《金融理論與實務》計算題

1、金融理論與實務計算題匯總第三章 利息和利率 （一）利息的計算1.2004年1月1日，某人在中國工商銀行儲蓄所存入一年期定期存款10萬元，若一年期定期存款年利率為2%，單利計息，請計算利息所得稅為20%時，此人存滿一年的實得利息額。若2004年通貨膨脹率為4%，不考慮利息稅，請計算此人此筆存款的實際收益率。  2.2000年10月1日，某人在中國工商銀行某營業(yè)部存入三年期定期儲蓄存款10萬元，當日三年期定期儲蓄存款年利率為3%，請利用單利法和復利法分別計算在利息所得稅為20%的條件下此人存滿三年的實得利息額。  3.2002年5月1日，某人在中國工商銀行儲蓄所存入三年期定期存

2、款100萬，若三年期定期存款年利率為4%，請利用單利法和復利法分別計算在利息所得稅為20%時，此人存滿三年的實得利息額。4.甲企業(yè)準備向銀行借款1，000，000元，期限為2年。中資銀行2年期貸款的年利率為5.52%，單利計息；外資銀行同期限貸款的年利率為5.4%，按年復利計息。請比較甲企業(yè)向哪家銀行借款的利息成本低？（二）收益的計算某人在債券市場上以110元購入10年期國債品種10手（1手=100元面值），持有整整一年后以140元賣出，期間還享受了該品種每年一次的付息，年利率11.8%。此人獲得的年均收益率是多少？第五章 商業(yè)銀行（一）利率的定價 1.一筆貸款為200萬元，如果銀行為了籌集該

3、筆資金以10%的利率發(fā)行存單，那么，籌集資金的邊際成本就是10%。銀行發(fā)放和管理這筆貸款的經(jīng)營成本為2%，為了補償該筆貸款可能發(fā)生的違約風險損失為2%，銀行預期的利潤水平為1%，請計算該筆貸款的利率水平。2.一筆貸款為100萬元，如果若干大銀行統(tǒng)一的優(yōu)惠利率為8%，為了補償該筆貸款可能發(fā)生的違約風險損失為3%，補償期限風險損失為2%，計算該筆貸款的利率水平。3.某戶向銀行申請500萬元的信用額度，貸款利率為15%，客戶實際使用金額為500萬元，（1）請計算該銀行貸款的稅前收益率；（2）如果銀行決定要求客戶將貸款額度的20%作為補償余額存入該銀行，并對補償余額收取1% 的承擔費，請計算該銀行貸款

4、的稅前收益率。（二）投資收益計算1.某銀行購買一年期面值40000元國債，貼現(xiàn)率為8%， 到期收回本金40000元，該銀行的利息收益是多少？2.若某銀行購買了某企業(yè)發(fā)行的面值100元的30000張證券，票面利率為10%，期限為5年，請計算該銀行5年能獲得利息收入多少元？3.如果銀行以每股20元的價格購進某種證券10000股，一個月后該行以每股40元的價格全部售出，請計算資本收益率。42005年1月1日，某人按面額買入了一年期國債10萬元，票面年得率為2.5%，請計算此人在國債到期時可獲得的利息額。若2005年通貨膨脹率為3.5 %，請計算此人獲得的實際收益率。（三）呆賬準備金1某銀行現(xiàn)有貸款1

5、000萬元，其中關注貸款200萬元、次級貸款100萬元、可疑貸款50萬元、損失貸款10萬元，銀行除正常提取特殊呆賬準備金外，還按1%的比例提取普通準備金。計算該銀行應該提取的呆賬準備金總額。2一家銀行現(xiàn)有一筆500萬元的可疑類貸款，普通呆賬準備金率2%，這筆貸款應提取多少呆賬準備金？第十一章 貨幣供求與均衡（一）馬克思貨幣需要量計算1若一定時期內貨幣流通次數(shù)為5次，同期待銷售的商品價格總額為8000億元，則流通中的貨幣需要量為多少？如果中央銀行實際提供的貨幣供給量為2000億元，請問流通中每1元貨幣的實際購買力是多少？2.設一定時期內待銷售的商品總額為20億元，同期貨幣流通速度為4，試計算流通

6、中的貨幣需要量。若實際流通中的貨幣量為6億元，請計算單位貨幣的實際購買力。  （二）商業(yè)銀行派生存款的計算 1.某銀行吸收到一筆100萬元現(xiàn)金的活期存款，法定存款準備金率為6%，出于避險的考慮，該行額外增加在中央銀行存款3萬元，后來存款單位提出1萬元現(xiàn)金發(fā)放工資，試計算這筆存款可能派生出的最大派生存款額。  2假設某商業(yè)銀行吸收到100萬元的原始存款，經(jīng)過一段時間后，銀行體系最終的派生存款為300萬元。若商業(yè)銀行的法定存款準備率為6%，客戶提取現(xiàn)金比率為10%，試計算商業(yè)銀行的超額準備率。3.設某銀行吸收到一筆100萬元的活期存款,除按6%的規(guī)定比例上存準備金外,銀行還多上

7、存了9%的準備金。此外,在這筆存款中,最終會被存款人取走10萬元的現(xiàn)金用以發(fā)放工資。試計算這筆存款最多能派生出多少派生存款?4.某商業(yè)銀行吸收原始存款5000萬元，其中1000萬元交存中央銀行作為法定準備金，1000萬元作為存款備付金，其余全部用于發(fā)放貸款，若無現(xiàn)金漏損，請計算商業(yè)銀行最大可能派生的派生存款總額。5.設原始存款500萬元，法定存款準備金率為6%，超額存款準備金率為6%，提現(xiàn)率為8%，試計算整個銀行體系創(chuàng)造的派生存款總額。6.當原始存款為1000元，存款總額為5000元，存款準備金率為15%， 計算提現(xiàn)率。（三）貨幣乘數(shù)的計算1.假設存款準備金率為10%,貨幣乘數(shù)為4。試計算現(xiàn)金

8、提取率。如果現(xiàn)金提取率下降到原來的，存款準備金率不變，那么新的貨幣乘數(shù)是多少？2.若流通于銀行體系之外的現(xiàn)金500億元，商業(yè)銀行吸收的活期存款6000億元，其中600億元交存中央銀行作為存款準備金，試計算貨幣乘數(shù)。 （四）貨幣供給層次的計算1.假定中國人民銀行某年公布的貨幣供應量數(shù)據(jù)為：                 單位：億元（1）各項存款        

9、;            120645    企業(yè)存款               42684    其中：企業(yè)活期存款     32356         

10、企業(yè)定期存款      5682          自籌基本建設存款  4646    機關團體存款            5759    城鄉(xiāng)居民儲蓄存款        63243  &#

11、160; 農(nóng)村存款                2349    其他存款                6610（2）金融債券            

12、;              33（3）流通中現(xiàn)金                     13894（4）對國際金融機構負責            

13、   391請依據(jù)上述資料計算M1、M2層次的貨幣供應量各是多少? 2根據(jù)下列給出的資料計算2002年我國M0、M1、M2層次的貨幣供應量。 單位：億元年份流通中的現(xiàn)金活期存款定期存款儲蓄存款其他存款20021727853603.816433.886910.710780.7答案第三章 利息與利率（一）利息的計算1.單利計息： I=P*R*N=100000*2%*1=2000元 實得利息=2000*（1-20%）=1600元 實際收益率=名義利率-通貨膨脹率=2%-4%=-2%2.單利：I=P*R*N=100000*3%*3=9000元 稅后所得=9000*（1-20%）=7

14、200元 復利：本利和=P(1+r)n=100000*(1+3%)3=109272.7元 利息=109272.7-100000=9272.7元 稅后所得=9272.7*（1-20%）=7418.16元3. 單利：I=P*R*N=1000000*4%*3=120000元 稅后所得=120000*（1-20%）=96000元 復利：本利和=P(1+r)n=1000000*(1+4%)3=1124864元 利息=1124864-1000000=124864元 稅后所得=124864*（1-20%）=99891.2元4.中資單利：I=P*R*N=1000000*5.52%*2=110400元 外資復利

15、：本利和=P(1+r)n=1000000*(1+5.4%)2=1110916元 利息=1110916-1000000=110916元 甲企業(yè)向中資銀行借款的利息成本低。（二）收益率的計算 每手總收益=（140-110）*10+1000*11.8%=418元 收益率=418/1100*100%=38%第五章 商業(yè)銀行（一）利率的定價1.貸款利率=籌集資金的邊際成本+銀行的其他成本+預計違約風險補償費用+ 銀行預期利潤 =10%+2%+2%+1% =13%2.貸款利率=優(yōu)惠利率+違約風險貼水+期限風險貼水 =8%+3%+2% =13%3.（1）貸款收入=500*15%=75萬元 借款人實際使用金額

16、=500萬元 銀行貸款稅前收益率=75/500=15% （2）貸款收入=500*15%+500*20%*1%=76萬元 借款人實際使用金額=500-500*20%=400萬元 銀行貸款稅前收益率=76/400=19%（二）投資收益率計算1.該銀行購進時的總價=40000-40000*8%=36800元 銀行利息收益=40000-36800=3200元2.該銀行五年共獲得利息收入=100*30000*10%*5=1500000元3.資本收益=（40-20）*10000=200000元（三）呆賬準備金的計算1.根據(jù)規(guī)定關注、資級、可疑、損失類貸款分別按5%、20%、50%、100%提取專項準備金，

17、專項準備金總額為： 200×5%+100×20%+50×50%+10×100%=65萬元 普通準備金=（貸款總額-專項準備金）×提取比例 =（1000-65）×1%=9.35萬元 呆賬準備金總額=專項準備金+普通準備金 =65+9.35=74.35萬元2.專項準備金總額為：500×50%=250萬元 普通準備金=（貸款總額-專項準備金）×提取比例 =（500-250）×2%=5萬元 呆賬準備金總額=專項準備金+普通準備金 =250+5=255萬元第十一章 貨幣供求與均衡（一）馬克思的貨幣需要量1.流通中的

18、貨幣需要量M=PQ/V=8000/5=1600億元 實際貨幣購買力=流通中金幣需要量/流通中的紙幣總量 =1600/2000=0.82. 流通中的貨幣需要量M=PQ/V=20/4=5億元 實際貨幣購買力=流通中金幣需要量/流通中的紙幣總量=5/6=0.83（二）商業(yè)銀行派生存款的計算1.存款總額D=A*1/（r+c+e ） A=100萬 r=6% c=1/100=1% e=3/100=3% D=100*1/（6%+1%+3%）=1000萬元派生存款=存款總額-原始存款=1000-100=900萬元2. 存款總額D=A*1/（r+c+e）派生存款=存款總額-原始存款300=存款總額-100存款總

19、額=400萬元100×1/（6%+10%+e ）=400超額準備金率=9%3. 存款總額=原始存款×1/(法定存款準備金率+提現(xiàn)率+超額存款準備金率) =100×1/（6%+9%+10%） =400萬元派生存款=存款總額-原始存款 =400-100=300萬元4. 存款總額=原始存款×1/(法定存款準備金率+提現(xiàn)率+超額存款準備金率) =5000×1/（20%+20% ）=12500萬元派生存款=存款總額-原始存款 =12500-5000=7500萬元5. 存款總額=原始存款×1/(法定存款準備金率+提現(xiàn)率+超額存款準備金率)

20、0;              =500×                =2500(萬元)       派生存款總額=存款總額-原始存款額=2500-500=2000(萬元)6. 存款總額=原始存款×1/(法定存款準備金率+提現(xiàn)率+超額存款準備金率) 5000=1000*1/（15%+提現(xiàn)率） 提現(xiàn)率=5% （三）貨幣乘數(shù)的計算1.(1)貨幣乘數(shù)m=（1+C/D）/(C/D+R/D) =(1+C/D)/(C/D+10%)=4提現(xiàn)率C/D=20% (2) 貨幣乘數(shù)m=（1+C/D）/(C/D+R/D) =（1+10%）/（10%+10%） =5.52.貨幣乘數(shù)m=（1+C/D）/(C/D+R/