0ewzhkc財(cái)務(wù)_部崗位職責(zé)

1、| You have to believe, there is a way. The ancients said: the kingdom ofheaven is trying to enter. Only when the reluctant step by step to go to it s time,must be managed to get one step down, only have struggled to achieve it.- Guo Ge Tech財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)一、 財(cái)務(wù)部工作內(nèi)容（一）參與制定本公司財(cái)務(wù)制度及相應(yīng)的實(shí)施細(xì)則。（二）參與本公司的工程項(xiàng)目可信性研究和項(xiàng)

2、目評(píng)估中的財(cái)務(wù) 分析工作。（三）負(fù)責(zé)董事會(huì)及總經(jīng)理所需的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)資料的整理編報(bào)。（四）負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)務(wù)工作有關(guān)的外部及政府部門，如稅務(wù)局、財(cái)政局、銀行、會(huì)計(jì)事務(wù)所等聯(lián)絡(luò)、溝通工作。（五）負(fù)責(zé)資金管理、調(diào)度。編制月、季、年度財(cái)務(wù)情況說明分析，向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告公司經(jīng)營(yíng)情況。（六）負(fù)責(zé)銷售統(tǒng)計(jì)、復(fù)核工作，每月負(fù)責(zé)編制銷售應(yīng)收款報(bào)表，并督促銷售部及時(shí)催交樓款。負(fù)責(zé)銷售樓款的收款工作，并及時(shí)送交銀行。（七）負(fù)責(zé)每月轉(zhuǎn)賬憑證的編制，匯總所有的記賬憑證。（八）負(fù)責(zé)公司總長(zhǎng)及所有明細(xì)分類賬的記賬、結(jié)賬、核對(duì)，每月5日前完成會(huì)計(jì)報(bào)表的編制，并及時(shí)清理應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)。（九）協(xié)助出納做好樓款的收款工作，并配合銷售部門做好銷

3、售分析工作。（十） 負(fù)責(zé)公司全年的會(huì)計(jì)報(bào)表、帳薄裝訂及會(huì)計(jì)資料保管工作。（十一） 負(fù)責(zé)銀行財(cái)務(wù)管理，負(fù)責(zé)支票等有關(guān)結(jié)算憑證的購買、領(lǐng)用及保管，辦理銀行收付業(yè)務(wù)。（十二） 負(fù)責(zé)先進(jìn)管理，審核收付原始憑證。（十三） 負(fù)責(zé)編制銀行收付憑證、 現(xiàn)金收付憑證， 登記銀行存款 及現(xiàn)金日記賬，月末與銀行對(duì)賬單和對(duì)銀行存款余額，并編制余 額調(diào)節(jié)表。（十四） 負(fù)責(zé)公司員工工資的發(fā)放工作，現(xiàn)金收付工作。、 財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)（一）具體負(fù)責(zé)本公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作1、對(duì)各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作定期研究、布置、檢查、總結(jié)。嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律和公司各項(xiàng)規(guī)章制度。 不斷改進(jìn)和提高財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作水平。2、督促本公司加強(qiáng)定額管理、 原始記錄

4、和計(jì)量檢驗(yàn)等基礎(chǔ)工作。3、認(rèn)真審核會(huì)計(jì)憑證和會(huì)計(jì)報(bào)表， 做到數(shù)字真實(shí)、 計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清楚、報(bào)送及時(shí)。（二）組織制定本公司的各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度1、制定的各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度應(yīng)便于各部門管理和核酸并有利于提高經(jīng)濟(jì)效益2、隨時(shí)檢查各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行情況， 發(fā)現(xiàn)違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律、 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的， 及時(shí)制止和糾正， 重大問題應(yīng)向公司領(lǐng) 導(dǎo)匯報(bào)。3、及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，不斷完善各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度。（三）組織編制本公司的財(cái)務(wù)收支計(jì)劃， 按時(shí)報(bào)送公司領(lǐng)導(dǎo)，并檢查各部門執(zhí)行情況1、在編制財(cái)務(wù)收支計(jì)劃前， 應(yīng)要求各職能部門提供切實(shí)可行的收支計(jì)劃明細(xì)表， 經(jīng)審核驗(yàn)證后據(jù)此編制本公司的財(cái)務(wù)收支計(jì)劃和編制說明。2、經(jīng)總經(jīng)理

5、審批的財(cái)務(wù)收支計(jì)劃， 應(yīng)組織有關(guān)職能部門嚴(yán)格實(shí)施，不得隨意突破。3、資金掉要如實(shí)反映矛盾和問題，有效利用現(xiàn)有資產(chǎn)，保證經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常進(jìn)行。（四）組織編制本公司的成本計(jì)劃和費(fèi)用預(yù)算， 并將各項(xiàng)計(jì)劃指標(biāo)分解下達(dá)落實(shí)并檢查執(zhí)行情況。1、編制的成本計(jì)劃應(yīng)現(xiàn)金合理，費(fèi)用預(yù)算應(yīng)厲行節(jié)約，費(fèi)用開支不突破規(guī)定范圍。2、在本公司總經(jīng)理的組織下， 應(yīng)將成本計(jì)劃和費(fèi)用預(yù)算案項(xiàng)目分解，逐步落實(shí)到各職能部門。3、設(shè)計(jì)必要的臺(tái)帳及時(shí)反映、分析計(jì)劃或預(yù)算執(zhí)行情況。并向各職能部門反饋。（五）充分運(yùn)用會(huì)計(jì)資料，分析經(jīng)濟(jì)效果，提供可靠信息，預(yù) 算經(jīng)濟(jì)前景，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。（六）組織本公司財(cái)務(wù)人員學(xué)習(xí)政策法規(guī)和業(yè)務(wù)技術(shù)， 負(fù)

6、責(zé)財(cái) 會(huì)人員的考核。（七）負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)和各部門的工作，多于其他部門聯(lián)系、協(xié) 調(diào)，把財(cái)務(wù)工作納入正軌。（八）負(fù)責(zé)保管公司財(cái)務(wù)專用印鑒，并按公司財(cái)務(wù)制度使用印 鑒。（九）負(fù)責(zé)銷售統(tǒng)計(jì)、復(fù)核工作，每月負(fù)責(zé)編制銷售應(yīng)收款報(bào) 表，并督促銷售部及時(shí)催交樓款。（十） 完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。、 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)崗位職責(zé)（一）設(shè)置和登記總帳和各明細(xì)賬，并編制各類報(bào)表。1、編制總長(zhǎng)科目余額表， 并與有關(guān)明細(xì)賬核對(duì)， 保證帳帳相符。2、編制會(huì)計(jì)報(bào)表。 各種會(huì)計(jì)報(bào)表做到數(shù)字真實(shí)， 計(jì)算準(zhǔn)確，內(nèi)容完整，及時(shí)使報(bào)送政府有關(guān)部門。3、協(xié)助辦公室建立低值易耗品臺(tái)帳。4、各類帳戶設(shè)置應(yīng)做到齊全、 明晰、同時(shí)設(shè)置和登記固定資產(chǎn)明細(xì)

7、表（二）根據(jù)工財(cái)務(wù)管理制度和會(huì)計(jì)制度，登記總賬和明細(xì)帳， 賬戶應(yīng)按幣種分別設(shè)置。（三）會(huì)同其他部門定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查，及時(shí)清理往來帳。1、根據(jù)本公司財(cái)務(wù)管理制度，負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)下發(fā)清查明細(xì)表，定期組織對(duì)固定資產(chǎn)、低值易耗品、庫存商品和物資、應(yīng) 收帳款、銀行存款和現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)清查。2、對(duì)盤盈、盤虧、報(bào)廢毀損、壞帳損失，應(yīng)查明原因，分清責(zé)任，專項(xiàng)報(bào)告。 按規(guī)定的審批權(quán)限批準(zhǔn)后方的進(jìn)行會(huì)計(jì) 處理。（四）編制和保管會(huì)計(jì)憑證及報(bào)表。 負(fù)責(zé)編制公司的轉(zhuǎn)賬憑證、 記賬憑證并分月編號(hào)，做到規(guī)格 化。每月終了，要整理會(huì)計(jì)憑證和資料，集中保管。年終辦完財(cái) 務(wù)決算后，應(yīng)將全年的會(huì)計(jì)資料收集齊全， 整理清楚， 分類排列， 以

8、便查閱。需要?dú)w檔的會(huì)計(jì)資料，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定及時(shí)歸檔。（五）負(fù)責(zé)控制財(cái)務(wù)收支不突破資金計(jì)劃， 費(fèi)用支出不突破規(guī) 定的范圍。（六）會(huì)同有關(guān)部門擬定固定資產(chǎn)管理、材料管理、資金管理 與核算實(shí)施辦法。對(duì)于固定資產(chǎn)、商品、材料、低值易耗品等手 法、轉(zhuǎn)移、領(lǐng)退和保管，都要會(huì)同有關(guān)部門制定手續(xù)制度，明確 責(zé)任。（七）負(fù)責(zé)成本核算和利潤(rùn)核算1、擬定本公司成本核算辦法， 編制成本、 費(fèi)用計(jì)劃，加強(qiáng)成本管理的基礎(chǔ)工作，核算成本和費(fèi)用。2、編制成本、費(fèi)用報(bào)表，編制；利潤(rùn)計(jì)劃，辦理銷售款項(xiàng)的結(jié)算業(yè)務(wù)；負(fù)責(zé)銷售和利潤(rùn)的明細(xì)核算。3、正確計(jì)算銷售收入、 成本費(fèi)用、 稅金和利潤(rùn)以及其他各項(xiàng)收支。（八）完成財(cái)務(wù)經(jīng)理交辦的其他工

9、作。三、 出納員崗位職責(zé)（一）辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)： 嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定， 根據(jù)有關(guān) 人員審核簽章的收、 付款憑證，進(jìn)行復(fù)核，辦理款項(xiàng)收付。 對(duì)于重 大的開支項(xiàng)目， 必須經(jīng)過會(huì)計(jì)主管人員、 公司領(lǐng)導(dǎo)審核簽章， 方可 辦理。收付款后要在收付款憑證上簽章。（二）庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的險(xiǎn)惡， 超過部分要及時(shí)存入銀行。不得以 “白條”抵充庫存現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。（三）嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票。 如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時(shí)， 必須在支 票上寫明，收示單位名稱、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額的報(bào) 銷期限，并由使用支票人在支票登記薄上簽章。逾期未用的空白

10、轉(zhuǎn)賬支票，要及時(shí)收回注銷。不得將空白支票交給其他單位或個(gè) 人簽發(fā)。對(duì)于填寫錯(cuò)誤的支票 ，必須加蓋“作廢”戳記，與存 根一并保存。支票遺失時(shí)，要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。（四）編制和保管會(huì)計(jì)記賬憑證。 根據(jù)審核無誤的收、付款原始憑證，填制記賬憑證，記賬憑 證的內(nèi)容必須填齊， 附有原始憑證。填制會(huì)計(jì)憑證的字跡必須清 晰、工整并正確使用會(huì)計(jì)科目。要妥善保管會(huì)計(jì)憑證，應(yīng)按編號(hào) 順序，折疊整齊，按月裝訂成冊(cè)，加蓋封面、封底、蓋章歸檔。（五）登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。1、根據(jù)記賬憑證，逐筆按順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，做到日清日結(jié)。 現(xiàn)金的賬面余額要同時(shí)及庫存現(xiàn)金核對(duì)相符。 銀行的賬面余額要及時(shí)與銀行對(duì)帳單核對(duì)，月末要編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表” ， 使帳面余額與對(duì)帳單上余額調(diào)節(jié)相符，對(duì)于未達(dá)帳項(xiàng)要及時(shí)查詢， 要隨時(shí)掌握銀行存款余額， 不準(zhǔn)簽 發(fā)空頭支票。 不準(zhǔn)將銀行賬戶出租、 出借給任何單位或個(gè)人辦 理結(jié)算。2、出納員不得兼管收入、 費(fèi)用債權(quán)、 債務(wù)帳薄登記工作以及稽核工作和會(huì)計(jì)檔案保管工作。（六）保管庫存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券。對(duì)于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要確保其安全和完