn)，市場持續(xù)發(fā)展，人均 中藥品消費(fèi)十年翻十翻； 澳大利亞為首個(gè)確立中醫(yī)合法地位的西方國家； 歐盟對(duì) 草藥

11、立法管理，開放市場準(zhǔn)入；加拿大將中藥材進(jìn)口納入草藥管理；韓國、俄羅 斯給予中藥合法注冊(cè)；國際認(rèn)可 2001 年我國外經(jīng)貿(mào)部頒布的藥用植物及制劑 進(jìn)出口綠色行業(yè)標(biāo)準(zhǔn) 歐洲中醫(yī)學(xué)會(huì)聯(lián)合會(huì)已確定將該標(biāo)準(zhǔn)作為中藥進(jìn)入歐洲的 標(biāo)準(zhǔn)，英國草藥供應(yīng)協(xié)會(huì)與醫(yī)保商會(huì)達(dá)成促進(jìn)綠色中藥協(xié)議。 市場容量大， 發(fā)展環(huán)境好。 上世紀(jì) 80 年代以來世界天然植物藥交易額達(dá) 2000億美元，至 2001年已經(jīng)突破 5000億美元。 2001年中國中草藥及其制品出 口額為 5.5 億美元， 2002年為 6.7 億美元， 2003年為 6.9 億美元。其中中藥材 出口 3.32 億美元，同比增長 7%，提取物出口 1.41 億

12、美元，中成藥出口 8841 萬 美元。無論如何對(duì)于數(shù)千億美元的國際醫(yī)藥市場， 中醫(yī)藥作為新興的國際性產(chǎn)業(yè)， 前景無限，空間無量。6、項(xiàng)目推介策略：營銷和促銷、營銷鼓勵(lì)和總體策略。 “炒熱”項(xiàng)目理念 亞洲最大， 功能最完備的綜合性醫(yī)藥物流、 交易中心。 突出標(biāo)志，樹立及體現(xiàn)品牌形象，促成品牌效應(yīng)，形成趨群效應(yīng)。 價(jià)格低開高走，逐步升溫，制造買點(diǎn)、熱點(diǎn)。 招商重點(diǎn)內(nèi)容： 博覽板塊， 針對(duì)醫(yī)藥商戶， 吸引 1800 家左右實(shí)力商戶進(jìn) 入；物流板塊，針對(duì)物流企業(yè)，吸納 50 家企業(yè)；生產(chǎn)板塊，針對(duì)藥品生產(chǎn)商， 吸收 510 家企業(yè)；種植板塊，針對(duì)藥業(yè)種植業(yè)，引進(jìn) 15 家企業(yè)；休閑板塊， 針對(duì)文化娛樂

13、、餐飲商等引進(jìn) 2000 家左右。 以相對(duì)低的費(fèi)用，抓住重點(diǎn)（著重經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)、實(shí)力商戶）投放廣告， 獲得最廣的受眾，達(dá)到最佳的效果，實(shí)現(xiàn)最強(qiáng)的廣告效應(yīng)。 選擇媒體分期進(jìn)行。 第一期重點(diǎn)放在項(xiàng)目企業(yè)形象及品牌宣傳上。第二 期放在營銷、推廣的發(fā)布上，務(wù)必引起轟動(dòng)效果。 對(duì)營銷人員的激勵(lì)機(jī)制問題。主要是運(yùn)用制度，考察業(yè)績，每年一聘， 能者上庸者下，促銷提酬。7、項(xiàng)目運(yùn)作的方式、設(shè)備、質(zhì)量保證、費(fèi)用成本控制。本項(xiàng)目管理實(shí)行事 業(yè)體項(xiàng)目公司的運(yùn)作方式， 即成立“中國東盟經(jīng)濟(jì)園區(qū)南寧東盟國際醫(yī)藥 博覽城投資項(xiàng)目公司， 實(shí)行董事會(huì)制，管理機(jī)構(gòu)為董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。 雙方合作方式法律定義為中外合作經(jīng)

14、營企業(yè)，通過合同、協(xié)議、 章程確立合作的 契約式關(guān)系，合作企業(yè)具有法人地位， 為法人型企業(yè)， 以合作企業(yè)資產(chǎn)對(duì)外承擔(dān) 有限責(zé)任。項(xiàng)目質(zhì)量保證問題： 將以符合相關(guān)資質(zhì)的施工企業(yè)按施工規(guī)范實(shí)施， 實(shí)行工 程監(jiān)理制，項(xiàng)目公司建立有工程技術(shù)管理部督促監(jiān)管。費(fèi)用成本實(shí)行目標(biāo)控制， 管理制度參照廣西廣益中草藥業(yè)有限公司財(cái)務(wù)制度8、公司管理：按南寧東盟國際醫(yī)藥博覽城項(xiàng)目公司營運(yùn)方案及組織機(jī)構(gòu)設(shè)想9、融資問題：（1）廣西廣益中草藥業(yè)有限公司提供注冊(cè)資金 760 萬元人民幣，以及以該公司 無形資產(chǎn)提供重組平臺(tái)，組建南寧東盟國際醫(yī)藥博覽城投資項(xiàng)目公司。2）項(xiàng)目擬用融資的辦法并根據(jù)投資概算定，該項(xiàng)資金采用資本金引入

15、和有償 性資金借入兩條渠道解決。引資范疇包括：國際性資金、國有資本金、法人資本金、個(gè)人資本金。 原則是引資必須在項(xiàng)目財(cái)務(wù)成本可承受的范圍內(nèi)。 資金使用主 要用于工程建設(shè)、 前期基礎(chǔ)性工作及項(xiàng)目用地征收等。 其具體計(jì)劃應(yīng)在商業(yè)計(jì)劃 書中表述。主要項(xiàng)目投資估算如下：（一）固定資產(chǎn)投資：1 、建設(shè)工程投資：主要是醫(yī)藥博覽展示區(qū)， GMP中成藥和飲片加工廠、倉 儲(chǔ)區(qū)、生活區(qū)和 GAP科研基地醫(yī)藥文化長廊的建筑投資。 總建筑面積為 121.7 萬 M2, 含裝修造價(jià)為：醫(yī)藥博覽展示區(qū)和科研基地及文化長廊 700 元/M2,GMP中成藥、 飲片加工廠和生活區(qū) 600 元/M2, 其它 400 元/M2。據(jù)

16、此，建筑工程投資約 77770萬 元。2、設(shè)備及器具投資：主要是 GMP中成藥、飲片加工區(qū)的設(shè)備、醫(yī)藥博覽區(qū) 辦公設(shè)備和 GAP種植園、倉儲(chǔ)區(qū)所需的工器具等，此項(xiàng)投資約 6500 萬元。3、安裝工程投資：主要是 GMP中成藥、飲片加工廠的設(shè)備及水電、水暖設(shè) 備的安裝。按上述投資估算的 8%計(jì)算，約 1000 萬元。4、其它費(fèi)用：包括自備供電、給排水、檢測檢驗(yàn)、消防、衛(wèi)生、信息網(wǎng)絡(luò)、 制冷等工程的投資，根據(jù)各子項(xiàng)目的建設(shè)規(guī)模及要求，參照同類型項(xiàng)目概算， 此 部分投資約 840 萬元。5、其它投資：征地費(fèi)按實(shí)際支出 3.88 萬元/ 畝，總計(jì) 2535 畝，需要投資 9835 萬元，設(shè)計(jì)費(fèi)按照投資

17、額的 5%計(jì)為 4305 萬元，不可預(yù)見費(fèi)按投資的 3%計(jì) 為 2583 萬元。其它投資為 16723萬元。以上合計(jì)固定資產(chǎn)投資約 102836萬元，其中：建筑工程 77770 萬元，主要 設(shè)備購置及安裝約 7503 萬元，其它費(fèi)用約 17563萬元。二）流動(dòng)資金 流動(dòng)資金主要是儲(chǔ)備資金、生產(chǎn)資金、成品資金。占用項(xiàng)目為 GMP中成藥及飲片加工廠、藥材 ?GAP種植，測算法則用定額法和產(chǎn)值資金率法結(jié)合，計(jì)算結(jié) 果為 1422 萬元。總計(jì)：項(xiàng)目總投資約 104258 萬元。投資者的權(quán)力及退出問題：投資者作為股東參加管理并獲得相應(yīng)的項(xiàng)目收 益，具體細(xì)則尊重投資者意見，與投資者協(xié)商。10 、財(cái)務(wù)預(yù)測：

18、（一）經(jīng)營收入預(yù)測、醫(yī)藥博覽城總面積 34.6 萬 M2（不含中心功能區(qū)和綜合服務(wù)區(qū)） ，由于是 國際性醫(yī)藥城，其租售價(jià)格不菲，按租售各半計(jì)算：出售單價(jià)2500 元/M2, 則售樓收入為 43250萬元；按月租 45 元/M2單價(jià)，出租率為 95%，則出租年收入為 8875 萬元。兩項(xiàng)合計(jì)，博覽城租售收入營運(yùn)一年可獲 52125 萬元。、 GMP中成藥、飲片加工廠銷售收入。年產(chǎn)量為 8934 萬顆飲片，產(chǎn)品價(jià) 格為 0.5 元/ 顆，則 GMP中成藥、飲片加工廠正常年銷售收入為 4467 萬元。、GAP 科研基地及醫(yī)藥文化長廊收入。 種植業(yè)板塊可提供園區(qū)生態(tài)種植參 觀、旅游，這是一種時(shí)尚旅游模

19、式，可獲得旅游收入；還可將產(chǎn)品提供給藥廠和 面向社會(huì)出售，特別可提供治療、 醫(yī)藥文化探討等。 此項(xiàng)合計(jì)正常年預(yù)計(jì)收入為 2353 萬元。、倉儲(chǔ)租售收入。面積 15.4 萬 M2按租售各半計(jì)，出售單價(jià)為 1500 元/M2, 則倉儲(chǔ)售樓收入為 11550萬元；出租單價(jià)按 13元/M2, 出租率按 95%計(jì)，則倉儲(chǔ)出 租收入正常為 1141 萬元。兩項(xiàng)合計(jì)營運(yùn)一年，可獲收入 12691萬元。、綜合服務(wù)區(qū)租售收入。綜合服務(wù)區(qū)建筑面積 32 萬 M2，為臨街建筑，按 租售各半計(jì)，出售按 2500元/M2計(jì)，可得收入 4 億元，出租按 55元/M2月租金， 出租率為 95%，則正常出租年收入為 1003

20、2 萬元。兩項(xiàng)合計(jì)營運(yùn)一年可獲得收入為 50032 萬元。綜上述，本項(xiàng)目營運(yùn)第一年收入為 121668 萬元，以后正常年份的穩(wěn)定收入 為 26868 萬元。此收入為正常情況下的收入，但還必須考慮，投資者的無形資產(chǎn) （如土地）預(yù)期是升值的，投資收益的概念是延伸的。為了便于了解，現(xiàn)將收入測算列下表說明單位：萬元）經(jīng)營收入種類營運(yùn)首年收入正常年收入（生產(chǎn)負(fù)荷 0.95 ）正常年收入（生產(chǎn)滿負(fù)荷）醫(yī)藥博覽展示區(qū)攤位租售收入5212588759342GMP中成藥飲片加工廠 收入446744674702GAP科研基地 醫(yī)藥文化長廊收 入235323532477倉儲(chǔ)租售收入1269111411201綜合服務(wù)

21、區(qū)租售收入500321003210560合計(jì)1216682686828282二）成本計(jì)算預(yù)測本項(xiàng)目的總體投資已在 “主要項(xiàng)目投資估算”作了說明。分固定資產(chǎn)投資以及流動(dòng)資金投資，總投資額 104258 萬元，見上述?，F(xiàn)就正常年景營運(yùn)成本計(jì)算預(yù)測如下：、外購原藥材：主要是 ?GMP中成藥、飲片加工廠和 GAP科研基地所需要 的原藥材。其中 GMP中成藥、飲片加工廠的部分原藥材可由 GAP種植園提供 30%， 其余由“公司 +農(nóng)戶”模式解決。原藥材價(jià)格按照現(xiàn)行價(jià)，消耗量按生產(chǎn)規(guī)模與 單位消耗定額確定。則正常年景外購原藥材為 4426 萬元。、燃料和動(dòng)力：主要是 GMP中成藥、飲片加工廠需要燃料、水、

22、電等。其 中工業(yè)用水按 1.2 元/ 噸計(jì)算；煤炭按 220 元/ 噸計(jì)算；工業(yè)用電平均 0.51 元/ 度。燃料及動(dòng)力按單位價(jià)格和單位定額核算，則燃料動(dòng)力正常年支出為 6640 萬 元。、工資、福利：參照本地標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，管理人員一般月薪1000 元，工人月薪 500 元，本項(xiàng)目管理人員 30 人，工人 970 人（包括季節(jié)工）按人均月薪及福 利 600 元計(jì)算，此項(xiàng)年支出為 720萬元。、基本折舊費(fèi)：固定資產(chǎn)形成率為 95%，殘值率為 10%，按照基本折舊公 式計(jì)算，年基本折舊費(fèi)為 600 萬元。、參照同類項(xiàng)目計(jì)算，按年經(jīng)營收入的3%計(jì)算銷售費(fèi)用，則正常年銷售費(fèi)用為 1407 萬元。以上合計(jì)，

23、正常年份總成本為 13793 萬元，減除基本折舊，則經(jīng)營成本為： 13793600=13793（萬元）。（三）依據(jù)上述測算，本項(xiàng)目的幾個(gè)財(cái)務(wù)概念如下： 、營運(yùn)第一年總收入為 121668 萬元，建設(shè)期總投資（包括流動(dòng)資金）為 104258 萬元。、正常年收入按生產(chǎn)負(fù)荷 0.95 計(jì)算總收入為 26868 萬元?？偝杀緸?13793 萬元。增殖稅（ 17%）為 4568 萬元、所得稅（ 15%）為 4030 萬元、附加稅（ 5%） 為 228 萬元。、凈利潤為 4249 萬元。11 、風(fēng)險(xiǎn)控制：風(fēng)險(xiǎn)來源主要是不確定性因素形成的風(fēng)險(xiǎn)：如由于信息不對(duì)稱，客戶（商戶）對(duì)項(xiàng)目形成氣候的心理預(yù)期較長，導(dǎo)致

24、商家觀望、等待以及國 家利率變動(dòng)等。 但該項(xiàng)目作為中國東盟經(jīng)濟(jì)園區(qū)重點(diǎn)項(xiàng)目之一， 有區(qū)政府大力支 持，又得到稅收、土地的優(yōu)惠政策扶持，土地使用權(quán)價(jià)格又不斷大幅升值，因此 風(fēng)險(xiǎn)較低，而且我們有應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策：（1）項(xiàng)目的每一項(xiàng)決策，均采取專家論證，部門充分討論統(tǒng)一意見，建立 科學(xué)的決策機(jī)制。（2）實(shí)行統(tǒng)籌的科學(xué)的工作程序，強(qiáng)調(diào)計(jì)劃性。總體工作計(jì)劃與職能部門 計(jì)劃的科學(xué)制訂，規(guī)范計(jì)劃進(jìn)程檢查。（3）招商或引資強(qiáng)調(diào)實(shí)效，嚴(yán)格掌握合同，并據(jù)此操作，保證項(xiàng)目法律上 的損害賠償。（4）引入通用的國際管理模式，實(shí)行工程監(jiān)理制。在項(xiàng)目的整個(gè)生命周期 內(nèi)，監(jiān)視殘余風(fēng)險(xiǎn)，增加每個(gè)經(jīng)營者的維護(hù)意識(shí)和責(zé)任。通過采取規(guī)

25、定出售、轉(zhuǎn) 讓金，最低租金、 租金隨物價(jià)指數(shù)或房地產(chǎn)景氣指數(shù)調(diào)整、 由業(yè)主及承租者承擔(dān) 保險(xiǎn)費(fèi)用和維修費(fèi)用等；通過塊區(qū)和統(tǒng)一規(guī)劃參與開發(fā)。（6）積極申請(qǐng)獲得有關(guān)專業(yè)和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)體系認(rèn)證。12、幾個(gè)需要說明的問題： 公司基本情況：公司名稱：廣西廣益中草藥業(yè)有限司成立時(shí)間： 2001年1月 15日注冊(cè)資本： 760萬元實(shí)際到位資本： 760 萬元其中現(xiàn)金到位 : 無形資產(chǎn)占股份比例： 100%（主要土 地使用權(quán)）注冊(cè)地點(diǎn) : 南寧市東葛路 86號(hào)皓月大廈 公司沿革：廣西廣益中草藥業(yè)有限公司是一個(gè)具有法人資格的民營企業(yè)，成立于 2001年1月 15日，注冊(cè)地為廣西南寧市，法定代表人李稱宇，注冊(cè)資本為

26、760萬元人民 幣。公司經(jīng)營范圍為中草藥種植、研究、開發(fā)、加工、銷售等。公司領(lǐng)導(dǎo)團(tuán)結(jié)精干，在五 個(gè)領(lǐng)導(dǎo)中，大學(xué)本科以上學(xué)歷有 3人，大專學(xué)歷 1人，大專以上學(xué)歷比例占 80%；員工 35 人中，科技人員 17 人，占 48.5%。其中高級(jí)經(jīng)濟(jì)師 2 人，經(jīng)濟(jì)師 1 人，工程師 3 人，助 理經(jīng)濟(jì)師（助理工程師） 9 人。根據(jù)公司發(fā)展及工程進(jìn)展的需要， 2004年 4 月公司還從醫(yī) 藥、建筑等行業(yè)聘請(qǐng)專家 7 人成立專家顧問組，具體指導(dǎo)和協(xié)助公司工作。 顧問組成員全 部為經(jīng)濟(jì)師（工程師）以上職稱人員。目前公司正在進(jìn)行重組， 與美國廣益醫(yī)藥集團(tuán)組建 “南寧東盟國際醫(yī)藥博覽城” 項(xiàng)目。 今后公司的發(fā)

27、展戰(zhàn)略是立足國內(nèi)，面向東南亞，放眼世界。本著起點(diǎn)高、規(guī)格高、標(biāo)準(zhǔn)高 的管理原則，發(fā)揚(yáng)開拓、創(chuàng)新、奉獻(xiàn)的創(chuàng)業(yè)精神，努力打造一流的國際化醫(yī)藥貿(mào)易及物流 基地，將中國醫(yī)藥文化推向世界、造福社會(huì)、服務(wù)大眾，為民族醫(yī)藥的發(fā)展作出貢獻(xiàn)。目前公司主要股東情況如下表：股東名稱出資額出資形式股份比例聯(lián)系人聯(lián)系電話北流市益華實(shí) 業(yè)投資有限公 司532（萬元）股份70%李城宇盧惠群76（萬元）股份10%盧惠群76（萬元）股份10%李英容李英容陶克里76（萬元）股份10%陶克里目前公司內(nèi)部部門設(shè)置情況： 公司目前職工情況：擁有員工 35 人，其中管理人員 7 人，一般員工 28 人；管理人員中：大專以上文化 程度的有 5 人，占 71%，大學(xué)本科以上的有 3 人，占 42%，碩士學(xué)位 （ 含中級(jí)職稱 ）以上的 有 5 人，占 71%。 現(xiàn)列表如下：員工人數(shù)?？莆幕潭却髮W(xué)本科碩士（中級(jí)職稱 ）人數(shù)比例人數(shù)比例人數(shù)比例管理人員571%342%57