倉(cāng)庫(kù)管理制度8055

1、倉(cāng)庫(kù)管理制度8055倉(cāng)庫(kù)治理制度為加強(qiáng)成本核算，提高公司的基礎(chǔ)治理工作水平，進(jìn)一步規(guī)范物資和成品流 通、保管和操縱程序，愛護(hù)公司資產(chǎn)的安全完整，加速資金周轉(zhuǎn)，特制定本制 度：一、倉(cāng)庫(kù)日常治理1、倉(cāng)庫(kù)保管員必須合理設(shè)置各類物資和產(chǎn)品的明細(xì)賬簿和臺(tái)賬。原材料倉(cāng)庫(kù)必 須依照實(shí)際情形和各類原材料的性質(zhì)、用途、類型分明不類建立相應(yīng)的明細(xì) 賬、卡片；半成品、產(chǎn)成品應(yīng)按照類型及規(guī)格型號(hào)設(shè)立明細(xì)賬、卡片；財(cái)務(wù)部 門與倉(cāng)庫(kù)所建賬簿及順序編號(hào)必須互相統(tǒng)一，相互一致。合格品、逾期品、失 效品、料廢、退回電機(jī)、返修電機(jī)應(yīng)分不建賬反映。2、必須嚴(yán)格按MIS系統(tǒng)和倉(cāng)庫(kù)治理規(guī)程進(jìn)行日常操作，倉(cāng)庫(kù)保管員對(duì)當(dāng)日發(fā)生 的業(yè)務(wù)必須

2、及時(shí)逐筆錄入MIS系統(tǒng)，做到日清日結(jié)，確保MIS系統(tǒng)中物料進(jìn)出 及結(jié)存數(shù)據(jù)的正確無(wú)誤。及時(shí)登記手工明細(xì)賬并與MIS系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)進(jìn)行核 對(duì)，確保兩者的一致性。3、做好各類物料和產(chǎn)品的日常核查工作，倉(cāng)庫(kù)保管員必須對(duì)各類庫(kù)存物資定期 進(jìn)行檢查盤點(diǎn)，并做到賬、物、卡三者一致。鑄件倉(cāng)管員必須定期對(duì)每種鑄件 材料的單重進(jìn)行核對(duì)并記錄，如有變動(dòng)及時(shí)向事業(yè)部、財(cái)務(wù)部反映，以便及時(shí) 調(diào)整。4、各事業(yè)部、分廠必須根據(jù)生產(chǎn)打算及倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存情形合理確定采購(gòu)數(shù)量，并嚴(yán) 格操縱各類物資的庫(kù)存量，有條件單位逐步實(shí)行零庫(kù)存；倉(cāng)庫(kù)保管員必須定期 進(jìn)行各類存貨的分類整理，對(duì)存放期限較長(zhǎng)，逾期失效等不良存貨，要按月編 制報(bào)表，報(bào)送各

3、事業(yè)部領(lǐng)導(dǎo)及財(cái)務(wù)人員，各事業(yè)部對(duì)本單位的各類不良存貨每 月必須提出處理意見，責(zé)成相關(guān)部門及時(shí)加以處理。二、入庫(kù)治理1、物料進(jìn)倉(cāng)時(shí)，倉(cāng)庫(kù)治理員必須憑送貨單、檢驗(yàn)合格單辦理入庫(kù)手續(xù)；如屬回 用物資應(yīng)憑回用單辦理入庫(kù)手續(xù)，拒絕不合格或手續(xù)不齊全的物資入庫(kù)，杜絕 只見發(fā)票不見實(shí)物或邊辦理入庫(kù)邊辦理出庫(kù)的現(xiàn)象。2、入庫(kù)時(shí)，倉(cāng)庫(kù)治理員必須查點(diǎn)物資的數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、合格證件等項(xiàng)目，如 發(fā)覺物資數(shù)量、質(zhì)量、單據(jù)等不齊全時(shí)，不得辦理入庫(kù)手續(xù)。未經(jīng)辦理入庫(kù)手 續(xù)的物資一律作待檢物資處理放在待檢區(qū)域內(nèi)，經(jīng)檢驗(yàn)不合格的物資一律退 回，放在暫放區(qū)域，同時(shí)必須在短期內(nèi)通知經(jīng)辦人員負(fù)責(zé)處理。3、一切原材料的購(gòu)入都必須用增植

4、稅專用發(fā)票方可入庫(kù)報(bào)銷，無(wú)稅票的，其材 料價(jià)格必須下浮到能補(bǔ)足扣稅額為止。同時(shí)要注意審查發(fā)票的正確性和有效 性。4、入庫(kù)材料在未收到相應(yīng)發(fā)票前，倉(cāng)管員必須建立貨到票未到材料明細(xì)賬，并 依照檢驗(yàn)單等有效單據(jù)及時(shí)填開貨到票未到收料單（在當(dāng)月票到的可不開）， 在收到發(fā)票后，沖銷原貨到票未到收料單，并開具材料票到收料單，月底將貨 到票未到材料清單上報(bào)財(cái)務(wù)。5、收料單的填開必須正確完整，供應(yīng)單位名稱應(yīng)填寫全稱并與發(fā)票單位一致， 如屬票到抵沖的，應(yīng)在備注欄中注明原入庫(kù)時(shí)刻，鑄件收料單上還應(yīng)注明單重 和總重。收料單上必須有保管員及經(jīng)手人簽字，同時(shí)字跡清晰。每批材料入庫(kù) 合計(jì)金額必須與發(fā)票上的不含稅金額一致。

5、6、因質(zhì)量等緣故而發(fā)生的退回電機(jī)，必須山技術(shù)部相關(guān)人員填寫退回電機(jī)處理 單，辦妥手續(xù)后方可辦理入庫(kù)手續(xù)。三、出庫(kù)治理1、各類材料的發(fā)出，原則上釆納先進(jìn)先出法。物料（包括原材料、半成品）出 庫(kù)時(shí)必須辦理出庫(kù)手續(xù)，并做到限額領(lǐng)料，車間領(lǐng)用的物料必須山車間主任（或其指定人員）統(tǒng)一領(lǐng)取，領(lǐng)料人員憑車間主任或打算員開具的流程單或相 關(guān)憑證向倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)料，行政各部門只有經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批字后方可領(lǐng)取，領(lǐng)料員和倉(cāng) 管員應(yīng)核對(duì)物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量狀況，核對(duì)正確后方可發(fā)料；倉(cāng)管 員應(yīng)開具領(lǐng)料單，經(jīng)領(lǐng)料人簽字，登記入卡、入帳。2、成品電機(jī)發(fā)出必須由各銷售部開具銷售發(fā)貨單據(jù)，倉(cāng)庫(kù)治理人員憑蓋有 財(cái)務(wù)發(fā)貨印章和銷售部門

6、負(fù)責(zé)人簽字的發(fā)貨單倉(cāng)庫(kù)聯(lián)發(fā)貨,并登記卡片。四、報(bào)表及其他治理1、倉(cāng)管員在月末結(jié)賬前要與車間及相關(guān)部門做好物料進(jìn)出的銜接工作，各相關(guān) 部門的運(yùn)算口徑應(yīng)保持一致，以保證成本核算的正確性。2、必須正確及時(shí)報(bào)送規(guī)定的各類報(bào)表，收付存報(bào)表、材料耗用匯總表、三個(gè)月 以上積壓物資報(bào)表、貨到票未到材料明細(xì)表每月27日前上報(bào)財(cái)務(wù)及相關(guān)部門， 并確保其正確無(wú)誤。3、庫(kù)存物資清查盤點(diǎn)中發(fā)覺咨詢題和差錯(cuò)，應(yīng)及時(shí)查明緣故，并進(jìn)行相應(yīng)處 理。如屬短缺及需報(bào)廢處理的，必須按審批程序經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)后才可進(jìn)行處 理，否則一律不準(zhǔn)自行調(diào)整。發(fā)覺物料失少或質(zhì)量上的咨詢題（如超期、受 潮、生銹、老化、變質(zhì)或損壞等），應(yīng)及時(shí)的用書面的形式向有關(guān)部門匯報(bào)。4、各事業(yè)部因客戶需要，要求在外設(shè)立倉(cāng)庫(kù)的，必須報(bào)經(jīng)股份公司主管領(lǐng) 導(dǎo)批準(zhǔn)后作為庫(kù)存轉(zhuǎn)移，并報(bào)財(cái)務(wù)部備案，其倉(cāng)庫(kù)治理納入納入所在事業(yè)部侖 庫(kù)治理；外設(shè)倉(cāng)庫(kù)必須山專人負(fù)責(zé)登記庫(kù)存商品收發(fā)存臺(tái)賬，并將當(dāng)月