經營部-應收帳款標準流程_第1頁
經營部-應收帳款標準流程_第2頁
經營部-應收帳款標準流程_第3頁
全文預覽已結束

付費下載

下載本文檔

版權說明：本文檔由用戶提供并上傳，收益歸屬內容提供方，若內容存在侵權，請進行舉報或認領

文檔簡介

1、某某XX經營部應收帳款標準流程（樣本）責任人：編寫人：批準人：IDS標準操作流程手冊日期：代碼：目的： 明確業(yè)務員，郵納，電腦操作員在向客戶收款時各自的職責，以便系統(tǒng)數(shù)據(jù)能及時，準確和真實地么映客戶應收款情況并能夠及時準確提供信息，有效地控制客戶信用狀況。原則： IDS系統(tǒng)以銷售人員下訂單，倉庫發(fā)出商品，根據(jù)簽收回單做發(fā)貨報告確定銷售實現(xiàn)，并記錄客戶應收帳款。 分銷商財務以收到客戶貨款和月末開出增值稅發(fā)票計算銷售收入，應收帳款作附助記錄。 業(yè)務員收到客戶貨款交分銷商財務部，財務部單獨編制XX產品收款報告。 財務部負責核對電腦應收帳款數(shù)據(jù)與原始單據(jù)一致。運作流程運作環(huán)節(jié)電腦操作運作人員時間（根據(jù)

2、具體情況而定）1操作員打印出銷貨清單后把財務聯(lián)留下，其余聯(lián)分別交相應的人員。操作員倉管員倉庫發(fā)貨后2操作員等收到倉庫的發(fā)貨報告過帳后，會計再把過完帳后的銷貨清單登記在相應的客戶應收帳款明細記錄本上。操作員會計每天3業(yè)務員把需開增值稅發(fā)票的銷貨清單交開票員開票。會計精務員隨時4必要時業(yè)務員可從電腦里獲取其負責客戶應收款和信用狀況報表。AR：應收款帳齡分期報表操作員業(yè)務員隨時5每天上午財務從收款臺處獲得今日收款報告（見附件1）會計財務經理出納上午9：006對于由于月末結帳掛帳后的收款，則由相就此的業(yè)務員負責填寫收款報告，交出納蓋章，由出納轉交財務。業(yè)務員會計財務經理7財務手工沖銷應收明細記錄，同時

3、把收款報告交操作員進入電腦沖銷應收帳款。AR：現(xiàn)金收據(jù)輸入及過帳會計操作員10：00-11.308操作員打印每日銷售日記帳和每日收款報告進行對帳。SO：每日銷售日記帳操作員下午16：309周末對帳：操作員從電腦中打出客戶應收帳齡分期報表，與業(yè)務員手工明細帳對帳，并查找原因如有并非異立即查找原因并及時調整。AR：應收款帳齡分期報表業(yè)務經理操作員會計周末10月末對帳：操作員計算平均RRA（見附件2）操作員月末職責： 操作員：登記應收帳款明細記錄并提供客戶應收帳齡分期報表對帳，計算應收帳款記錄準度（RRA）。 業(yè)務員：負責客戶收款并填寫收款報告，及時做沖銷應收款的記錄并跟蹤客戶應收末收帳款。 應收帳目管理員：

溫馨提示

  • 1. 本站所有資源如無特殊說明，都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請下載最新的WinRAR軟件解壓。
  • 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等，如果需要附件，請聯(lián)系上傳者。文件的所有權益歸上傳用戶所有。
  • 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙，網(wǎng)頁內容里面會有圖紙預覽，若沒有圖紙預覽就沒有圖紙。
  • 4. 未經權益所有人同意不得將文件中的內容挪作商業(yè)或盈利用途。
  • 5. 人人文庫網(wǎng)僅提供信息存儲空間，僅對用戶上傳內容的表現(xiàn)方式做保護處理，對用戶上傳分享的文檔內容本身不做任何修改或編輯，并不能對任何下載內容負責。
  • 6. 下載文件中如有侵權或不適當內容，請與我們聯(lián)系，我們立即糾正。
  • 7. 本站不保證下載資源的準確性、安全性和完整性, 同時也不承擔用戶因使用這些下載資源對自己和他人造成任何形式的傷害或損失。

最新文檔

評論

0/150

提交評論