農(nóng)村中小企業(yè)融資問題研究

1、    農(nóng)村中小企業(yè)融資問題研究    李巖【摘要】在我國的經(jīng)濟體制中農(nóng)村中小企業(yè)一直都是相對弱勢一方，但對于經(jīng)濟建設(shè)來說這些企業(yè)又有著不可替代的作用，尤其是在產(chǎn)業(yè)調(diào)整以及促進就業(yè)這些方面發(fā)揮的影響力非常大，只是一直以來這些企業(yè)在各方面都有著極大的限制，其中最大的問題就是融資難，企業(yè)的發(fā)展離不開資金的支持，目前我國農(nóng)村中小企業(yè)在融資上一直面臨著困境，本文將對此進行詳細探討，并結(jié)合甘肅當?shù)刂行∑髽I(yè)的實際情況進行分析?！娟P(guān)鍵詞】農(nóng)村中小企業(yè)；融資；研究我國始終是農(nóng)業(yè)大國，工業(yè)化發(fā)展取得了不小的成果，然而農(nóng)業(yè)始終是我國的根本，農(nóng)村人口依舊是占據(jù)總?cè)丝诘暮艽笠徊?/p>

2、分，農(nóng)村的經(jīng)濟發(fā)展從某種意義上來說對國民經(jīng)濟水平的影響并不比城市經(jīng)濟小，而農(nóng)村人口的就業(yè)問題一直以來都是限制我國經(jīng)濟發(fā)展的一大難題，因為農(nóng)村中小企業(yè)的發(fā)展是我國目前經(jīng)濟建設(shè)的重點，企業(yè)的發(fā)展尤其是企業(yè)在市場開拓上需要大量資金的支持，而農(nóng)村中小企業(yè)一直以來都是弱勢群體，大部分企業(yè)都沒有機會得到正規(guī)的貸款，使得融資難成為我國農(nóng)村中小企業(yè)發(fā)展路上的一座難以翻越的大山。一、農(nóng)村中小企業(yè)融資目前的局勢（一）農(nóng)村中小企業(yè)的普遍特點其實我國農(nóng)村的中小企業(yè)數(shù)量并不少，有相關(guān)的統(tǒng)計顯示占全國注冊企業(yè)總數(shù)的五分之四左右，因此在我國農(nóng)村并不缺少中小企業(yè)的影子，但是在我國的經(jīng)濟市場上卻沒有發(fā)展農(nóng)村中小企業(yè)占據(jù)特別重要

3、的位置，這是因為這些企業(yè)的普遍情況非常糟糕，總結(jié)起來有以下幾點，首先是企業(yè)的規(guī)模上，這些企業(yè)資金少，人員配置不完善，固定資產(chǎn)方面也遠遠不能與大型企業(yè)相提并論，在市場競爭力上嚴重不足；然后就是在管理上，這些企業(yè)并沒有一套正規(guī)的管理制度，在財政上也沒有健全的制度，甚至沒有專門的財務(wù)管理人員，大多數(shù)企業(yè)并沒有專業(yè)的管理人員；最后就是企業(yè)的生產(chǎn)方面，企業(yè)規(guī)模小卻在管理上相對簡單，在企業(yè)決策上也不需要花費太多時間運轉(zhuǎn)，有一些大型企業(yè)忽略的市場往往能夠以最快的速度占領(lǐng)，而生產(chǎn)上也由于小規(guī)模而可以達到大型企業(yè)難以得到的多樣性與多變性。（二）農(nóng)村中小企業(yè)融資的特點由于在規(guī)模上這些企業(yè)的相對弱勢，在經(jīng)營上雖然也

4、有自己的優(yōu)勢，但在融資的道路上卻是不可避免遭遇太多的阻礙。這些企業(yè)規(guī)模小資金不足。在經(jīng)營上往往要經(jīng)受很多的風險，在融資的道路上也受到各方面的限制。1.受政策影響首先就是在融資的方式上，企業(yè)的融資一般情況下無非是來源于兩個渠道，一個是來自銀行的貸款支持，一個是通過證券市場吸引投資者，除了這兩種還可以依靠企業(yè)自己的人脈以及渠道來籌集資金，再有就是一些高利貸了。而這些渠道大多數(shù)都是大型企業(yè)比較容易做到的，農(nóng)村的中小企業(yè)在融資上卻是沒有這么多的方式可以選擇，我國的商業(yè)銀行選擇貸款的對象一般比較容易看國有企業(yè)這種大型企業(yè)，在風險上比較低，農(nóng)村的中小企業(yè)往往就算是申請了貸款也不會通過審批，例如在甘肅省，中

5、小企業(yè)的貸款比例占據(jù)總數(shù)的四分之一，然而以這些企業(yè)的數(shù)量來看，得到融資的企業(yè)真的是只有很少一部分，而且數(shù)額極小。2.受規(guī)模限制這些企業(yè)在經(jīng)營上主要是依靠靈活性，在資金的使用上往往沒有準確的計劃，而這些企業(yè)要想獲得較大數(shù)額的貸款則需要對企業(yè)的固定資產(chǎn)進行抵押，貸款之中產(chǎn)生的一些費用則需要自行承擔，而且貸款的利率相比于大型企業(yè)來說要高很多，這是目前這些農(nóng)村中小企業(yè)的融資上所受到的普遍“歧視”現(xiàn)象，為這些企業(yè)的融資帶來了不小的難度，以甘肅省為例，其融資方式有直接與間接兩種，但受到規(guī)模限制，只有少數(shù)擁有廠房以及一些有設(shè)備的企業(yè)才能得到一部分融資的機會，而其他的企業(yè)則是沒有任何門路。3.受金融機構(gòu)影響農(nóng)

6、村中小企業(yè)的融資對象一般都是選擇地方性股份制銀行，因為這種金融機構(gòu)的體制比較適合農(nóng)村中小企業(yè)，沒有復(fù)雜的審批環(huán)節(jié)，但以投資者的眼光來分析，這些企業(yè)的經(jīng)營風險太大，而且企業(yè)規(guī)模太小，在這些企業(yè)身上進行投資往往很難獲得足夠的回報，而且一旦這些企業(yè)用資金去開拓市場擴大規(guī)模，也未必能形成足夠的競爭力，最終能否實現(xiàn)盈利也并沒有把握，而一些大型企業(yè)則是比較不錯的選擇，因此這些企業(yè)的融資并不順利。（三）我國農(nóng)村中小企業(yè)融資現(xiàn)狀雖然我國從上個世紀以來實行的改革開放國策對農(nóng)村企業(yè)也形成了不小的機遇，但是農(nóng)村中小企業(yè)的融資依環(huán)境舊沒有太大的改善，這些企業(yè)數(shù)量眾多但一直都因為資金問題缺乏生命力，因為融資困境導致企業(yè)

7、倒閉的現(xiàn)象也并不少見，而我國政府方面雖然在這些企業(yè)的發(fā)展方面給予了一定的重視，但融資方面始終沒有得到有效的解決。1.企業(yè)發(fā)展需求無法滿足我國近年來的銀行政策對商業(yè)銀行的運作產(chǎn)生了嚴重的影響，銀行的資金使用被嚴重限制，銀行為了能夠保持利潤只能提高貸款的利率，這么一來就是的農(nóng)村中小企業(yè)在融資上的難度更大了，首先來看這些企業(yè)的經(jīng)營模式本就是受到大型企業(yè)的市場擠壓，一般只能在被大型企業(yè)忽略的市場上進行活動，而這種模式雖然對這些企業(yè)的經(jīng)營也是很有適應(yīng)性，但經(jīng)營風險確實比較大，銀行從多種情況考慮也不會選擇這些企業(yè)，以甘肅省為例，大部分企業(yè)只能靠自身人脈融資，而五分之四的企業(yè)都沒有銀行貸款的支持。2.融資成

8、本過重銀行為了降低風險，農(nóng)村的中小企業(yè)要想獲得貸款，只能用固定資產(chǎn)進行抵押，而這些資產(chǎn)的估值方面的費用往往企業(yè)要自行承擔，以甘肅省為例，有過專門的統(tǒng)計，在甘肅省一家普通的農(nóng)村小型企業(yè)要想完成抵押貸款，同樣的數(shù)額要比大型企業(yè)付出超過百分之五的成本，企業(yè)往往要將正常利潤的一半用于支付融資成本，甚至很多企業(yè)在這一過程直接造成企業(yè)利益虧損，有些直接倒閉。3.擔保能力不足受到自身規(guī)模的限制，農(nóng)村的中小企業(yè)往往無法找到其他企業(yè)或者個人進行貸款擔保，而且自身也的確沒有擔保能力，這些企業(yè)在經(jīng)營上往往沒有形成科學的管理體制，財務(wù)制度也并不完善，對于銀行來說也無法去判斷其實際償還能力，而且就理性的眼光來看這些企業(yè)

9、的確是難以保證自身經(jīng)營的穩(wěn)定性，而這些企業(yè)也沒有一套風險評估的標準和制度，目前沒有專門針對農(nóng)村中小企業(yè)的風險管理工具，銀行對這些企業(yè)缺乏關(guān)注，也沒有貸款的積極性，甚至對于這些企業(yè)銀行是完全拒絕態(tài)度。 4.金融機構(gòu)的制度不適合農(nóng)村中小企業(yè)商業(yè)銀行對于農(nóng)村中小企業(yè)的貸款往往要經(jīng)過嚴格的審批，這也是因為這些企業(yè)在財務(wù)方面的缺陷，使得銀行在審核過程中過于慎重，一筆貸款往往要經(jīng)歷漫長的時間才能通過審批，而銀行的貸款往往都是大數(shù)額且長期的，農(nóng)村小型企業(yè)需要的資金則是快速的短期的高頻率的，導致這些全面性的矛盾，一方面這些企業(yè)需要貸款支持，另一方面銀行的信貸制度有不適合這些企業(yè)的經(jīng)營特點，而且大數(shù)額的貸款產(chǎn)生

10、的利息也是非常高的，而我國銀行并沒有這種高頻率短期小額的貸款項目。這些企業(yè)往往別無選擇。二、造成目前困境的原因（一）金融機構(gòu)服務(wù)方面我國在金融風險意識方面一直是非常強的，對于金融領(lǐng)域的調(diào)控也一直是非常嚴格，這一點不僅僅是我國的特色，同時也是為我國幾次全球金融危機的平穩(wěn)度過奠定了基礎(chǔ)，而銀行在貸款的審核方面則是完全體現(xiàn)了這一點，我國的銀行對待不同規(guī)模的企業(yè)有著不同的方式，對于大型企業(yè)特別是國有企業(yè)，在貸款方面的扶持非常大，而與之相反，對待農(nóng)村的中小型企業(yè)則是十分嚴格乃至苛刻，即使是經(jīng)營狀態(tài)非常好的企業(yè)也是一樣，很多金融領(lǐng)域的學者將之稱為所有制歧視。而銀行這些年提高了貸款的審批門檻，讓這些企業(yè)的貸

11、款難上加難，在貸款的過程中要求中小企業(yè)要出示明確的財務(wù)報告，但這些企業(yè)在經(jīng)營管理方面根本沒有規(guī)范的制度，在財務(wù)管理上更加模糊。很多的材料為了能夠成功提交，企業(yè)就會制造虛假的資料，而這些資料一般難以判斷，使得銀行更加謹慎。（二）企業(yè)管理制度不完善在經(jīng)營上沒有規(guī)范的制度，企業(yè)的管理沒有嚴格的規(guī)定，很多企業(yè)因為沒有人事制度往往都是由同一家族的人員進行管理，沒有專業(yè)的管理人員，而且以企業(yè)的經(jīng)濟實力往往也支付不起高級管理人員的高薪水準，企業(yè)在技術(shù)人才上也比較缺少，一方面就是企業(yè)的領(lǐng)導者未必有技術(shù)方面的意識，在經(jīng)營方面往往沒有什么先進的理念，加上專業(yè)經(jīng)營人員的缺少，企業(yè)在管理方面也意識不到自身發(fā)展的弱點，

12、另一方面在治理結(jié)構(gòu)上，這些企業(yè)的優(yōu)勢是一般采用的都是家族式管理或者高度集權(quán)式管理，在管理上簡單但缺乏科學性，企業(yè)的管理要根據(jù)自身的產(chǎn)業(yè)性質(zhì)決定各部門的劃分，這些都是農(nóng)村中小企業(yè)的不足之處。（三）財務(wù)制度不完善很多企業(yè)為了能夠獲得更高的利潤，為了減少繳稅往往存在假賬現(xiàn)象，對于銀行來說也難以分辨企業(yè)的真正情況。而財務(wù)管理離不開會計人員的參與，經(jīng)濟發(fā)展中很重要的幾個環(huán)節(jié)就是會計核算工作，大型企業(yè)之所以在財務(wù)管理上遠遠超過這些農(nóng)村中小企業(yè)就是因為有著比較完善的會計制度，而這些企業(yè)的財務(wù)制度與其他的管理制度往往沒有界限，財務(wù)管理與經(jīng)營都是由經(jīng)營者掌控，這就導致在貸款的時候銀行無法獲得明確的財務(wù)信息。（四

13、）缺乏政府支持這些年來我國政府已經(jīng)開始對農(nóng)村的經(jīng)濟建設(shè)實施一些措施，在政策與資金支持方面也連續(xù)出臺了一些政策，對農(nóng)村中小企業(yè)的扶持也不斷加強，重視程度越來越大，但在地方的執(zhí)行力度不足，也就是說地方政府在實際政策的落實方面嚴重不足，而且這些政策往往不夠具體，對這些企業(yè)的扶持起不到作用，政策也只是政策，卻沒有實際上的行動。三、解決目前困境的相關(guān)研究（一）建設(shè)農(nóng)村中小企業(yè)信用體系首先就是對待這些企業(yè)的態(tài)度上，銀行應(yīng)盡量保持公平的競爭環(huán)境，企業(yè)也要培養(yǎng)自身的信用意識，樹立自身的形象，讓銀行對這些企業(yè)產(chǎn)生信任，得到金融機構(gòu)的支持，并展現(xiàn)自身的發(fā)展?jié)摿?。（二）提高企業(yè)財務(wù)管理水準首先就是在財務(wù)制度上要逐漸

14、完善，這不僅僅對融資難度會有所降低，對自身的發(fā)展也是極有好處的，完善合理的財務(wù)制度可以使企業(yè)的資金使用更加科學，在經(jīng)濟效益上會更加出色，從成本到生產(chǎn)再到市場擴張每一部分都要經(jīng)過嚴格的會計核算，從而使得企業(yè)的效益達到最大化，從而更加容易通過銀行的貸款審批。（三）增加融資渠道目前這些企業(yè)對銀行貸款的依賴性太大，而我國目前的經(jīng)濟體制處理貸款還可以通過股票、股權(quán)等方面進行融資，例如對股權(quán)進行私募融資，也是不錯的方式，相對來說也比較適合農(nóng)村中小企業(yè)。（四）加強政府引導作用政府在農(nóng)村經(jīng)濟建設(shè)上的投入還應(yīng)該加大，其實這些年政府已經(jīng)作出了很多科學性的舉措，只是在實際的操作上還要一些缺陷，首先就是執(zhí)行力度上，地

15、方政府往往重視經(jīng)濟效益提升而對農(nóng)村中小企業(yè)有所忽略，并沒有對這些企業(yè)的價值和作用有正確的認識，事實上這些企業(yè)也很難得到當?shù)卣淖⒁?，這也是融資難現(xiàn)象的一個原因，因此要想改變這種現(xiàn)象就需要當?shù)卣膹娏σ龑?，在金融機構(gòu)對這些企業(yè)做出一些特殊的扶持制度，讓獲取資金的過程變得容易一些，政策雖出，然而銀行對待這些企業(yè)的態(tài)度不變，這些企業(yè)的經(jīng)營狀態(tài)也不變，自然也就沒有任何起色。因此在銀行政策上，地方政府應(yīng)該對農(nóng)村中小企業(yè)這一方面進行特殊的規(guī)定以保障局面能夠改善。四、結(jié)論農(nóng)村中小企業(yè)的發(fā)展需要資金支持，融資難的問題是務(wù)必要解決的，然而這些企業(yè)在規(guī)模上又沒有足夠的競爭力，和大型的企業(yè)相比劣勢比較明顯，在融資方面明顯處于不利的局面，金融機構(gòu)對于這些企業(yè)的關(guān)注也遠遠不夠，而要想解決這一困境，政府的政策才是最關(guān)鍵的一步，政府對農(nóng)村中小企業(yè)的扶持力度要加強，只有這樣這些企業(yè)才能獲得相關(guān)金融機構(gòu)的支持，而農(nóng)村中小企業(yè)發(fā)展方面的相關(guān)政策應(yīng)該相應(yīng)放寬，增強在經(jīng)濟市場上的競爭力，因此要想解決融資方面的困難就要通過政府、企業(yè)與金融機構(gòu)三方面的共同努力，企業(yè)盡可能優(yōu)化自身結(jié)構(gòu)，而政府通過相關(guān)政策彌補