融資實務指南一篇

1、 融資實務指南 業(yè)務綜述流動資金貸款是為滿足客戶在生產經營過程中臨時性、季節(jié)性的資金需求，保證生產經營活動的正常進行而發(fā)放的本外幣貸款。按貸款幣種可分為人民幣流動資金貸款和外幣流動資金貸款。按貸款期限可分為臨時流動資金貸款、短期流動資金貸款和中期流動資金貸款：1. 臨時流動資金貸款：期限在3個月（含）以內,主要用于企業(yè)一次性進貨的臨時性資金需要和彌補其他支付性資金不足。2. 短期流動資金貸款：期限3個月至一年（不含三個月，含一年），主要用于企業(yè)正常生產經營周轉資金。3. 中期流動資金貸款：期限一年至三年（不含一年，含三年），主要用于企業(yè)正常生產經營中經常占用資金。業(yè)務品種1.循環(huán)貸款：客戶可在

2、核定的貸款額度內，根據(jù)需要隨時提款、循環(huán)使用的貸款。2.整貸零償貸款：客戶可一次提款、分期償還的貸款。3.外匯擔保項下人民幣貸款：由境外金融機構或境內外資金融機構（以下統(tǒng)稱外資金融機構）提供信用保證（含備用信用證）或由境內外商投資企業(yè)擔保外匯質押，由中國工商銀行向境內外商投資企業(yè)發(fā)放的人民幣貸款。4.外方股東擔保項下貸款：指由境內外商投資企業(yè)的外方股東提供擔保，由中國工商銀行向該外商投資企業(yè)發(fā)放的本外幣貸款。5.擔保人提供保證的幣種僅限于美元、歐元、德國馬克、法國法郎、意大利里拉、瑞士法郎、日元、港幣和英鎊。6.出口退稅賬戶托管貸款：為解決出口企業(yè)出口退稅款未能及時到賬而出現(xiàn)短期資金困難，在對

3、企業(yè)出口退稅賬戶進行托管的前提下，向出口企業(yè)發(fā)放的以出口退稅應收款作為還款保證的短期流動資金貸款。7.法人客戶汽車消費貸款：中國工商銀行向經銷、購買汽車的法人客戶提供信貸資金支持的貸款業(yè)務。8.股票質押貸款：綜合類證券公司以自營股票和證券投資基金券作質押，從中國工商銀行獲得資金的一種融資方式。9.國內買方信貸： 目前中國工商銀行開辦的國內買方信貸業(yè)務品種主要是郵電通信設備買方信貸業(yè)務，即根據(jù)國內電信設備生產企業(yè)和電信服務企業(yè)簽定的合同，由中國工商銀行向電信服務企業(yè)發(fā)放貸款，用于購買國內指定電信設備生產企業(yè)的電信設備的信貸業(yè)務。 10.國內保理業(yè)務：分回購型保理和非回購型保理?；刭徯捅＠硎侵镐N售

4、商根據(jù)購銷合同以及相關協(xié)議，將符合條件且經銀行認可的應收賬款債權轉讓銀行，取得短期貿易融資、應收賬款回收管理服務；約定債權如不能如期足額回收，由銷售商負責等額回購的融資業(yè)務。非回購型保理是指銷售商根據(jù)購銷合同以及相關協(xié)議，將符合條件且經銀行認可的應收賬款債權售與銀行，取得貿易融資、應收賬款賬戶管理和債權回收服務的一種綜合性融資服務。貸款條件1. 借款人應是經工商行政管理機關（或主管機關）核準登記注冊、具有獨立法人資格的企業(yè)，其他經濟組織和個體工商戶。 2. 遵守國家的政策法規(guī)和銀行的信貸制度，在國家政策允許的范圍內生產、經營。 3. 經營管理制度健全，財務狀況良好，資產負債率符合中國工商銀行的

5、要求。 4. 具有固定的生產、經營場地，產品有市場，生產經營有效益，不擠占挪用信貸資金，恪守信用。 5. 在中國工商銀行或中國工商銀行的代理機構開立了基本帳戶或一般存款帳戶，并領有當?shù)厝嗣胥y行核發(fā)的"貸款證"，經營情況正常，資金運轉良好，具有按期償還貸款本息的能力。 6. 應經過工商部門辦理年檢手續(xù)。 7. 除國務院規(guī)定外，有限責任公司和股份有限公司對外股本權益性投資累計額未超過其凈資產的50。申請中期流動資金貸款的企業(yè)還須同時具備以下條件： 1. 按中國工商銀行信用等級標準評定為A級以上的企業(yè)；2. 規(guī)模較大，生產經營活動正常，資產負債率低于70%；3. 產品有市場，近三

6、年產銷率在95%以上；生產經營有效益，近三年不虧損；信譽好，不拖欠利息，貸款能按期歸還；4. 不擠占挪用流動資金搞固定資產投資。貸款程序一、借款人提出貸款申請，填寫借款申請書，并按銀行提出的貸款條件和要求提供有關資料。（若為新開戶企業(yè)，應按有關規(guī)定，先與中國工商銀行建立信貸關系。）一般情況下，銀行要求提供的重要資料有：1. 借款人及保證人的基本情況。2. 經會計（審計）部門核準的上年度財務報告及申請借款前一期的財務報告。3. 企業(yè)資金運用情況。4. 抵押、質押物清單，有處分權人同意抵押、質押的證明及保證人。5. 擬同意保證的有關證明文件。6. 項目建議書和可行性報告。7. 銀行認為需要提供的其

7、他資料。 二、銀行收到貸款申請和有關資料后，對借款人的合法性、財務狀況的真實性、借款用途等進行調查，了解借款人在本行業(yè)相關業(yè)務數(shù)據(jù)，核實借款人提供的擔保形式是否可靠，預測借款人按期還本付息的能力，并在3個月內完成貸款的評估、審查工作，向申請人做出正式答復。三、銀行同意貸款后，與借款人簽訂借款合同。借款合同應當約定借款種類，借款用途、金額、利率、借款期限，還款方式，借、貸雙方的權利、義務，違約責任和雙方認為需要約定的其他事項；對于保證貸款還應由保證人與貸款人簽訂保證合同，或保證人在借款合同上寫明與貸款人協(xié)商一致的保證條款，加蓋保證人的法人公章，并由保證人的法定代表人或其授權代理人簽署姓名；抵（質

8、）押貸款應當以書面的形式由抵（質）押人與貸款人（抵質押權人）簽訂抵（質）押合同。辦理指南一、流動資金循環(huán)貸款1. 期限：原則上為一年，對AAA級借款人，期限可以超過一年，但最長不超過三年。2. 注意事項1)在流動資金循環(huán)貸款額度使用期內，借款人每次提款的使用時間均不得超過循環(huán)貸款額度使用期限的終止日。2)從流動資金循環(huán)借款合同簽訂之日起，借款人如連續(xù)三個月未作任何提款，該流動資金循環(huán)貸款額度自動取消。3. 利率：按每次提款的實際使用期限的同檔次流動資金貸款利率執(zhí)行。4. 收費標準1)承諾費可一次性或分次向借款人收取。承諾費按照合同金額與借款人已提款項（結費日余額）的差額，一次性(合同簽訂之日或

9、合同終止日)或分次(按季或半年)收取，費率按年費率0.10.5% 確定。2)在合同有效期內，借款人若主動向貸款人提出縮減流動資金循環(huán)貸款額度，貸款人可一次性向借款人收取縮減貸款額度0.10.5%的違約金。二、流動資金零貸整償貸款1. 期限：原則上為1年（含），對AA級以上借款人，貸款期限可以超過1年，但最長不得超過3年。分期還款貸款期限分為寬限期和還款期。寬限期是指從合同簽訂日起至合同規(guī)定的第一次還本日止；還款期是指從合同規(guī)定的第一次還本日起至全部本息清償日止。工交生產企業(yè)的寬限期允許超過3個月；流通企業(yè)的寬限期不得超過3個月。2. 計息：分期還款貸款實行按天計息，按月結息。在寬限期內，借款人

10、僅支付利息不歸還貸款本金。3. 還款規(guī)定1)借款人每次實際還款金額允許在合同議定還款金額的基礎上增加30%或減少10%。2)借款人需在借款合同約定還款日的前一個工作日，將約定還款金額（本金與利息）足額劃入貸款行監(jiān)管的結算賬戶，并在借款合同中授權貸款行在約定還款日從結算賬戶中扣收貸款本息。三、外匯擔保項下人民幣貸款1. 幣種：借款人提供的質押外匯幣種及外資金融機構提供保證的幣種僅限于美元、歐元、德國馬克、法國法郎、意大利里拉、瑞士法郎、日元、港元和英鎊。 2. 匯率：外匯擔保項下人民幣貸款的人民幣匯率為中國人民銀行公布的當期人民幣基準匯率；外匯擔保履約時匯率為當日中國工商銀行掛牌外匯買入價。3.

11、 期限：最長不超過5年。4. 利率：外匯擔保項下人民幣貸款利率和質押外匯存款利率，按中國人民銀行有關規(guī)定執(zhí)行，實行利隨本清。四、外方股東擔保項下外匯貸款1. 幣種：擔保人提供保證的幣種僅限于美元、歐元、德國馬克、法國法郎、意大利里拉、瑞士法郎、日元、港幣和英鎊。2. 匯率：為中國工商銀行外匯掛牌買入價，并按最高不超過95%的折扣計算。3. 期限：按中國工商銀行現(xiàn)行外匯貸款管理制度有關期限規(guī)定執(zhí)行。外方股東擔保項下人民幣貸款的期限最長不超過5年。外方股東出具的備用信用證應在貸款期限界滿之后至少1個月到期；外方股東出具的擔保函應在貸款期限界滿之后至少180天到期。五、出口退稅質押貸款1. 辦理條件

12、1)借款人必須在中國工商銀行開立出口退稅專戶，該專戶應為借款人接受退稅款項的唯一賬戶。2)借款人應與中國工商銀行簽訂出口退稅權利質押合同，明確雙方的權利和義務，并約定：自發(fā)放貸款之日起至該筆貸款本息全部清償完畢之日止，借款人同意由中國工商銀行監(jiān)控出口退稅專用賬戶，未經同意，借款人不得擅自轉移該賬戶內的款項。 2. 期限：最長不超過1年。3. 貸款比例：原則上最高不得超過企業(yè)應得退稅款的70%。六、國內買方信貸1. 申請條件買方信貸的賣方企業(yè)除應滿足貸款通則和中國工商銀行有關信貸政策等規(guī)定外，還應具備良好的發(fā)展前景，銷售收入和經營利潤連續(xù)三年（含）以上實現(xiàn)增長；信用評級AA級（含）以上；主要產品

13、在通信系統(tǒng)設備市場占有較大的份額；對中國工商銀行的綜合貢獻度較高或是中國工商銀行爭取的潛在優(yōu)質客戶。買方信貸的買方企業(yè)原則上應為中國電信集團公司、中國移動通信集團公司、中國聯(lián)合通信有限公司地市級以上的電信運營公司、吉通通信有限公司、中國衛(wèi)星通信有限集團公司、中國網(wǎng)絡通信有限公司、中國鐵路通信公司本部，以及其它發(fā)展?jié)摿Υ蟆⒔洜I效益好且償債能力較強的電信服務企業(yè)。2. 辦理流程1)買方與賣方簽訂購銷合同并商定使用買方信貸；2)賣方向賣方銀行（賣方所在地一級分行為賣方銀行）提出買方信貸需求額度，并提供購銷合同等有關附件；買方向經辦行或買方銀行（買方所在地一級分行和準一級分行）提交買方信貸申請及相關資

14、料； 3)賣方銀行將賣方企業(yè)的買方信貸需求額度上報總行，總行審查同意后向買方銀行下達買方信貸指導性計劃；4)買方銀行接到總行下達的指導性計劃后，組織經辦行根據(jù)信貸政策和原則在1個月內完成貸款項目的評估審查和決策工作；5)經審批符合貸款條件的，由經辦行與買方企業(yè)簽訂買方信貸借款合同，發(fā)放貸款；6)根據(jù)買方的付款指令，經辦行將貸款匯至賣方在賣方銀行開立的專用賬戶，同時將買方信貸借款合同復印件寄至賣方銀行信貸部門；7)賣方銀行收到買方信貸借款合同復印件后，予以登記。3. 利率：按同期限檔次人民幣貸款利率執(zhí)行。4. 信用額度：原則上不超過買賣雙方簽訂的購銷合同金額的80。5. 期限：最長不超過3年。七

15、、法人客戶汽車消費貸款1. 申請條件1)在當?shù)毓ど绦姓芾聿块T注冊，具有法人資格，其中出租汽車公司或汽車租賃公司應具有營運許可證；2)在中國工商銀行開立賬戶，存有一定比例的首期付款；3)收入來源穩(wěn)定，信用良好，能夠按期償還貸款本息；4)能夠提供貸款人認可的財產抵押、質押或第三方保證；5)貸款人規(guī)定的其他條件。2. 申請資料1)企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照或事業(yè)法人執(zhí)照，法人代碼證，法定代表人證明文件；2)貸款證(卡)；3)上年的財務報告及最新一期財務報表；4)不低于首期付款的中國工商銀行存款憑證；5)抵押物或質物清單，權屬證明及有權處分人（包括財產共有人）同意抵押或質押的證明，有權部門出具的抵押物估價證明

16、；6)保證人同意擔保的書面文件、有關資信證明材料；7)其他資料。3. 借款人申請辦理汽車消費貸款必須提供有效擔保。其中：1)以所購汽車為抵押物，以該車的價值全額抵押；2)保險公司提供擔保的，由借款人向保險公司投保保證保險。具體要求是： a.借款人按要求辦理抵押物保險，抵押期內，不得中斷投保；b.保險金額以申請貸款的抵押物全價作為投保的價值，期限至少要長于貸款期半年；c.貸款人為保險單注明的被保險人，對保險金享有第一位的、全額請求權；d.貸款本息還清以前，保險單正本由貸款人保管；e.以所購車輛為抵押物的，借款人應當投保機動車輛險、第三者責任險和附加盜搶險。4. 貸款額度汽車消費貸款額度最高不超過

17、購車款的80。其中：1)以貸款人認可的質押方式申請貸款的，貸款最高額不超過購車款的80；2)以所購車輛或其它財產抵押申請貸款的，貸款最高額不超過購車款的70；3)以第三方保證方式申請貸款的（銀行、保險公司除外），貸款最高額不超過購車款的60。5. 期限對法人客戶發(fā)放汽車消費貸款的期限一般為3年，最長不超過5年（含5年）。對出租車公司或汽車租賃公司，期限最長不超過3年（含3年）；對其他企業(yè)、事業(yè)單位，期限原則上不超過2年（含2年）。6. 用途只能用于購買由貸款人確認的經銷商銷售的指定品牌國產汽車。八、國內保理業(yè)務目前，中國工商銀行主要在郵電通訊行業(yè)開辦回購型保理業(yè)務，并在有條件的分行進行非回購型

18、保理業(yè)務試點。 1. 申請條件在郵電通訊行業(yè)開展保理業(yè)務，銷售商一般應是著名的通訊設備制造企業(yè)，除滿足貸款通則和中國工商銀行對借款人的有關政策和規(guī)定外，還應具備以下條件：1)發(fā)展前景良好，經營管理規(guī)范，財務制度健全；2)年銷售收入在15億元以上，且銷售收入和經營利潤連續(xù)三年增長；為中國工商銀行AA級（含）以上客戶，無不良信用記錄；3)主要產品在通信系統(tǒng)設備市場份額較大；4)應收賬款的期限、地區(qū)、客戶結構合理；購貨商應為地市級（含）以上的電信運營企業(yè)以及其他發(fā)展?jié)摿Υ?、經營效益好、償債能力較強、信用記錄良好且符合中國工商銀行信貸原則和貸款條件的電信服務企業(yè)。辦理非回購型保理業(yè)務的購貨商同時還須具

19、備以下條件：1)經營管理規(guī)范，財務制度健全，現(xiàn)金流量情況良好；2)為中國工商銀行AA級（含）以上客戶；重合同、守信用，無不良信用記錄；3)提供中國工商銀行認可的擔保。2. 辦理流程1)申請企業(yè)按中國工商銀行要求將有關材料送交經辦行；2)經辦行按中國工商銀行內部管理要求，報上級行審批；3)經審批同意后，中國工商銀行同銷售商簽訂保理業(yè)務協(xié)議； 4)銷售商發(fā)出貨物后，將運輸部門出具的貨運單據(jù)正本及相關資料逐筆提供給經辦行，并提出保理申請；5)經辦行根據(jù)協(xié)議，認定應收賬款范圍，并返回合格應收賬款確認書；6)辦理應收賬款擔保、回購、轉讓手續(xù)；7)經辦行根據(jù)約定預付比率發(fā)放融資款項。 3. 利率：執(zhí)行人民銀行規(guī)定的貸款利率，寬延期利率最多為同期貸款基準利率上浮10%，逾期利息的計收按照人民銀行的有關規(guī)定執(zhí)行。4. 預付比率：一般不超過購銷合同金額的80%。5. 財務管理費：不高于保