銀行存款及現(xiàn)金管理制度

1、銀行存款及現(xiàn)金管理制度1. 銀行存款管理相關(guān)規(guī)定: 1。1 嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家對(duì)單位銀行的管理規(guī)定，按照有關(guān)規(guī)定在銀行開立賬戶。1.2 銀行賬戶只能用于本單位業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的資金收付，不得事于本單位業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。1。3 銀行賬戶必須保密，非業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄。1。4 銀行支票由出納保管，各部門需領(lǐng)用支票（不包括現(xiàn)金支票, 僅指轉(zhuǎn)帳支票），必須由經(jīng)辦人填制付款申請(qǐng)單，經(jīng)部門經(jīng)理總經(jīng)理批準(zhǔn) , 由財(cái)務(wù)部門核算無(wú)誤后，方可領(lǐng)取支票。1。5 財(cái)務(wù)部支票保管者，對(duì)領(lǐng)用的支票建立領(lǐng)用登記手續(xù)，使用發(fā)票前 ,需填寫“支票領(lǐng)用單”,然后將支票按批準(zhǔn)金額填寫,填寫日期、 收款單位、 用途、加蓋印章。 對(duì)填錯(cuò)的支票，

2、要蓋“作廢”章，妥善保管。 支票付款時(shí)， 將寫有收款人簽名的存根撕下，作為相關(guān)憑單的單據(jù)。1。6，支票填妥后由印簽保管者加蓋印鑒，領(lǐng)取的所有支票，必須填寫清楚日期及收款單位全稱, 不允許遠(yuǎn)期支票、空頭支票.不允許轉(zhuǎn)讓，抵押。不允許簽發(fā)與發(fā)票實(shí)際內(nèi)容, 實(shí)際金額不符的支票。1.7支票必須做到隨簽發(fā)，隨蓋章, 不得事先蓋章備用，嚴(yán)防支票遺失而造成經(jīng)濟(jì)損失。使用發(fā)票前，需填寫“支票領(lǐng)用單”，然后將支票按批準(zhǔn)金額填寫,填寫日期、收款單位、用途、加蓋印章。對(duì)填錯(cuò)的支票，要蓋“作廢”章，妥善保管.支票付款時(shí)，將寫有收款人簽名的存根撕下，作為相關(guān)憑單的單據(jù). 1.8 銀行預(yù)留印鑒的使用實(shí)行分管并用制,即財(cái)務(wù)

3、章由出納保管， 法人代表和會(huì)計(jì)私章由會(huì)計(jì)保管，不準(zhǔn)由一人統(tǒng)一保管使用。印鑒保管人臨時(shí)出差由其委托他人代管。因業(yè)務(wù)需要領(lǐng)用印鑒時(shí)填寫“ xx 章領(lǐng)用申請(qǐng)表”。1.9 每月下旬去銀行拿當(dāng)月的回單, 取回的回單作為單據(jù)附在憑單后面入賬。2. 現(xiàn)金管理相關(guān)規(guī)定：2.1 公司日常用的現(xiàn)金由出納保管在財(cái)務(wù)室保險(xiǎn)柜里，出納員要妥善保管柜內(nèi)存放的現(xiàn)金和有價(jià)證券；私人財(cái)物不得存放入內(nèi)。2。2 庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)限額, 不得以白條抵作現(xiàn)金。 現(xiàn)金收支做到日清月結(jié)，確保庫(kù)存現(xiàn)金的賬面余款與實(shí)際庫(kù)存額相符。2.3 嚴(yán)格現(xiàn)金收支管理，除一般零星日常支出外，其余貨款、工程支出等都必須通過(guò)銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不得直接兌付現(xiàn)金. 2。4 使用現(xiàn)金付款時(shí)，需要讓收款人在支出憑單上簽字確認(rèn)。2.5 不準(zhǔn)私人挪用、占用和借用公款現(xiàn)金。2。6 現(xiàn)