投資基金一般法規(guī)

1、投資基金一般法規(guī)證券投資基金管理暫行辦法（1997）1開放式證券投資基金試點辦法（2000）9中華人民共和國證券投資基金法（2004）16 證券投資基金管理暫行辦法（1997） （年月日國務院批準年月日 證委發(fā)號）第一章 總則第一條 為了加強對證券投資基金的管理，保護基金當事人的合法權益，促進證券市場的健康、穩(wěn)定發(fā)展，制定本辦法。第二條 本辦法所稱證券投資基金（以下簡稱基金）是指一種利益共享、風險共擔的集合證券投資方式，即通過發(fā)行基金單位，集中投資者的資金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和運用資金，從事股票、債券等金融工具投資。第三條 基金資產(chǎn)獨立于基金托管人和基金管理人的資產(chǎn)。 第四條

2、在中國境內從事基金活動及與該活動相關的自然人、法人和其他組織，應當遵守本辦法。第二章 基金的設立、募集與交易第五條 基金的設立，必須經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）審查批準。第六條 基金發(fā)起人可以申請設立開放式基金，也可以申請設立封閉式基金。 第七條 申請設立基金，應當具備下列條件：（一） 主要發(fā)起人為按照國家有關規(guī)定設立的證券公司、信托投資公司、基金管理公司；（二） 每個發(fā)起人的實收資本不少于億元，主要發(fā)起人有年以上從事證券投資經(jīng)驗、連續(xù)盈利的記錄，但是基金管理公司除外；（三） 發(fā)起人、基金托管人、基金管理人有健全的組織機構和管理制度，財務狀況良好，經(jīng)營行為規(guī)范；（四） 基金托

3、管人、基金管理人有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設施和與業(yè)務有關的其他設施；（五） 中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。申請設立開放式基金，還必須在人才和技術設施上能夠保證每周至少一次向投資者公布基金資產(chǎn)凈值和申購、贖回價格。 第八條 基金發(fā)起人申請設立基金，應當向中國證監(jiān)會提交下列文件：（一） 申請報告；（二） 發(fā)起人名單及協(xié)議；（三） 基金契約和托管協(xié)議；（四） 招募說明書；（五） 證券公司、信托投資公司作為發(fā)起人的，經(jīng)會計師事務所審計的發(fā)起人最近年的財務報告；（六） 律師事務所出具的法律意見書；（七） 募集方案；（八） 中國證監(jiān)會要求提交的其他文件。前款基金契約、托管協(xié)議和招募說明書的內容和格式，由

4、中國證監(jiān)會規(guī)定。第九條 基金發(fā)起人認購基金單位占基金總額的比例和在基金存續(xù)期間持有基金單位占基金總額的比例，由中國證監(jiān)會規(guī)定。第十條 封閉式基金的存續(xù)時間不得少于年，最低募集數(shù)額不得少于億元。 第十一條 封閉式基金擴募或者續(xù)期，應當具備下列條件，并經(jīng)中國證監(jiān)會審查批準：（一） 年收益率高于全國基金平均收益率；（二） 基金托管人、基金管理人最近年內無重大違法、違規(guī)行為；（三） 基金持有人大會和基金托管人同意擴募或者續(xù)期；（四） 中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。申請基金擴募或者續(xù)期，應當按照中國證監(jiān)會的要求提交有關文件。第十二條 基金發(fā)起人應當于基金募集前天在中國證監(jiān)會指定的報刊上刊載招募說明書。第十三

5、條 封閉式基金的募集期限為個月，自該基金批準之日起計算。封閉式基金自批準之日起個月內募集的資金超過該基金批準規(guī)模的的，該基金方可成立。開放式基金自批準之日起個月內凈銷售額超過億元的，該基金方可成立。封閉式基金募集期滿時，其所募集的資金少于該基金批準規(guī)模的的，該基金不得成立。開放式基金自批準之日起個月內凈銷售額少于億元的，該基金不得成立?；鸢l(fā)起人必須承擔基金募集費用，已募集的資金并加計銀行活期存款利息必須在天內退還基金認購人。第十四條 開放式基金只能在符合國家規(guī)定的場所申購、贖回。 封閉式基金成立后，基金管理人、基金托管人可以向中國證監(jiān)會及證券交易所提出基金上市申請?；鹕鲜幸?guī)則由證券交易所制

6、定，報中國證監(jiān)會批準。第三章 基金托管人和基金管理人第十五條 經(jīng)批準設立的基金，應當委托商業(yè)銀行作為基金托管人托管基金資產(chǎn)，委托基金管理公司作為基金管理人管理和運用基金資產(chǎn)。第十六條 基金托管人必須經(jīng)中國證監(jiān)會和中國人民銀行審查批準。第十七條 基金托管人、基金管理人應當在行政上、財務上相互獨立，其高級管理人員不得在對方兼任任何職務。 第十八條 基金托管人應當具備下列條件： （一）設有專門的基金托管部； （二）實收資本不少于億元； （三）有足夠的熟悉托管業(yè)務的專職人員； （四）具備安全保管基金全部資產(chǎn)的條件；（五） 具備安全、高效的清算、交割能力。 第十九條 基金托管人應當履行下列職責：（一）

7、安全保管基金的全部資產(chǎn)；（二） 執(zhí)行基金管理人的投資指令，并負責辦理基金名下的資金往來；（三） 監(jiān)督基金管理人的投資運作，發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違法、違規(guī)的，不予執(zhí)行，并向中國證監(jiān)會報告；（四） 復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值及基金價格；（五） 保存基金的會計帳冊、記錄年以上；（六） 出具基金業(yè)績報告，提供基金托管情況，并向中國證監(jiān)會和中國人民銀行報告；（七） 基金契約、托管協(xié)議規(guī)定的其他職責。第二十條 基金托管人必須將其托管的基金資產(chǎn)與托管人的自有資產(chǎn)嚴格分開，對不同基金分別設置帳戶，實行分帳管理。 第二十一條 有下列情形之一的，經(jīng)中國證監(jiān)會和中國人民銀行批準，基金托管人必須退任：

8、 （一）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或者由接管人接管其資產(chǎn)的； （二）基金管理人有充分理由認為更換基金托管人符合基金持有人利益的； （三）代表以上基金單位的基金持有人要求基金托管人退任的；（四）中國人民銀行有充分理由認為基金托管人不能繼續(xù)履行基金托管職責的。第二十二條 新任基金托管人應當經(jīng)中國證監(jiān)會和中國人民銀行審查批準；經(jīng)批準后，原任基金托管人方可退任。原任基金托管人托管的基金無新任基金托管人承接的，該基金應當終止。第二十三條 申請設立基金管理公司，必須經(jīng)中國證監(jiān)會審查批準。 第二十四條 設立基金管理公司，應當具備下列條件： （一）主要發(fā)起人為按照國家有關規(guī)定設立的證券公司、信托投資公司

9、； （二）主要發(fā)起人經(jīng)營狀況良好，最近年連續(xù)盈利； （三）每個發(fā)起人實收資本不少于億元； （四）擬設立的基金管理公司的最低實收資本為萬元； （五）有明確可行的基金管理計劃； （六）有合格的基金管理人才；（八） 中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。申請設立基金管理公司，應當按照中國證監(jiān)會的要求提交有關文件。 第二十五條 基金管理公司經(jīng)批準，可以從事下列業(yè)務： （一）基金管理業(yè)務；（二）發(fā)起設立基金。 第二十六條 基金管理人應當履行下列職責： （一）按照基金契約的規(guī)定運用基金資產(chǎn)投資并管理基金資產(chǎn)； （二）及時、足額向基金持有人支付基金收益； （三）保存基金的會計帳冊、記錄年以上； （四）編制基金財務報告，

10、及時公告，并向中國證監(jiān)會報告； （五）計算并公告基金資產(chǎn)凈值及每一基金單位資產(chǎn)凈值；（六） 基金契約規(guī)定的其他職責。開放式基金的管理人還應當按照國家有關規(guī)定和基金契約的規(guī)定，及時、準確地辦理基金的申購和贖回。 第二十七條 有下列情形之一的，經(jīng)中國證監(jiān)會批準，基金管理人必須退任： （一）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或者由接管人接管其資產(chǎn)的； （二）基金托管人有充分理由認為更換基金管理人符合基金持有人利益的； （三）代表以上基金單位的基金持有人要求基金管理人退任的；（四）中國證監(jiān)會有充分理由認為基金管理人不能繼續(xù)履行基金管理職責的。 第二十八條 新任基金管理人應當經(jīng)中國證監(jiān)會審查批準；經(jīng)批準后

11、，原任基金管理人方可退任。原任基金管理人管理的基金無新任基金管理人承接的，該基金應當終止。第四章 基金持有人的權利和義務 第二十九條 基金持有人享有下列權利： （一）出席或者委派代表出席基金持有人大會； （二）取得基金收益； （三）監(jiān)督基金經(jīng)營情況，獲取基金業(yè)務及財務狀況的資料； （四）申購、贖回或者轉讓基金單位； （五）取得基金清算后的剩余資產(chǎn)；（七） 基金契約規(guī)定的其他權利。 第三十條 有下列情形之一的，應當召開基金持有人大會： （一）修改基金契約； （二）提前終止基金； （三）更換基金托管人； （四）更換基金管理人；（五）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。前款事項，經(jīng)基金持有人大會作出決議后，應

12、當經(jīng)中國證監(jiān)會批準。 第三十一條 基金持有人應當履行下列義務： （一）遵守基金契約； （二）交納基金認購款項及規(guī)定的費用； （三）承擔基金虧損或者終止的有限責任； （四）不從事任何有損基金及其他基金持有人利益的活動。第五章 投資運作與監(jiān)督管理第三十二條 基金成立前，投資者的認購款項只能存入商業(yè)銀行，不得運用。 第三十三條 基金的投資組合當應符合下列規(guī)定：（一） 個基金投資于股票、債券的比例，不得低于該基金資產(chǎn)總值的；（二） 個基金持有家上市公司的股票，不得超過該基金資產(chǎn)凈值的；（三） 同一基金管理人管理的全部基金持有家公司發(fā)行的證券，不得超過該證券的；（四） 個基金投資于國家債券的比例，不得低

13、于該基金資產(chǎn)凈值的；（五） 中國證監(jiān)會規(guī)定的其他比例限制。 第三十四條 禁止從事下列行為：（一） 基金之間相互投資；（二） 基金托管人、商業(yè)銀行從事基金投資；（三） 基金管理人以基金的名義使用不屬于基金名下的資金買賣證券；（四） 基金管理人從事任何形式的證券承銷或者從事除國家債券以外的其他證券自營業(yè)務；（五） 基金管理人從事資金拆借業(yè)務；（六） 動用銀行信貸資金從事基金投資；（七） 國有企業(yè)違反國家有關規(guī)定炒作基金；（八） 將基金資產(chǎn)用于抵押、擔保、資金拆借或者貸款；（九） 從事證券信用交易；（十） 以基金資產(chǎn)進行房地產(chǎn)投資；（十一） 從事可能使基金資產(chǎn)承擔無限責任的投資；（十二） 將基金資產(chǎn)

14、投資于與基金托管人或者基金管理人有利害關系的公司發(fā)行的證券；（十三） 中國證監(jiān)會規(guī)定禁止從事的其他行為。第三十五條 開放式基金必須保持足夠的現(xiàn)金或者國家債券，以備支付贖金。第三十六條 基金托管人的托管費、基金管理人的報酬以及可以在基金資產(chǎn)中扣除的其他費用，應當按照國家有關規(guī)定執(zhí)行并在基金契約和托管協(xié)議中訂明。第三十七條 基金托管人、基金管理人應當執(zhí)行國家財務會計制度，依法納稅。第三十八條 基金收益分配應當采用現(xiàn)金形式，每年至少次?；鹗找娣峙浔壤坏玫陀诨饍羰找娴摹５谌艞l 中國證監(jiān)會、中國人民銀行按照各自的職權隨時對基金募集、交易、投資運作以及相關的業(yè)務活動和財務會計資料進行檢查、稽核。

15、基金托管人、基金管理人以及有關的機構和人員應當及時提供有關情況和資料，不得拒絕、阻撓。 第四十條 有下列情形之一的，基金應當終止： （一）基金封閉期滿，未被批準續(xù)期的； （二）基金經(jīng)批準提前終止的；（三）因重大違法、違規(guī)行為，基金被中國證監(jiān)會責令終止的。第四十一條 基金終止時，必須組成清算小組對基金資產(chǎn)進行清算；清算結果應當報中國證監(jiān)會批準并予以公告。中國證監(jiān)會監(jiān)督基金清算過程。 第四十二條 基金清算后的全部剩余資產(chǎn)，按基金持有人持有的基金單位占基金資產(chǎn)的比例，分配給基金持有人。第六章 罰則第四十三條 未經(jīng)批準，擅自設立、募集或者變相募集資金的，由中國證監(jiān)會予以取締，責令退還所募集的資金及其利

16、息，有違法所得的，沒收違法所得，并處違法所得倍以上倍以下的罰款；沒有違法所得的，處萬元以下的罰款。第四十四條 未經(jīng)批準，擅自將基金上市交易的，由中國證監(jiān)會責令停止交易，處萬元以下的罰款。第四十五條 未經(jīng)批準，擅自設立基金管理公司或者擅自從事基金管理業(yè)務的，由中國證監(jiān)會予以取締，有違法所得的，沒收違法所得，并處違法所得倍以上倍以下的罰款；沒有違法所得的，處萬元以下的罰款。第四十六條 未經(jīng)批準，擅自從事基金托管業(yè)務的，責令停止基金托管業(yè)務，沒收違法所得，并處萬元以下的罰款?；鹜泄苋宋窗凑找?guī)定將其托管的基金資產(chǎn)與托管人的自有資產(chǎn)分開，或者對基金資產(chǎn)未實行分帳管理的，責令改正，沒收違法所得，并處違法

17、所得倍以上倍以下的罰款。第四十七條 基金管理人違反本辦法第三十二條規(guī)定的，責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，并處違法所得倍以上倍以下的罰款；沒有違法所得的，處萬元以下的罰款。第四十八條 基金管理人違反本辦法第三十三條規(guī)定的，由中國證監(jiān)會責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，并處違法所得倍以上倍以下的罰款；沒有違法所得的，處萬元以下的罰款。第四十九條 有本辦法第三十四條所列行為之一的，責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，并處違法所得倍以上倍以下的罰款；沒有違法所得的，處萬元以下的罰款。第五十條 基金管理人或者基金托管人營私舞弊、違規(guī)操作，不履行其基金管理或者基金托管職責的，或者嚴重失職，造

18、成基金經(jīng)營不善或者重大損失的，除依法給予處罰外，暫停、撤銷其基金管理業(yè)務資格或者基金托管業(yè)務資格。第五十一條 基金管理人或者基金托管人違反本辦法第三十九條規(guī)定，不提供或者拖延提供有關情況和資料，或者拒絕、阻撓依法進行的檢查、稽核的，責令改正，給予警告，并處萬元以下的罰款。第五十二條 本辦法第四十六條、第四十七條、第四十九條、第五十條、第五十一條規(guī)定的處罰，由中國證監(jiān)會、中國人民銀行按照各自的職權作出決定；但是，對同一違法行為，不得給予兩次以上的處罰。第五十三條 有操縱市場價格、內幕交易、虛假陳述等證券欺詐行為的，由中國證監(jiān)會依法給予處罰。第五十四條 違反本辦法規(guī)定，除依法給予行政處罰外，對直接

19、負責的主管人員和其他直接責任人員暫停、撤銷其從業(yè)資格。違反本辦法規(guī)定，給他人造成損失的，依法承擔民事賠償責任。 違反本辦法規(guī)定，構成犯罪的，依法追究刑事責任。第七章 附則 第五十五條 本辦法下列用語的含義：（一）“基金單位”，是指基金發(fā)起人向不特定的投資者發(fā)行的，表示持有人對基金享有資產(chǎn)所有權、收益分配權和其他相關權利，并承擔相應義務的憑證。（二）“開放式基金”，是指基金發(fā)行總額不固定，基金單位總數(shù)隨時增減，投資者可以按基金的報價在國家規(guī)定的營業(yè)場所申購或者贖回基金單位的一種基金。 中國最大的資料庫下載（三）“封閉式基金”，是指事先確定發(fā)行總額，在封閉期內基金單位總數(shù)不變，基金上市后投資者可以

20、通過證券市場轉讓、買賣基金單位的一種基金。（四）“基金資產(chǎn)總值”，包括基金購買的各類證券價值、銀行存款本息以及其他投資所形成的價值總和。（五）“基金資產(chǎn)凈值”，是指基金資產(chǎn)總值減去按照國家有關規(guī)定可以在基金資產(chǎn)中扣除的費用后的價值。（六）“每一單位基金資產(chǎn)凈值”，是指計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日基金單位總數(shù)后的價值。（七）“基金收益”，包括基金投資所得紅利、股息、債券利息，買賣證券價差，存款利息以及其他收入。（八）“基金凈收益”，是指基金收益減去按照國家有關規(guī)定可以在基金收益中扣除的費用后的余額。第五十六條 本辦法由中國證監(jiān)會組織實施。第五十七條 本辦法自發(fā)布之日起施行。返回開放式證券投資基金

21、試點辦法（2000）關于發(fā)布開放式證券投資基金試點辦法的通知 各證券監(jiān)管辦公室、辦事處、特派員辦事處、專員辦事處，滬、深證券交易所，各基金管理公司，基金托管銀行，會內各部門： 現(xiàn)發(fā)布開放式證券投資基金試點辦法，自發(fā)布之日起施行。中國證券監(jiān)督管理委員會二年十月八日開放式證券投資基金試點辦法第一條 為促進證券投資基金的發(fā)展，規(guī)范開放式證券投資基金（以下簡稱“開放式基金”）的公開募集設立、運作及其相關活動，保護證券投資基金投資人的合法權益，根據(jù)證券投資基金管理暫行辦法（以下簡稱暫行辦法）的有關規(guī)定，制定本辦法。第二條 開放式基金活動及與該活動相關的自然人、法人和其他組織，應當遵守本辦法；本辦法未規(guī)定

22、的，應當遵守暫行辦法及其他有關規(guī)定。 第三條 開放式基金可以按照本辦法，在規(guī)定的場所和開放時間內，由投資人向基金管理人申請申購基金單位；或者應基金投資人的要求，由基金管理人贖回投資人持有的基金單位。 第四條 開放式基金由基金管理人設立。 開放式基金的設立，必須經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）審查批準。第五條 申請設立開放式基金，除應當遵守暫行辦法第七條第（三）、（四）、（五）項的規(guī)定外，還應當具備下列條件：（一） 有明確、合法、合理的投資方向；（二） 有明確的基金組織形式和運作方式；（三） 基金托管人、基金管理人近一年內無重大違法、違規(guī)行為。第六條 申請設立開放式基金，除應當

23、按照暫行辦法第八條的規(guī)定報送材料外，基金管理人還應當向中國證監(jiān)會報送開放式基金實施方案及相關文件。 第七條基金管理人有下列情形之一的，中國證監(jiān)會不受理其設立開放式基金的申請：（一） 因有重大違法、違規(guī)行為正在受到國家有關部門的調查；（二） 因公司高級管理層變動、與公司有關的訴訟、仲裁等重大事件，可能或已經(jīng)對所管理的基金運作造成不良影響；（三） 中國證監(jiān)會認定的其他情形。 第八條 基金管理人應當自開放式基金設立申請獲得批準之日起6個月內進行設立募集；超過6個月尚未開始設立募集的，原申請內容如有實質性改變，應當向中國證監(jiān)會報告；原申請內容沒有實質性改變的，應當向中國證監(jiān)會備案。 第九條 開放式基金

24、的設立募集期限不得超過3個月。設立募集期限自招募說明書公告之日起計算。 符合下列條件的，開放式基金方可成立：（一）設立募集期限內，凈銷售額超過2億元；（二）在設立募集期限內，最低認購戶數(shù)達到100人。 不符合上述條件的，該基金不得成立?；鸸芾砣藨敵袚技M用，已募集的資金并加計銀行活期存款利息，應當自募集期滿之日起30天內退還基金認購人。 第十條 開放式基金成立后的存續(xù)期間內，其有效持有人數(shù)量連續(xù)20個工作日達不到100人，或者連續(xù)20個工作日最低基金資產(chǎn)凈額低于5000萬元的，基金管理人應當及時向中國證監(jiān)會報告，說明出現(xiàn)上述情況的原因以及解決方案。 第十一條 開放式基金可以對單個帳戶持有

25、開放式基金單位的比例設置限制，并應當在基金招募說明書中予以載明。 第十二條 開放式基金成立初期，可以在基金契約和招募說明書規(guī)定的期限內只接受申購，不辦理贖回，但該期限最長不得超過3個月。 第十三條 開放式基金可在基金契約及招募說明書中載明預期的基金規(guī)模，在達到預期的基金規(guī)模后，可不再接受申購申請。 第十四條 開放式基金的基金托管人除應當遵守暫行辦法第十九條的規(guī)定外，還應當履行下列職責：（一） 依法持有基金資產(chǎn)；（二） 采取適當、合理的措施，使開放式基金單位的認購、申購、贖回等事項符合基金契約等有關法律文件的規(guī)定；（三） 采取適當、合理的措施，使基金管理人用以計算開放式基金單位認購、申購、贖回和

26、注銷價格的方法符合基金契約等法律文件的規(guī)定；（四） 采取適當、合理的措施，使基金投資和融資的條件符合基金契約等法律文件的規(guī)定；（五） 在定期報告內出具托管人意見，說明基金管理人在各重要方面的運作是否嚴格按照基金契約的規(guī)定進行；如果基金管理人有未執(zhí)行基金契約規(guī)定的行為，還應當說明基金托管人是否采取了適當?shù)拇胧?。第十五條 開放式基金的基金管理人除應當遵守暫行辦法第二十六條的規(guī)定外，還應當履行下列職責：（一） 依據(jù)基金契約，決定基金收益分配方案；（二） 編制并公告季度報告、中期報告、年度報告等定期報告；（三） 辦理與基金有關的信息披露事宜；（四） 確保需要向基金投資人提供的各項文件或資料在規(guī)定時間內

27、發(fā)出；并且保證投資人能夠按照基金契約規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關的公開資料，并得到有關資料的復印件。 第十六條 基金單位計價出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即公告、予以糾正，并采取合理的措施防止損失進一步擴大；計價錯誤偏差達到基金資產(chǎn)凈值05時，基金管理人應當通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案。 因基金單位計價錯誤給投資人造成損失的，基金管理人應當承擔賠償責任；有關投資者獲得賠償?shù)姆椒☉斣诨鹌跫s中具體列明。 第十七條 開放式基金單位的認購、申購和贖回業(yè)務可以由基金管理人直接辦理，也可以由基金管理人委托其他機構代為辦理。 基金管理人委托其他機構代為辦理開放式基金單位認購、申購和贖回業(yè)務的

28、，應當與有關機構簽訂委托代理協(xié)議。 第十八條 商業(yè)銀行以及經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構可以接受基金管理人的委托，辦理開放式基金單位的認購、申購和贖回業(yè)務。 商業(yè)銀行開辦開放式基金單位的認購、申購和贖回業(yè)務，應當經(jīng)中國證監(jiān)會和中國人民銀行審查批準。 第十九條 申請開辦開放式基金單位的認購、申購和贖回業(yè)務的機構，應當符合下列條件：（一） 設有專門管理開放式基金單位認購、申購和贖回業(yè)務的部門；（二） 有足夠的熟悉開放式基金業(yè)務的專業(yè)人員；（三） 有便利、有效的商業(yè)網(wǎng)絡；（四） 有安全、高效的辦理開放式基金單位認購、申購和贖回業(yè)務的技術設施；（五） 中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。 第二十條 基金管理人或者其

29、他機構及其經(jīng)辦業(yè)務人員，在直接或者代為辦理開放式基金單位的認購、申購和贖回業(yè)務過程中，應當嚴格遵守法律、法規(guī)、以及本行業(yè)公認的道德標準和行為規(guī)范，不得誤導、欺騙投資人。 第二十一條 開放式基金單位的注冊登記業(yè)務可以由基金管理人辦理，也可以委托商業(yè)銀行或者中國證監(jiān)會認定的其他機構辦理。 商業(yè)銀行辦理開放式基金的注冊登記業(yè)務，應當經(jīng)中國證監(jiān)會和中國人民銀行審查批準。 第二十二條 代辦注冊登記業(yè)務的機構，可以接受基金管理人的委托，開辦以下業(yè)務：（一） 建立并管理投資人基金單位帳戶；（二） 負責基金單位注冊登記；（三） 基金交易確認；（四） 代理發(fā)放紅利；（五） 建立并保管基金投資人名冊； （六）基金

30、契約或者注冊登記代理協(xié)議規(guī)定的其他職責。 第二十三條 基金管理人可以根據(jù)開放式基金運營的需要，按照中國人民銀行規(guī)定的條件，向商業(yè)銀行申請短期融資。 第二十四條 開放式基金每周至少有一天應為基金的開放日，辦理基金投資人申購、贖回、變更登記、基金之間轉換等業(yè)務申請。 基金開放日期及時間應在基金契約中規(guī)定。 第二十五條 開放式基金的基金管理人應當于每個開放日的第二天公告開放日基金單位資產(chǎn)凈值。第二十六條 申購開放式基金單位的份額和贖回基金單位的金額，依據(jù)申購贖回日基金單位資產(chǎn)凈值加、減有關費用計算，具體計算方法應當在招募說明書中予以載明。 基金單位資產(chǎn)凈值，應當按照開放日閉市后基金資產(chǎn)凈值除以當日基

31、金單位的余額數(shù)量計算。具體計算方法應當在基金契約和招募說明書中予以載明。 第二十七條 投資人申購基金單位時，必須全額交付申購款項?？铑~一經(jīng)交付，申購申請即為有效；除有基金招募說明書載明的不接受投資人申購申請的情形發(fā)生外，基金管理人不得拒絕基金投資人的申購申請。 第二十八條 基金管理人應當于收到基金投資人申購、贖回申請之日起3個工作日內，對該交易的有效性進行確認。 除本辦法另有規(guī)定外，基金管理人應當自接受基金投資人有效贖回申請之日起7個工作日內，支付贖回款項。 第二十九條 除有下列情形外，基金管理人不得拒絕接受基金投資人的贖回申請：（一）不可抗力；(二) 證券交易場所交易時間非正常停市，導致基金

32、管理人無法計算當日基金資產(chǎn)凈值；(三) 其他在基金契約、基金招募說明書中已載明并獲批準的特殊情形。 發(fā)生上述情形之一的，基金管理人應當在當日立即向中國證監(jiān)會備案；已接受的贖回申請，基金管理人應當足額兌付；如暫時不能足額兌付，可按單個帳戶占申請總量的比例分配給贖回申請人，其余部分按基金契約及招募說明書載明的規(guī)定，在后續(xù)開放日予以兌付。 第三十條 開放式基金單個開放日，基金凈贖回申請超過基金總份額的10時，為巨額贖回。巨額贖回申請發(fā)生時，基金管理人在當日接受贖回比例不低于基金總份額的10的前提下，可以對其余贖回申請延期辦理。對于當日的贖回申請，應當按單個帳戶贖回申請量占贖回申請總量的比例，確定當日

33、受理的贖回份額；未受理部分可延遲至下一個開放日辦理，并以該開放日當日的基金資產(chǎn)凈值為依據(jù)計算贖回金額，但投資者可在申請贖回時選擇將當日未獲受理部分予以撤消。 發(fā)生巨額贖回并延期支付時，基金管理人應當通過郵寄、傳真或者招募說明書規(guī)定的其他方式、在招募說明書規(guī)定的時間內通知基金投資人，說明有關處理方法，同時在指定媒體及其他相關媒體上公告；通知和公告的時間最長不得超過三個證券交易所交易日。 第三十一條 開放式基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回，基金管理人可按基金契約及招募說明書載明的規(guī)定，暫停接受贖回申請；已經(jīng)接受的贖回申請可以延緩支付贖回款項，但不得超過正常支付時間二十個工作日，并應當在指定媒體上進行公告。 第

34、三十二條 發(fā)生基金契約或招募說明書中未予載明的事項，但基金管理人有正當理由認為需要暫停開放式基金申購、贖回申請的，應當報經(jīng)中國證監(jiān)會批準；經(jīng)批準后，基金管理人應當立即在指定媒體上刊登暫停公告；暫停期間，每兩周至少刊登提示性公告一次；暫停期間結束，基金重新開放時，基金管理人應當公告最新的基金單位資產(chǎn)凈值。 第三十三條 開放式基金可以收取申購費，但申購費率不得超過申購金額的5，申購費用可以在基金申購時收取，也可以在贖回時從贖回金額中予以扣除。 開放式基金可以根據(jù)基金管理運作的實際需要，收取合理的贖回費，但贖回費率不得超過贖回金額的3；贖回費收入在扣除基本手續(xù)費后，余額應當歸基金所有。 開放式基金可

35、以選用可調整的申購、贖回費率。開放式基金收取費用的方式、條件以及費率標準應當在基金契約和招募說明書中予以載明。 第三十四條 基金的投資方向應當符合基金契約及招募說明書的規(guī)定；基金名稱顯示投資方向的，基金的非現(xiàn)金資產(chǎn)應當至少有80屬于該基金名稱所顯示的投資內容。 第三十五條 開放式基金的收益分配，應當根據(jù)基金契約及招募說明書的規(guī)定進行。 第三十六條 開放式基金的廣告、宣傳推介應當經(jīng)中國證監(jiān)會核準；其內容應當真實、完整、準確，不得有虛假、誤導性陳述和重大遺漏。 第三十七條 開放式基金的各相關機構應當依法保存基金業(yè)務活動的記錄、帳冊、報表和其他業(yè)務資料。 第三十八條 開辦開放式基金單位認購、申購和贖

36、回業(yè)務、注冊登記業(yè)務的機構違反暫行辦法或者本辦法的，比照暫行辦法第六章的有關規(guī)定執(zhí)行。 第三十九條 本辦法自發(fā)布之日起施行。返回中華人民共和國證券投資基金法（2004）目錄 第一章 總則 第二章 基金管理人 第三章 基金托管人 第四章 基金的募集 第五章 基金份額的交易 第六章 基金份額的申購與贖回 第七章 基金的運作與信息披露 第八章 基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)清算 第九章 基金份額持有人權利及其行使 第十章 監(jiān)督管理 第十一章 法律責任 第十二章 附則 第一章 總則 第一條 為了規(guī)范證券投資基金活動，保護投資人及相關當事人的合法權益，促進證券投資基金和證券市場的健康發(fā)展，制定本法。 第

37、二條 在中華人民共和國境內，通過公開發(fā)售基金份額募集證券投資基金（以下簡稱基金），由基金管理人管理，基金托管人托管，為基金份額持有人的利益，以資產(chǎn)組合方式進行證券投資活動，適用本法；本法未規(guī)定的，適用中華人民共和國信托法、中華人民共和國證券法和其他有關法律、行政法規(guī)的規(guī)定。 第三條 基金管理人、基金托管人和基金份額持有人的權利、義務，依照本法在基金合同中約定。 基金管理人、基金托管人依照本法和基金合同的約定，履行受托職責?；鸱蓊~持有人按其所持基金份額享受收益和承擔風險。 第四條 從事證券投資基金活動，應當遵循自愿、公平、誠實信用的原則，不得損害國家利益和社會公共利益。 第五條 基金合同應當約

38、定基金運作方式?；疬\作方式可以采用封閉式、開放式或者其他方式。 采用封閉式運作方式的基金（以下簡稱封閉式基金），是指經(jīng)核準的基金份額總額在基金合同期限內固定不變，基金份額可以在依法設立的證券交易場所交易，但基金份額持有人不得申請贖回的基金。 采用開放式運作方式的基金（以下簡稱開放式基金），是指基金份額總額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時間和場所申購或者贖回的基金。 采用其他運作方式的基金的基金份額發(fā)售、交易、申購、贖回的辦法，由國務院另行規(guī)定。 第六條 基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)?；鸸芾砣?、基金托管人不得將基金財產(chǎn)歸入其固有財產(chǎn)。 基金管理人、基金托管人因基金財產(chǎn)

39、的管理、運用或者其他情形而取得的財產(chǎn)和收益，歸入基金財產(chǎn)。 基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進行清算的，基金財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)。 第七條 基金財產(chǎn)的債權，不得與基金管理人、基金托管人固有財產(chǎn)的債務相抵銷；不同基金財產(chǎn)的債權債務，不得相互抵銷。 第八條 非因基金財產(chǎn)本身承擔的債務，不得對基金財產(chǎn)強制執(zhí)行。 第九條 基金管理人、基金托管人管理、運用基金財產(chǎn)，應當恪盡職守，履行誠實信用、謹慎勤勉的義務。 基金從業(yè)人員應當依法取得基金從業(yè)資格，遵守法律、行政法規(guī)，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范。 第十條 基金管理人、基金托管人和基金份額發(fā)售機構，可以成立同業(yè)協(xié)會，加強行業(yè)

40、自律，協(xié)調行業(yè)關系，提供行業(yè)服務，促進行業(yè)發(fā)展。 第十一條 國務院證券監(jiān)督管理機構依法對證券投資基金活動實施監(jiān)督管理。第二章 基金管理人 第十二條 基金管理人由依法設立的基金管理公司擔任。 擔任基金管理人，應當經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構核準。 第十三條 設立基金管理公司，應當具備下列條件，并經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構批準： （一）有符合本法和中華人民共和國公司法規(guī)定的章程； （二）注冊資本不低于一億元人民幣，且必須為實繳貨幣資本； （三）主要股東具有從事證券經(jīng)營、證券投資咨詢、信托資產(chǎn)管理或者其他金融資產(chǎn)管理的較好的經(jīng)營業(yè)績和良好的社會信譽，最近三年沒有違法記錄，注冊資本不低于三億元人民幣； （四

41、）取得基金從業(yè)資格的人員達到法定人數(shù)； （五）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設施和與基金管理業(yè)務有關的其他設施； （六）有完善的內部稽核監(jiān)控制度和風險控制制度； （七）法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務院批準的國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他條件。 第十四條 國務院證券監(jiān)督管理機構應當自受理基金管理公司設立申請之日起六個月內依照本法第十三條規(guī)定的條件和審慎監(jiān)管原則進行審查，作出批準或者不予批準的決定，并通知申請人；不予批準的，應當說明理由。 基金管理公司設立分支機構、修改章程或者變更其他重大事項，應當報經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構批準。國務院證券監(jiān)督管理機構應當自受理申請之日起六十日內作出批準或者不予批

42、準的決定，并通知申請人；不予批準的，應當說明理由。 第十五條 下列人員不得擔任基金管理人的基金從業(yè)人員： （一）因犯有貪污賄賂、瀆職、侵犯財產(chǎn)罪或者破壞社會主義市場經(jīng)濟秩序罪，被判處刑罰的； （二）對所任職的公司、企業(yè)因經(jīng)營不善破產(chǎn)清算或者因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照負有個人責任的董事、監(jiān)事、廠長、經(jīng)理及其他高級管理人員，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算終結或者被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾五年的； 中國最大的資料庫下載（三）個人所負債務數(shù)額較大，到期未清償?shù)模?（四）因違法行為被開除的基金管理人、基金托管人、證券交易所、證券公司、證券登記結算機構、期貨交易所、期貨經(jīng)紀公司及其他機構的從業(yè)人員和國家機關工作人員； （

43、五）因違法行為被吊銷執(zhí)業(yè)證書或者被取消資格的律師、注冊會計師和資產(chǎn)評估機構、驗證機構的從業(yè)人員、投資咨詢從業(yè)人員； （六）法律、行政法規(guī)規(guī)定不得從事基金業(yè)務的其他人員。 第十六條 基金管理人的經(jīng)理和其他高級管理人員，應當熟悉證券投資方面的法律、行政法規(guī)，具有基金從業(yè)資格和三年以上與其所任職務相關的工作經(jīng)歷。 第十七條 基金管理人的經(jīng)理和其他高級管理人員的選任或者改任，應當報經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構依照本法和其他有關法律、行政法規(guī)規(guī)定的任職條件進行審核。 第十八條 基金管理人的董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他從業(yè)人員，不得擔任基金托管人或者其他基金管理人的任何職務，不得從事?lián)p害基金財產(chǎn)和基金份額持有人利益

44、的證券交易及其他活動。 第十九條 基金管理人應當履行下列職責： （一）依法募集基金，辦理或者委托經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構認定的其他機構代為辦理基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜； （二）辦理基金備案手續(xù)； （三）對所管理的不同基金財產(chǎn)分別管理、分別記賬，進行證券投資； （四）按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益； （五）進行基金會計核算并編制基金財務會計報告； （六）編制中期和年度基金報告； （七）計算并公告基金資產(chǎn)凈值，確定基金份額申購、贖回價格； （八）辦理與基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動有關的信息披露事項； （九）召集基金份額持有人大會； （十）保存基金財產(chǎn)管理業(yè)

45、務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料； （十一）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或者實施其他法律行為； （十二）國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他職責。 第二十條 基金管理人不得有下列行為： （一）將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投資； （二）不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)； （三）利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益； （四）向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失； （五）依照法律、行政法規(guī)有關規(guī)定，由國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定禁止的其他行為。 第二十一條 國務院證券監(jiān)督管理機構對有下列情形之一的基金管理人，依據(jù)職權責令整頓，或者取消基金管理

46、資格： （一）有重大違法違規(guī)行為； （二）不再具備本法第十三條規(guī)定的條件； （三）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。 第二十二條 有下列情形之一的，基金管理人職責終止： （一）被依法取消基金管理資格； （二）被基金份額持有人大會解任； （三）依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)； （四）基金合同約定的其他情形。 第二十三條 基金管理人職責終止的，基金份額持有人大會應當在六個月內選任新基金管理人；新基金管理人產(chǎn)生前，由國務院證券監(jiān)督管理機構指定臨時基金管理人。 基金管理人職責終止的，應當妥善保管基金管理業(yè)務資料，及時辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，新基金管理人或者臨時基金管理人應當及時接收。 第二十四

47、條 基金管理人職責終止的，應當按照規(guī)定聘請會計師事務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結果予以公告，同時報國務院證券監(jiān)督管理機構備案。 第三章 基金托管人 第二十五條 基金托管人由依法設立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行擔任。 第二十六條 申請取得基金托管資格，應當具備下列條件，并經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構和國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構核準： （一）凈資產(chǎn)和資本充足率符合有關規(guī)定； （二）設有專門的基金托管部門； （三）取得基金從業(yè)資格的專職人員達到法定人數(shù)； （四）有安全保管基金財產(chǎn)的條件； （五）有安全高效的清算、交割系統(tǒng)； （六）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設施和與基金托管業(yè)務有關的其他設施； （七

48、）有完善的內部稽核監(jiān)控制度和風險控制制度； （八）法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務院批準的國務院證券監(jiān)督管理機構、國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他條件。 第二十七條 本法第十五條、第十八條的規(guī)定，適用于基金托管人的專門基金托管部門的從業(yè)人員。 本法第十六條、第十七條的規(guī)定，適用于基金托管人的專門基金托管部門的經(jīng)理和其他高級管理人員。 第二十八條 基金托管人與基金管理人不得為同一人，不得相互出資或者持有股份。 第二十九條 基金托管人應當履行下列職責： （一）安全保管基金財產(chǎn)； （二）按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶； （三）對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立； （

49、四）保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料； （五）按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜； （六）辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項； （七）對基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見； （八）復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價格； （九）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會； （十）按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作； （十一）國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他職責。 第三十條 基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并及時向國務院證券

50、監(jiān)督管理機構報告。 基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基金管理人，并及時向國務院證券監(jiān)督管理機構報告。 第三十一條 本法第二十條的規(guī)定，適用于基金托管人。 第三十二條 國務院證券監(jiān)督管理機構和國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對有下列情形之一的基金托管人，依據(jù)職權責令整頓，或者取消基金托管資格： （一）有重大違法違規(guī)行為； （二）不再具備本法第二十六條規(guī)定的條件； （三）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。 第三十三條 有下列情形之一的，基金托管人職責終止： （一）被依法取消基金托管資格； （二）被基金份額持有人大會解任

51、； （三）依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)； （四）基金合同約定的其他情形。 第三十四條 基金托管人職責終止的，基金份額持有人大會應當在六個月內選任新基金托管人；新基金托管人產(chǎn)生前，由國務院證券監(jiān)督管理機構指定臨時基金托管人。 基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新基金托管人或者臨時基金托管人應當及時接收。 第三十五條 基金托管人職責終止的，應當按照規(guī)定聘請會計師事務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結果予以公告，同時報國務院證券監(jiān)督管理機構備案。第四章 基金的募集 第三十六條 基金管理人依照本法發(fā)售基金份額，募集基金，應當

52、向國務院證券監(jiān)督管理機構提交下列文件，并經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構核準： （一）申請報告； （二）基金合同草案； （三）基金托管協(xié)議草案； （四）招募說明書草案； （五）基金管理人和基金托管人的資格證明文件； （六）經(jīng)會計師事務所審計的基金管理人和基金托管人最近三年或者成立以來的財務會計報告； （七）律師事務所出具的法律意見書； （八）國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定提交的其他文件。 第三十七條 基金合同應當包括下列內容： （一）募集基金的目的和基金名稱； （二）基金管理人、基金托管人的名稱和住所； （三）基金運作方式； （四）封閉式基金的基金份額總額和基金合同期限，或者開放式基金的最低募集份額總額； （五）確定基金份額發(fā)售日期、價格和費用的原則； （六）基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權利、義務； （七）基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則； （八）基金份額發(fā)售、交