經(jīng)營計劃與目標管理程序

1、編 制成都天興儀表股份有限公司程序文件標 審審 核經(jīng)營計劃與目標管理程序批 準審 查版次共5頁第1頁經(jīng)營計劃與目標管理程序1 目的 促使公司經(jīng)營計劃與目標的規(guī)劃、確定、執(zhí)行、改善科學(xué)化、規(guī)范化，以保證確定內(nèi)的經(jīng)營計劃及目標是企業(yè)追求發(fā)展的最大利益，并能適應(yīng)和滿足市場客戶需求與期望。2 范圍 本公司所有經(jīng)營計劃的擬訂以及各項經(jīng)濟目標、績效目標的建立、執(zhí)行與評估、改善。3 術(shù)語和定義 SWOT分析： 用以建立公司優(yōu)勢和尋求機會的策略； S（優(yōu)勢） Strength:包括技術(shù)、資源、市場定位、核心競爭力 W（弱點）（差距）Weaknesses:公司表現(xiàn)不佳的作業(yè)或產(chǎn)品 O（機會） Opportuni

2、teies:現(xiàn)在及未來的環(huán)境變化,公司可加以利用而轉(zhuǎn)換為優(yōu)勢的機遇 T（威脅） Threats:現(xiàn)在及未來的環(huán)境變化,可能造成對公司的傷害.4 職責(zé)和權(quán)限4.1 總經(jīng)理負責(zé)每年10提出次年公司年度經(jīng)營計劃提案；4.2 各分管副總經(jīng)理負責(zé)每年10月份提出次年公司營銷、財務(wù)、生產(chǎn)、技術(shù)的總統(tǒng)規(guī)劃；4.3 營銷部提供市場分析資料（含客戶的需求與期望）；4.4 （集團）規(guī)劃部：提供企業(yè)中長期發(fā)展規(guī)劃；4.5 總經(jīng)理辦公室：提供企業(yè)人力資源的配置及策劃報告；5 流程權(quán)責(zé)輸入流程圖客戶關(guān)心事項輸出總經(jīng)理副總經(jīng)理1董事會要求 2客戶需求資料 3企業(yè)中長期發(fā)展規(guī)劃環(huán)境分析客觀、全面、先進性、可行性1.外部環(huán)境

3、分析及產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析報告2.內(nèi)部環(huán)境分析報告副總經(jīng)理各部門1企業(yè)中長期發(fā)展規(guī)劃；2分析資料設(shè)定目標1、滿足公司的規(guī)劃要求；2、滿足公司質(zhì)量方針、目標要求公司年度經(jīng)營計劃大綱（草案）經(jīng)營計劃與目標管理程序共 5 頁第 2 頁總經(jīng)理辦公會經(jīng)營計劃大綱目標審核1、滿足公司要求；2、可量測性3、可行性1、審核記錄或?qū)徟恚?、公司年度經(jīng)營計劃草案公司董事會公司年度經(jīng)營計劃草案目標確認 同上公司年度經(jīng)營計劃（正式文本）各部門公司年度經(jīng)營計劃目標實施 有效性1月度生產(chǎn)經(jīng)營計劃；2月度重點工作各部門1月度生產(chǎn)經(jīng)營計劃；2月度重點工作績效考評客觀、公正、可行1、考核的相關(guān)報表（資料）或記錄；2、月度重點工作完成

4、情況；3.績效考核通報各部門1、考核的相關(guān)報表（資料）或記錄；2、月度重點工作完成情況；3.績效考核通報；改善持續(xù)、有效、可操作公司次月或次年的經(jīng)營計劃。6 內(nèi)容和要求6.1 環(huán)境分析6.1.1 外部環(huán)境分析6.1.1.1 一般環(huán)境分析：主要分析國內(nèi)外政治、法律、經(jīng)濟、金融形勢與社會消費水平的變化趨勢會對企業(yè)整體經(jīng)濟造成影響的重點因素；6.1.1.2 產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析：主要分析公司的主要客戶、供貨商與同行業(yè)競爭者會對公司經(jīng)營產(chǎn)生的影響因素。6.1.2 內(nèi)部環(huán)境分析6.1.2.1 分析的目的在于了解本公司經(jīng)營計劃的可行性與可用資源、衡量本公司的競爭實力經(jīng)營計劃與目標管理程序共 5 頁第 3 頁與管理

5、水平。6.3年度生產(chǎn)經(jīng)營計劃6.3.1公司年度生產(chǎn)經(jīng)營計劃根據(jù)企業(yè)中長期規(guī)劃及董事會要求目標而制訂；6.3.2年度經(jīng)營計劃分為三類：6.3.3.1經(jīng)營目標計劃：以營業(yè)額、損益表、銷售收入為重點，6.3.3.2管理目標計劃：以提升管理技能，提高核心競爭力為重點，6.3.3.3項目計劃計劃：以經(jīng)營目標計劃內(nèi)容核定項目計劃，如市場營銷策略，員工培訓(xùn)計劃，新產(chǎn)品開發(fā)計劃，質(zhì)量體系認證計劃等；6.4 市場營銷計劃由營銷部門負責(zé)擬訂及牽頭實施：6.4.1 公司主要產(chǎn)品的市場份額及銷售計劃；6.4.2 公司新產(chǎn)品市場開拓預(yù)測計劃等。6.5財務(wù)規(guī)劃與目標成本控制計劃，由財務(wù)部負責(zé)，主要項目：6.5.1利潤目標

6、； 6.5.2貨款回收目標；6.5.3降低成本目標、措施（原材料成本、生產(chǎn)成本、開發(fā)成本等）。6.6 生產(chǎn)指標、生產(chǎn)管理計劃等由生產(chǎn)管理部負責(zé)。主要項目：6.6.1 生產(chǎn)產(chǎn)量目標；6.6.2現(xiàn)場管理計劃目標。6.7 安全衛(wèi)生、環(huán)境保護計劃由安全保衛(wèi)部負責(zé)。主要項目：6.7.1 生產(chǎn)安全計劃；6.7.2 工業(yè)衛(wèi)生計劃；6.7.3 環(huán)境保護計劃等。6.8 人力資源開發(fā)計劃由總經(jīng)理辦公室負責(zé)。主要項目：6.8.1人員配置計劃；6.8.2人員培訓(xùn)計劃等。6.9 研究與開發(fā)計劃，由技術(shù)中心負責(zé)。主要項目：6.9.1開發(fā)新產(chǎn)品計劃；6.9.2工藝改進、技術(shù)革新計劃；6.10 質(zhì)量工作計劃，由品質(zhì)管理部負責(zé)

7、。主要項目：6.10.1 內(nèi)部審核計劃；6.10.2質(zhì)量考核指標計劃；6.10.3質(zhì)量培訓(xùn)計劃；6.10.4質(zhì)量改進計劃等。6.11要求各部門擬訂的經(jīng)營計劃及目標是可以顯示本部門績效的項目或是可以衡量的指標，并做好數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析記錄；6.12 經(jīng)營計劃的審查、核定：告訴年度經(jīng)營計劃及目標均應(yīng)經(jīng)過公司董事會審核批準，再經(jīng)營計劃與目標管理程序共 5 頁第 4 頁頒布實施；6.14各部門執(zhí)行年度經(jīng)營計劃時，必須按照總計劃的要求進行目標分解和細化，以月度績效計劃為執(zhí)行標準，并由總經(jīng)理授權(quán)的有關(guān)部門為各項計劃執(zhí)行效果進行績效評估。6.15主要績效指標和考評責(zé)任單位6.15.1指標名稱及責(zé)任單位序號內(nèi) 容考

8、評責(zé)任單位一、經(jīng)營目標1、利潤財務(wù)部2、銷售產(chǎn)值生產(chǎn)管理部3、外協(xié)創(chuàng)收銷售產(chǎn)值生產(chǎn)管理部4、銷售收入財務(wù)部5、貨款回收營銷部、汽車儀表分廠、外經(jīng)部6、產(chǎn)品銷量營銷部、外經(jīng)部、汽車儀表分廠二、生產(chǎn)指標1、工業(yè)總產(chǎn)值（不變價）生產(chǎn)管理部2、工業(yè)總產(chǎn)值（現(xiàn)價）生產(chǎn)管理部3、產(chǎn)品產(chǎn)量生產(chǎn)管理部三、其它指標1、安全指標生產(chǎn)管理部2、質(zhì)量指標品質(zhì)管理部3、資產(chǎn)保值增值指標財務(wù)部4、各單位費用指標財務(wù)部5、新產(chǎn)品開發(fā)指標技術(shù)中心6、退貨指標營銷部等6.15.2 績效考評的層次 a）公司績效由公司總經(jīng)理與董事會簽訂； b）各二級單位目標績效由總經(jīng)理辦公會根據(jù)公司年度經(jīng)營計劃目標分解決定并報董事會批準； c）各

9、二級單位績效目標以“經(jīng)營責(zé)任書”的形式由公司總經(jīng)理代表公司經(jīng)營班子與各二級單位經(jīng)營管理者代表（正職）簽訂； d）公司各級經(jīng)營管理者的個人收入及職務(wù)晉升（降免）與所負責(zé)的目標績效實現(xiàn)情況掛鉤； e）公司目標績效的調(diào)整需經(jīng)過公司總經(jīng)理辦公會決定并報董事會、股東會同意； f）目標績效的執(zhí)行情況以月度計劃執(zhí)行情況的形式進行監(jiān)視，由公司總經(jīng)理辦公室按照相應(yīng)的績效考核辦法進行階段性評價，有關(guān)職能部門配合完成。經(jīng)營計劃與目標管理程序共 5 頁第 3 頁6.15.3 績效考評的實施及改善a) 財務(wù)部門每月召開經(jīng)濟活動分析會議對財務(wù)指標進行總結(jié)、改善；b) 品質(zhì)部門每月對質(zhì)量成本及質(zhì)量損失進行總結(jié)、改善；c)

10、總經(jīng)理辦公室每月核實、匯總各單位工作計劃、目標完成情況并根據(jù)有關(guān)考核管理辦法提出考評意見報總經(jīng)理審核同意后公布；7 相關(guān)支持文件7.1相關(guān)支持文件公司質(zhì)量方針與目標公司中長期規(guī)劃公司年度生產(chǎn)經(jīng)營計劃資產(chǎn)經(jīng)營目標責(zé)任書及經(jīng)營部門責(zé)任書公司月度生產(chǎn)經(jīng)營計劃公司質(zhì)量工作檢查考核細則中層經(jīng)營管理者績效管理考核辦法及考核細則公司技術(shù)開發(fā)項目管理辦法7.2使用表單公司月度各項生產(chǎn)經(jīng)營指標完成情況表各單位月度經(jīng)濟指標完成情況報表several group number, then with b ± a, =c,c is is methyl b two vertical box between of accurate size. Per-23 measurement, such as proceeds of c values are equal and equal to the design value, then the vertical installation accurate. For example a, b, and c valueswhile on horizontal vertical errors for measurement, General in iron angle code bit at me