《某高校BOT項目風險管理的問題及應對》

1、題目：某高校bot項目風險管理的問題 及應對某高校bot項目風瞼管理的問題及應對摘要結合國內外bot風險管理的相關理論發(fā)展概況，利用風險管理的相關理論與bot模式的基木概念，對某高校bot項口進行概況和現(xiàn)狀分析后，識別高校bot項口存在的風 險。并以某校熱水bot項目為例，明確了項目生命周期的四個階段，采用層次分析法ahp 對風險體系三級指標進行權重值計算，從而有效地、科學地選取風險評價指標、進行風險評 價，利用其分析結果針對該項目提出風險管理的應對。關鍵字bot模式風險管理風險識別應對the bot projects risk management problems and response

2、s in a univercityabstract the development of the related theories at home and abroad bot risk management in this paper，the basic concepts of risk management theory and bot model, analysis and situation of the bot project in a college, the recognition of the risk of bot project. using the bot project

3、 of water heating system in a school as an example, the four phase of the project life cycle，using the analytic hierarchy process ahp weight value calculating the risk system of three indicators，thus effectively，scientifically select the risk evaluation, risk evaluation, using the analysis results f

4、or the project proposed the risk management response.key word bot mode the management of risk risk identification responsew一、bot模式錯誤！未定義書簽。（一）高校bot的意義錯誤！未定義書簽。（二）bot風險管理研究錯誤！未定義書簽。（三）bot風險評價錯誤！未定義書簽。二、某校學生公寓熱水bot項口分析錯誤！未定義書簽。（一）某校學生公寓熱水bot的基本情況錯誤！未定義書簽。（二）項目可行性分析錯誤！未定義書簽。三、某校公寓熱水bot項i的風險評價5（一）風險評價體系

5、的構建5（二）基于ahp方法的風險評價體系的構建7（三）項目風險的應對11結論"14醐i吾1516引言高校bot模式是我國高等教育后勤服務社會化的一個重要課題，在國內外都有較好的 理論與實踐基礎，對我w教育發(fā)展起到強大的助推作用。各地高校在bot模式實踐屮，既感覺到勢在必行，也發(fā)現(xiàn)引入bot模式的項口存在著 一定的風險，如何發(fā)現(xiàn)風險、減少風險、科學地規(guī)避風險成了管理者與投資考共同的焦點。 在風險管理的實踐體系中，如何把定性與定暈有機地結合起來，也成為科學管理的有效依據。 對分m分析法的應用可以大大增強風險指標體系建立的科學依據，并提供有效的決策依據。本文由“點”某高校bot項目為出發(fā)

6、，以項目進行科學分析，并用ahp分層分析 法進行權重指標計算，對項口的風險較大的問題給出相應的應對建議。一、bot模式（一）高校bot的意義bot（英文“build-operate-transfer”的簡稱，即“建設-經營-轉讓）項目融資的概念 是由土耳蘇總理厄扎爾于1984年正式提出來的1。蘇定義是由項目主權機構（政府或公共事 業(yè)團體）與有相應資質的、具有融資渠道的集團項口公司簽訂項口協(xié)議，由集團項口公司融 資并負貴建設、維護項目標的；集閉項目公司在項目生存周期內具有財產擁有權、管理權、 運營權、收費權，以收費償還預投入資木及運行維護費用弁取得合理利潤；特許期屆滿后， 項目整體含服務內容無償

7、移交冋主權機構。目前在我國高校建設如火如荼的大環(huán)境下，bot模式在各建設項目屮應用也就應運jflj 生，bot模式可以讓高校騰出有限的資金應用于教學改革等核心建設方而，也是高校后勤社 會化工作的重要組成，高校工作可以用行政化管理，而后勤工作還是社會化管理是最高效的 2?？偨Y為一句話：“高校做自已的事，社會干社會的活。”bot項目融資模式為社會服務機構參與公丼基礎設施項目提供了一條柒道，使行政單位 與服務機構在互利互惠的基礎上，合理配置資源、資金、效益和風險。高等教育的穩(wěn)定發(fā)展 為投資者提供一個穩(wěn)定的預期收益。高?；A設施項n通常具有優(yōu)質的社會效益和可觀的經 濟效益，并有較長的運行周期。根據成本

8、分析中常用的現(xiàn)金流分析：（公式1）凈現(xiàn)值（產出-投入）/ （1+i）彡0 學校一些基礎設施采用bot模式來建設是具有很大的市場空間的。（二）bot風險管理研究項口風險管理是在項進行的全過程屮，對于影響項的進程、效率、效益、標等一 系列不確定因素的管理3。項0風險定義的三個方面：（1）外因：因項h所處的外部環(huán)境的不確定性和事件本身的不穩(wěn)定性，導致項0中吋能 出現(xiàn)的不可控風險。（2）內因：由于人對事物認知的局限性，在某些決斷時出現(xiàn)的錯誤判斷。（3）結果：一個項目進展過程的績效可能偏離項目管理人的預期。項a風險發(fā)現(xiàn)是指對項目存在的風險進行預判以發(fā)現(xiàn)其中引起風險產生的相關因素，然 后做出定性評估。項0

9、風險發(fā)現(xiàn)的方法很多，常使用的方法之一是核對表法。近年來，國際 上的權威bot專家總結了項口融資方面的實例經驗，形成了一套核對表，表1是主要的部分 總結：表1管現(xiàn)風險核對表項m成功的原囚1、政府干預過多2、項h產品或服務在山'場上無競爭力 3、質材料漲價、供應不及時或短缺4、項目管理不普、工期延誤 5、成木費用超支6、技術失敗、陳舊7、對t擔保物估計過于樂觀 8、承包商財務失敗1、國家風險、法律、稅收令人滿意2、項hi產品或服務有很大的市場 3,項h本身的價值足以充當擔保物 4,項目發(fā)起人冇足夠的保證金 5、投資者可以獲得投資收益表 6、項h所用的產品或材料貲用有保障 7、切實進行了可行

10、性研究 8、成本超問題已經慎重考慮 9、不需耍未經考驗過的新技術 10、項0管理人員經驗豐富（三）b0t風險評價項目風險評價的具體過程討以采取:(1) 明確項目風險指標基準值。風險評價基準是項0主體對各種風險后果明確最低風險 結果，度量風險的可能性與大小，具體有個體指標基準和整體指標基準，該指標基準可以有一 定的變動范圍。(2) 明確bot項目的總體風險等級?？傮w風險等級是建立在個別指標評價的基礎上的， 是整個項目的全面風險指標的體現(xiàn)。(3) 將單個風險和整體風險分別與項目單個評價基準和整體評價基準進行比較，明確風 險可控和可隨范闈。做出所評佔項口的實施決策。二、某校學生公寓熱水bot項目分析

11、(一)某校公寓熱水bot項g的基本情況利用水源熱泵、地源熱泵、空氣源熱泵、太陽能加熱泵等可再生能源供熱將是校園熱水 供應最主要的供熱形式。熱水進公寓必然會帶來配套冷、熱水管網的人規(guī)模改造和帶動校園 一卡通系統(tǒng)、智能卡水控系統(tǒng)的全面升級換代，熱水進公寓bot模式將是米來學校熱水系統(tǒng) 的最主要發(fā)展方向。目前高校熱水進公寓項目主要是由學校投資建設熱水系統(tǒng)和投資方bot 經營模式并存。某高校原宥一個公共浴室，使用煤鍋爐，因政府出臺限煤令，加之該浴室距離學生公寓 距離較遠，學生普遍反應不方便，所以學校決定拆除該公共浴室，a學生宿舍供應熱水。學 校的宿舍基木上是80年代初修建的，條件比較差，熱水進入每一間

12、房間比較w難，學校反復 論證，決定使用空氣源熱泵熱水系統(tǒng)，在每棟宿舍的底樓開辟2問房問作為浴室使用，同時 在每層樓設置2個熱水接水點，方便學生洗漱使用。每天分早、晚兩個時段供應熱水。按每人每天15升熱水來計算，統(tǒng)計出每幢樓熱水用量表。表2 各幟樓熱水川痹表策島校bot項11風險管理的w題以、v對7幢71400210008幢760090(x)|9幟680012000 |10幢8170025500 1811幢8100015000!12幟!690013500 i13幢690013500 i合同主耍條目：投資方全額投資學校學生公寓熱泵熱水系統(tǒng)及供熱管網及智能卡水控系 統(tǒng)，開水系統(tǒng)；熱水水價：計量方式4

13、0-60元/噸；投資運營期為8-12年；學校每年提取一 定比例的管理費。（二）項0可行性分析該項目符合bot融資模式的特征，對于項a公司來說需耍綜合考慮該項a的成木與收效 力，詳細考察項目的可行性。以下是經過技術與財務等部門分析得到的投資分析表：表3 某校公鴣熱水bot項g投資分析表投資成本熱泵機組儲水箱變頻抽水泵鋪設管道人工及其它費用1c卡水費設備（計時型）1c卡合計5臺*5噸25噸1臺3()(x)米150套1000 張10000元/臺1500 元/噸8000元/臺15元/米250元/戀3.5元漲50000元37500元8000元45000元10000 元37500 元3500 元19150

14、0 元運營成水費電費人力成木維護費用合計1.8元/噸12元/噸水600元/月100元/月策島校bot項11風險管理的w題以、v對本13.8元/噸熱水700元/月約15元/噸日投資收益20元/噸*25噸=500元備注：各地物價水平不一，此熱水報價根裾南方宵份物價部門價格而定,35元/噸屬中等水平;按25噸每天全雖供應，即每人25升，此供應雖為中間水平，相當子每人毎天一大桶熱水年投備注：按毎年220天計算，學校寒署假期合計為90天資收500 元/天*220 天=110000 元左衣，其它假期30-40天，另外冬天熱水使川蛍相對減-w.fill少。220天為中間平衡數(shù)字收益冋報率估(110000元*

15、2) -191500元，2年內收回成木備濁：正常情況下投資收益在兩年a收回成本算從上表綜合分析可得，該項0的靜態(tài)投資回收期為2年8年，所以該項0經濟上是具冇 可行性的。三、某校公寓熱水bot項目的風險評價(一)風險評價體系的構建經營風險是指項經營運行屮的不確定性因素帶來的風險，主要有：(1) 管理模式的風險：項目經營者往往采用以普通商業(yè)運作模式對待學生，與原有的 福利性和校方行政管理的模式脫節(jié)，而引發(fā)學生與經營者之間的矛盾；(2) 管理者g身風險：經營活動與教學管理的沖突需耍管理者宥更高的溝通協(xié)調能力, 學生與社會消費人群相比更缺乏正確的消費觀念，學生心理動態(tài)也使經營管理者的處理能力 要有更高

16、水平。(3) 管理措施的完善度風險：熱水項目中的安全措施及防備是否完善，是否符合和關 標準，有無詳細處置預案等。木文將以上各種因素以項目生命周期階段劃分，可以得出木項目的風險識別及分類表，見表4。滅尚校bot項h風險管理的問題uhv對農4項ii風險識別及分類農風險類別風險細分項目融資階段項目建設階段項目運營階段項目移交階段政策風險招生政策7v7管制7v7獲準7經濟環(huán)境風險利率調整7v77利率變動v777市場風險市場需求777價格777市場競爭777通貨膨脹v77建設風險承包商實力7項目經理能力7項目監(jiān)理能力7原紂料供應進度與質量7不可控力7施工安全7經營風險管理模式7管理者素質7資產濫用7安全

17、因索7法律風險法律完善性vv77法律穩(wěn)定性v777法律責任7v77技術風險規(guī)劃設計7v新技術vv架尚校bot項h風險管理的悶題4應對(二)基于ahp方法的風險評價體系的構建(1) 構建原則本著問接性、科學性的原則將該高校bot項目的風險因素綜合起來，而不是僅側重一個 或幾個參數(shù)。建立的風險評價體系應能全局地反映完成融資全過程的總體風險。對各參數(shù)特 征信息進行分析、整理、評估，確定一個最優(yōu)的構成方案，將四個階段的風險屬性與權重數(shù) 學模型化，提供最科學的決策體系。(2) 構建方法層次分析法(ahp)是美w著名的運籌學家t.lsatty等人在上世紀70年代構造提出的 一種能充分纟 11合了定忭與定量

18、標準的多準則、實用的決策方法4。基木步驟是:明確問題，將問題概念化；建立遞階層次結構；兩兩比較，構造一次性判 斷矩陣；層次因素單排序；一次性檢驗；遞階綜合排序等步驟。其特點是定量與定性相結合, 將人的主觀判斷用數(shù)量形式表達和處理，特別突出了定性因素對問題決策的影響。具體過程如圖1所示圖1: ahp確定權重過程判斷矩陣是通過兩兩比較的結果列出來的，所以對于整個矩陣而言不一定是完全一致的, 所以首先需要驗證該對比矩陣的一致性?？梢酝ㄟ^計算矩陣的最大特征值的方法來衡量矩陣 的一致性，相關的指標有一致性指標ci，隨機一致性指標ri，一致性比率cr=ci/ri。一般 當cr<0.1時，我們認為該對

19、比矩陣的一致性是可以被接受的。根據ahp法的需要:令a=bot 項目整體風險;令bi=級指標風險，也就是生命周期各階段的總體風險;令ci>項目三級指標 風險。計算過程為：來商校bot項11風險管理的句題u應對（公式2）（公式3）（公式4）（公式5）（公式6）a. 各m量歸一化c.將wi歸一化% = z =! wzb. 按行求和w=（wp %，.，d.計算敁大特征根近似值又=;= 1 （avv）y. / nwj并進行一致性校驗。如表5-8所示。表5 a-b判斷矩陣abi|b2b3b4w農6 bl-clj判斷矩陣biicllc12c13c14c15w滅尚校bot項h風險管理的問題uhv對農7

20、 b2-c2j判斷矩陣b2i1c2ic22c23c24c25c26w農8 b3-c3j判斷矩陣b1c31|c32c33c34c35ww本文c-di層體系指標太多，計算過程較長，w篇輻的原w不再贅述，我們將在下血體 系總表中宵接列出，見表9-13。表9項b總體風險識別及分類表bot 頂 g總風險總值：1-級指標權童頂目融資階段風險0.24頂目建設階段風險037頂目經營階段風險0.26頂目移交階段風險0.13一級指標權重腿區(qū)1項目鉍資蚧段玖險 項目鍾設階段玖險項目徑s階段風臉 項目移交階段網險站尚校bot項h風險管理的問題與應對農10項i!一級指標項ii融資風險識別及分類農一級指標二級指標三級指標

21、三級指標綜合權番明目融資階段風垃024政策鳳險0.13招生政策鳳險0.300.00936管釗鳳險0.520.01622萩準鳳險0.180.00562法律鳳險0.12法律芫軎性風瞼0.410.01130法律穩(wěn)走性鳳險0250.00720法律責任鳳險 0.340.00979技術鳳險0.17規(guī)沏設計風險0.400.01632新技術風險0.600.02448經濟環(huán)墳風撿0.12利車調整鳳險0.650.01872c率袞動鳳險0350.01008巿場鳳險0.33市場甭求鳳險0.190.01505價格鳳險0.370.02930市場竟爭鳳險0.200.01584通貨胲胩風險0.240.01901農11項h 級

22、指標項h建設風險識別及分類農一級指標二級指標三級指標三級指標綜臺權重項目逮設階枚風戰(zhàn)0.37政策鳳險0.12招生政策風瞼0.430.01909管剌玖險0.570.02531法偉鳳險0.11法津芫甚性鳳險0280.01139法漳鉉走性風瞼0.290.01180法漳責任玖瞼0.530.02157技木風瞼0.19規(guī)劃設計風險0.400.02812新技術att 0.600.04218經濟壞潰網昀0.17利苯讕s玖瞼0.550.03460j：軍変幼風瞼0.450.02831市場汛瞼0.19市場霣求風瞼0.230.01617價格網瞼0.340.02390市場凳爭風瞼0260.01828通貨觸胩風略0.17

23、0.01195逮設鳳瞼022承包商買力兩險0.200.01628項目經理輪力的網瞼0.170.01384項目濫理榮力的玖瞼0.120.00977原材料供應進度質星風險0.300.02442不可控力的風險0.100.00314陡工安全鳳險 0.110.00895站尚校bot項h風險管理的問題與應對農12項ii 一級指你項丨|經營風險識別及分類農級躺5指標三級嫲三級綜合權重項目經營階段風險0.26政策風險0.14招生政策風險0.340.01238魏風險0.400.01456獲準風險0.260.00946法律風險0.13法律完善性風險0.450.01521法律穩(wěn)定性風險0.230.00777法律貴任

24、風險0.320.01082經濟環(huán)境風險0.19利犖調整風險0.560.02766匯率變動級險0.440.02174市場風險0.21市場餮求風險0.170.00928價格風險0.300.01638市場黨爭風險0.190.01037通貨膨脹風險0.340.01856經營風險0.33管理模式風險0.250.02145管理者案質風險0390.03346資產濫用風險0.180.01544安全因素風險0.180.01544表13項a級指標項a移交風險識別及分類表-級指標二級指標指標綱綜合權童棚多交階段風險0.13法律風險06法律完善性風險0.450.03510法律穩(wěn)定性風險0.240.01872法律貴任風

25、險0.310.02418經濟環(huán)賴險0.4利率調整鳳險0.600.03120匯率變動風險0.400.02080（三）項目風險應對項口風險應對是依據項口風險識別、佔計和評價的基木結果，在對項口風險綜合權衡 的基礎上，提出項目風險的管理措施和處置辦法，以有效地消除或控制項目風險5。該bot項目整個生命周期中存在四個階段，主要涉及融資階段風險、項h建設階段風險、項0運營 階段風險、項移交階段風險。我們粗略地從指標體系角度對階段的風險提出注意點及應對。(1) 融資階段風險應對該階段的風險權重較大的是新技術風險和價格風險，權重分別為0.02448、0.02930。從 項目分析中我們可以看到，投資方可選擇的

26、技術宥好幾種，包括水源熱泵、地源熱泵、空氣 源熱泵、太陽能加熱泵，投資方最終釆用空氣源熱泵?？諝庠礋岜么嬖趲讉€技術風險，一是 周岡環(huán)境對空氣源熱泵的使用效率有很大的影響，如溫度、濕度、pm2.5值等；二是學校客 戶群體的使用特點也需要空氣源熱泵有更好的選擇。注意以上w點后，投資方應當做好以下 幾件事：a.進行項目橫向對比，做好設備選型；b.請專家進行環(huán)境測試，給出設備性能要求；c. 對學生使用熱水量的情況進行模擬計算出峰值，以更好地選定設備規(guī)格。應當加強對產品 價格方面的控制，合理制定財務管理細則，及吋制定釆購原則，對項0成本進行冇效的分攤。(2) 項n建設階段風險應對熱水bot項目在建設階段

27、權重較大的是新技術風險和匯率風險，權重分別為0.04218、 0.03460。項目建設階段的技術風險主耍包括規(guī)劃設計風險和新技術風險。新技術風險存在于 建設工程施工隊伍的施工方案不合理、施工設備不完善、施工不規(guī)范、施工工藝落后等。應 對方案是：要將施工隊伍的吸納工作作為蜇點工作來抓，制定工程隊招投標基本要求，制定 監(jiān)理工作詳細工作內容，采用最先進的施工設備和施工工藝，對各種施工材料要定吋進行抽 查，杜絕質量事故。投資方要盡量配備安全檢查員，經常對施工人員進行安全教育。匯率風 險主要是存在于設備和配套產品冇進口環(huán)節(jié)的影響，在建設階段盡可能與供應商達成結算協(xié) 議，對主耍設備進行供應商競爭性談判招標采購等方法來進行宥效應對。(3) 項目運營階段風險應對在項運營階段最突出的風險是管理者素質風險，權重為0.03346。主要存在這幾個方 面的問題：a.管理者不能按時提供學生熱水服務，造成學生抵制情緒；b.管理者不認真對待工 作流程，造成設備損壞或損耗嚴重，影響項目投資收益；c.管理者不能規(guī)范收費，存在私下 交易或縱容逃費行為；d.管理人員素質不高，