我國出口信貸體制的調(diào)整策略研究

1、內(nèi)蒙古工業(yè)大學(xué)本科畢業(yè)論文 學(xué)校代碼： 10128學(xué) 號： 200910706036 本科畢業(yè)論文題 目：我國出口信貸體制的調(diào)整策略研究學(xué)生姓名：劉欣蕊學(xué) 院：管理學(xué)院系 別：經(jīng)濟系專 業(yè)：國際經(jīng)濟與貿(mào)易班 級：國貿(mào)09-1班指導(dǎo)教師：韓煒宏 副教授二一三年六月摘 要出口信貸是在國際貿(mào)易組織框架下，國際上通用的支持出口貿(mào)易的措施，目前世界上已有70多個國家和地區(qū)建立了出口信貸機構(gòu)，隨著現(xiàn)代國際經(jīng)濟貿(mào)易的發(fā)展，出口信貸作為國際貿(mào)易與國際金融相互交叉的一個重要經(jīng)濟領(lǐng)域，已成為擴大出口的有力手段。中國加入WTO后，對外貿(mào)易發(fā)展迅速，面臨各方面的機遇與挑戰(zhàn)。出口信貸作為支持與推動我國出口貿(mào)易的有力手段

2、，起著至關(guān)重要的作用。但是世界各國與世貿(mào)組織的一些相關(guān)規(guī)定，加之我國出口信貸發(fā)展迅速但體制卻不完善的發(fā)展模式，以及信貸發(fā)展過程中存在的諸多問題，嚴(yán)重制約著我國出口的擴大及健康發(fā)展。本文通過運用比較分析、理論和實踐相結(jié)合的研究方法，從出口信貸的發(fā)展歷史、運行原理、管理體制及發(fā)達國家的信貸體質(zhì)入手，分析了目前我國現(xiàn)行出口信貸體制中存在的問題，并針對問題提出了在目前的世界經(jīng)濟環(huán)境下，所應(yīng)采取的對策和措施，深入探討了建立和完善我國出口信貸體系的重要性。關(guān)鍵詞：出口信貸；發(fā)展模式；調(diào)整策略AbstractThe export credit is a method in the WTO framework

3、, which is taken by government to support the export activities. Till now, not less than 70 countries and areas have established their exporting financing institutions. With the development of the international trade and economy, the export credit, which is in the intercross field between internatio

4、nal trade and international financing, has been a forceful method to enlarge the export. After China joins the WTO, foreign trade develop very fast. Export credit as the powerful means to support and promote China's export trade and it also plays a vital role when China faces the opportunities a

5、nd challenges. Some relevant provisions of WTO and the uncompleted developing mode of Chinese export credit system has been found. Many problems exist at the process of export credit system. All of these are seriously restricting the healthy development of China's exports and the expansion. In t

6、his paper, author use the comparative analysis and the method of combining theory and practice. It makes proceed from the export credits history, principle of operation, management and the developed countries credit physique, to analysis current problems in China's export credit system, and puts

7、 forward to some necessary measures in the current worlds economic environment. Finally, the author also discusses the importance to establish and improve of Chinese export credit system. Keywords：export credit; development model; adjustment strategy 目 錄引言1第一章 出口信貸相關(guān)概念基本理論2 1.1 出口信貸的概念及特征2 1.2 出口信貸的

8、產(chǎn)生與發(fā)展3 1.3 出口信貸的方式4 1.3.1 出口賣方信貸4 1.3.2 出口買方信貸4 1.4 我國出口信貸的運行原理5第二章 我國出口信貸的現(xiàn)狀及問題分析7 2.1 我國出口信貸的發(fā)展情況7 2.2 我國出口信貸的國際化7 2.3 我國出口信貸存在問題及分析8 2.3.1 我國出口信貸內(nèi)部結(jié)構(gòu)不合理8 2.3.2 我國出口信貸發(fā)展模式不合理9 2.3.3 我國出口信貸缺乏立法保證10 2.3.4 我國出口信貸業(yè)務(wù)融資渠道單一11 2.3.5 我國出口企業(yè)信貸意識薄弱11第三章 發(fā)達國家出口信貸運行體系的經(jīng)驗12 3.1 英國出口信貸擔(dān)保署12 3.1.1 ECGD擔(dān)保的分類12 3.

9、1.2 ECGD的保險服務(wù)12 3.1.3 ECGD的金融支持服務(wù)12 3.2 美國農(nóng)產(chǎn)品信貸公司13 3.2.1 出口信貸保證計劃13 3.2.2 供應(yīng)商信貸擔(dān)保計劃13 3.2.3 設(shè)施信貸擔(dān)保計劃13 3.3 對我國的啟示14第四章 我國現(xiàn)階段出口信貸的調(diào)整策略15 4.1 實際操作中調(diào)整對策的可行性問題15 4.2 我國出口信貸的調(diào)整對策15 4.2.1 我國出口信貸結(jié)構(gòu)需要優(yōu)化15 4.2.1 我國出口信貸發(fā)展模式需要轉(zhuǎn)變15 4.2.3 我國出口信貸法律體制有待健全15 4.2.4 我國出口信貸的融資渠道需要拓寬16 4.2.5 我國出口信貸意識有待加強16結(jié)論18參考文獻19謝辭

10、20引 言1.選題的背景出口信貸，作為國家出口貿(mào)易的內(nèi)在動力之一，在國際貿(mào)易中起到至關(guān)重要的作用。近年來，我國的對外貿(mào)易發(fā)展迅猛，進出口量急劇劇增，尤其是出口方面，特別是原材料與半成品的出口，我國在國際市場上占據(jù)了相當(dāng)大的比例。伴隨著較快的貿(mào)易增長趨勢，我國出口貿(mào)易存在著增長緩慢，原動力不足，結(jié)構(gòu)不合理，貿(mào)易壁壘，科技含量低，競爭力差等問題，這些問題，都嚴(yán)重制約著我國對外貿(mào)易尤其出口貿(mào)易的健康有序發(fā)展，解決這些問題，刻不容緩。2.選題的意義現(xiàn)階段，我國的出口信貸存在著多方面的問題。首先，出口信貸存在著結(jié)構(gòu)上的不合理、運行機制單一，致使有些信貸政策或?qū)嵤C制只存在于理論上，沒有切實的具體可行性。

11、其次，企業(yè)本身對出口信貸的認(rèn)識不足，造成了信貸意識的薄弱，利用率低，回報低，無回報以及虧損的現(xiàn)象。再次，由于歷史原因，我國出口信貸起步較晚，經(jīng)驗不足，尤其在體制與發(fā)展模式上，落后于國際標(biāo)準(zhǔn)，與有關(guān)發(fā)達國家之間更是存在著較大的差距。針對以上我國出口信貸存在的問題，本文對我國的出口信貸體制及發(fā)展模式作出了全面的分析。并對照國外先進的信貸體制和運轉(zhuǎn)模式，學(xué)習(xí)和借鑒他們的成功的經(jīng)驗，從我國現(xiàn)階段的國情著手，做出可行性的調(diào)整策略和解決方案。這樣有利于完善我國出口信貸的運行機制，有利于優(yōu)化我國的出口產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，促進產(chǎn)業(yè)的優(yōu)化升級，從而使我國獲得更多的貿(mào)易機會。3.研究內(nèi)容和創(chuàng)新點本文通過對出口信貸的概念和運

12、行原理等方面進行論述，在此基礎(chǔ)上分析、總結(jié)出我國出口信貸的現(xiàn)狀，并提出其在運行中存在的問題，再針對性地提出解決方案和調(diào)整策略。本文的創(chuàng)新之處在于不僅分析理論，還舉例國外先進的信貸體系和機制，分析我國出口信貸存在的問題，在結(jié)合我國和國際上的信貸政策和市場要求的基礎(chǔ)上，給出實際可行的調(diào)整策略。第1章 出口信貸相關(guān)概念基本理論1.1 出口信貸的概念及特征出口信貸作為一種國際信貸方式，它是指出口國政府為了鼓勵本國商品、技術(shù)乃至于資本的出口，增強在國際市場中的競爭力，充分利用國際國內(nèi)兩個市場和兩種資源，所采取的對本國出口給予利息補貼的一種信貸方式。單從簡單的定義上來看，顯然不能全面的說明出口信貸的范疇。

13、我們先來看當(dāng)前的幾種不同理解的出口信貸，再總結(jié)特征，綜合概括出口信貸的概念。一種認(rèn)為出口信貸只是國家為了增強綜合國力，對工程項目和大型的機器設(shè)備給予政策上的支持。以向國內(nèi)的出口商或者國外的進口商提供優(yōu)惠的利息補貼和信貸擔(dān)保，這種說法顯然過于片面狹窄，但是也從一定程度上定性了出口信貸的經(jīng)濟金融性質(zhì)。一種認(rèn)為出口信貸是一國政府通過銀行向本國出口商或外國出口商提供貸款，同樣分類為買方信貸和賣方信貸兩種，但是從性質(zhì)上看來就不容易分得清是政府為了擴大出口的措施還是一種金融手段，這樣便容易造成認(rèn)識的模糊。另一種認(rèn)為出口信貸是政府為了支持和鼓勵本國的出口貿(mào)易，在世界市場上提高競爭力，對出口商給予補貼，提供擔(dān)

14、保，并且還鼓勵本國商業(yè)銀行對本國的出口商或者外國進口商予以資金便利，以便于緩解雙方的資金周轉(zhuǎn)與支付問題。這種理解比之前的說法，要全面一些，不局限于大型機器設(shè)備，工程項目的出口，泛指了本國的常規(guī)性出口貿(mào)易，顯然要科學(xué)一些。但是由于世界貿(mào)易組織和有些國家對于出口信貸的定義，硬性的規(guī)定了與出口信貸相對應(yīng)的反補貼條款，所以在此定義上，就要明確區(qū)分出口信貸與補貼、反補貼的范圍。以上幾種對出口信貸定義的概括，都不是太全面和清晰，但各自都從某一個方面對出口信貸作了一定程度的解釋。在國際上，還沒有一個被普遍認(rèn)同和接受的統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)概念。在此，我概括出幾點出口信貸的主要特征，在前面我國出口信貸的定義的基礎(chǔ)上加以理

15、解和釋義。通過以上幾個不同側(cè)重的出口信貸定義，我總結(jié)出出口信貸的特征主要表現(xiàn)在：1出口信貸的主體是出口國的政府。出口商所在的國家作為主體，為其本身或是為國外進口商提供的便利才可稱為出口信貸。2.出口國政府提供出口信貸的目的是為了支持或是擴大本國產(chǎn)品的出口。3.出口信貸主要以提供貸款的方式發(fā)生的。4.提供便利的對象是本國出口商、外國的進口商或銀行。通過以上的描述，我們可以概括總結(jié)出出口信貸的定義：出口信貸是指出口國為了支持本國產(chǎn)品的出口，增強國際競爭力，對出口產(chǎn)品給予利息補貼、提供出口信用保險及信貸擔(dān)保，鼓勵本國的金融機構(gòu)對本國的出口商或外國的進口商（或其銀行）提供金融服務(wù)，以解決本國出口商資金

16、周轉(zhuǎn)的困難，或滿足國外進口商對本國出口商支付貨款需要的一種國際信貸方式。1.2 出口信貸的產(chǎn)生與發(fā)展出口信貸源于西方發(fā)達的資本主義國家。英國是最早成立出口信貸機構(gòu)的國家，其在1919年成立了出口信貸擔(dān)保局，出口擔(dān)保局的功能是為英國的出口商提供保險和擔(dān)保，充分利用銀行的勝資能力，為英國奪取國際市場保駕護航。 二戰(zhàn)之前，是資本主義生產(chǎn)迅速發(fā)展和國際貿(mào)易不斷擴大的時期，出口信貸業(yè)務(wù)在資本主義國家間占據(jù)了較大的發(fā)展空間。 二戰(zhàn)之后，特別是20世紀(jì)70年代以來。為了擴大市場增加本國產(chǎn)品的出口，各主要資本主義國家紛紛采取不同的出口信貸手段，并輔以優(yōu)惠的政策。在發(fā)達的資本主義國家，政府支持的有利于擴大出口的

17、政策中，出口信貸以自身的絕對優(yōu)勢占據(jù)了重要的地位，并且大部分工業(yè)國都成立了自己的出口信貸機構(gòu)。這時的出口信貸機構(gòu)在發(fā)展中國家也漸漸的萌芽了。我國的出口信貸始于1980年，辦理機構(gòu)是中國銀行，那時的主要業(yè)務(wù)是出口賣方信貸，直到1983年我國才開始出現(xiàn)出口買方信貸業(yè)務(wù)。1985年年末短期出口信用保險由中國人們保險公司上海分公司著手試辦，但正式開辦是在1989年，由政府委托陵公司辦理的機電產(chǎn)品出口信用保險業(yè)務(wù)。1994年7月1日專門負責(zé)辦理出口信貸的政策性銀行，即中國進出口銀行正式開業(yè)，對我國的出口信貸業(yè)務(wù)而言是里程碑性的成就，從而改變了政策性金融與商業(yè)性金融的長久混淆的局面。目前，我國出口信貸項目

18、增長迅速，已有超過百億元的信貸金額，有利于我國大型設(shè)備與機電產(chǎn)品等物資的出口。1.3 出口信貸的方式 根據(jù)信貸對象的劃分，出口信貸被分為分為買方信貸和賣方信貸兩種形式。1.3.1 出口賣方信貸 出口賣方信貸是出口國為了支持本國的成套設(shè)備、機電產(chǎn)品、對外工程承包等資本性貨物和服務(wù)的出口，由出口國銀行向出口商提供的的中長期融資便利。使用賣方信貸，進口商須在訂貨時交付一定數(shù)額的定金，但必須是以現(xiàn)匯的方式，具體的金額是由購買的商品決定的。例如：表1-1 出口賣方信貸在運行過程中的表現(xiàn)項目成套設(shè)備機電產(chǎn)品船舶定金不低于15%不低于15%不低于20%余款全部交貨或者工程完工后陸續(xù)償還，一般都是是每半年償還

19、一次。優(yōu)點 進口方不用親自籌資就可以延期付款，暫時支付困難得到了有效的解決。缺點是出口商通常會把向銀行支付的管理費、保險費、貸款利息等都加入貨價內(nèi)，致使進口商很難了解真實的貸款成本。資料來源：自己整理得出承包商（即成套設(shè)備的出口商或者EPC項目的承包商）是出口賣方信貸的借款人。承包商負責(zé)償還出口賣方信貸的貸款利息，這部分是承包商在工程合同內(nèi)容以外的開銷，假如還貸的時間較長的話，就會在總成本中產(chǎn)生相當(dāng)大的一筆費用。舉例說明，某個公司承包的水電站項目，業(yè)主計劃分十年支付合同的款項，那么在總的成本中，利息就占了大約28，因此，在報價時，就要對這部分費用做好細致的預(yù)算并研究出鎖定風(fēng)險的方法。出口賣方信

20、貸利息的補償方法通常是通過將利息包括在合同總價中，這就使企業(yè)在計算和對外談判上減少了許多的難度。1.3.2 出口買方信貸出口買方信貸是由出口國的金融機構(gòu)向進口商（或其銀行）提供的信用保險和貸款服務(wù)，用來支付進口貨物款項的一種信貸方式。由出口方金融機構(gòu)直接貸款給進口商，出口方金融機構(gòu)通常需要向進口方金融機構(gòu)提供擔(dān)保；如由出口方金融機構(gòu)貸款給進口方金融機構(gòu)，再由進口方金融機構(gòu)貸給進口商的，則進口方金融機構(gòu)要負責(zé)向出口方金融機構(gòu)清償貸款。出口買方信貸已成為發(fā)展中國家主要的出口信貸方式。它的實際借款人是進口商或業(yè)主，它還可以是進口方銀行，進口方銀行作為轉(zhuǎn)貸行會出面與銀團或者貸款行簽訂融資合同，之后再轉(zhuǎn)

21、貸給賣方業(yè)主。出口買方信貸的主要特點是將還貸的風(fēng)險和項目融資的責(zé)任從承包商身上移開，因此這種融資方式才更加受承包商的青睞。然而這種融資方式也是有缺陷的，不論是買方政府還是賣方政府在買方信貸中都必須加入，這就在一定程度上加大了審批程序難度。譬如某公司幾乎在同一時期啟動了的三個大型的項目，其中一個采用的是賣方信貸的融資模式，其他兩個都采用買方信貸的融資方式，那個采用賣方信貸的項目的早在一年前就已經(jīng)完成了，另外兩個采用買方信貸的項目，其中一個項目的批準(zhǔn)和融資協(xié)議的生效就花費了整整一年的時間，而另一個的全部審批手續(xù)一直未完成，兩個項目雖然有著不同的背景和情況，但顯而易見的不同情況也會造成巨大的差異，所

22、以絕不可一概而論。因此，相對于賣方信貸而言買方信貸，無論是對進口商還是對出口商，都有著更加優(yōu)惠的銀行信用條件，所以在國家鼓勵支持的出口信貸中，買方信貸模式已經(jīng)越來越多的被使用。實際上，從20世紀(jì)六十年代末期在國際金融領(lǐng)域中買方信貸模式就已經(jīng)開始投入使用，且遠遠地超過了賣方信貸模式。雖然，在出口信貸模式中買方信貸已經(jīng)十分成熟，但也不可以完全忽略賣方信貸的優(yōu)點，原因是作為一種初級的出口信貸方式賣方信貸手續(xù)相對簡單，牽扯的關(guān)系面也較少，尤其是對出口信貸正處于初級階段的國家而言，例如我國，賣方信貸仍然有較大的使用價值，所以說信貸方式的選擇尤為重要。1.4 我國出口信貸的運行原理我國出口信貸的運行機制簡

23、單，但是內(nèi)部與外部的相互關(guān)系復(fù)雜多變。在單一的以出口信貸為基礎(chǔ)的出口貿(mào)易中，出口信貸是貫穿于始終的。在貿(mào)易產(chǎn)生之前，就要做好準(zhǔn)備，確定是否是以出口信貸作為貿(mào)易基礎(chǔ)，這是最為根本的。在貿(mào)易的初始階段，要根據(jù)支付方式確定具體的信貸形式，與進口商達成一致，做好協(xié)商。于此同時，還要考慮對外環(huán)境中的各個因素與內(nèi)部實施中的問題，在做好全面的款項準(zhǔn)備與準(zhǔn)備措施后，可以保證信貸的順利運轉(zhuǎn)，以致促成貿(mào)易的完成。在出口信貸下出口貿(mào)易的進行，參與者有政府、金融機構(gòu)、出口商、進口商，有時還有金融擔(dān)保機構(gòu)，保險機構(gòu)等。在整個過程中，金融機構(gòu)一般為銀行，銀行起著至關(guān)重要的作用。政府在相關(guān)政策的要求下，對銀行做出擔(dān)?；蚴枪?/p>

24、勵，有時是直接的款項支持，銀行在根據(jù)出口商的要求，在外部條件沒有限制的情況下做出是否放貸的決定，然后根據(jù)出口貿(mào)易的相關(guān)條件，有效單據(jù)等，聯(lián)系進口商或是出口商，再根據(jù)實際的支付條件予以放貸。整個過程運行行的主體是銀行，但給予支持和保證的是出口國政府，對信貸進行跟蹤與促進的是進出口商，被放貸主體是被動接受的，負責(zé)的是制作符合要求的單據(jù)與手續(xù)及后續(xù)工作。如果出口信貸使用的是信用保險，則需要金融擔(dān)保機構(gòu)、保險機構(gòu)、進口國政府的參與。第2章 我國出口信貸的現(xiàn)狀及問題分析2.1 我國出口信貸的發(fā)展情況表2-1 我國出口信貸發(fā)展過程一覽表發(fā)展過程時間內(nèi)容第一階段1980-1994年 我國最早的出口信貸業(yè)務(wù)（

25、出口賣方信貸業(yè)務(wù)）于1980年正式開辦，目的是為我國機電產(chǎn)品貿(mào)易的出口單位發(fā)放低利率的政策性貸款。中國銀行于1983年開始試辦買方信貸業(yè)務(wù)，主要對購買我國機電產(chǎn)品的外國進口商發(fā)放貸款。第二階段1994-2001年中國進出口銀行于1994年成立，它是負責(zé)辦理出口信貸業(yè)務(wù)的政策性銀行，而且實現(xiàn)了商業(yè)性金融和政策性金融的分離。特別是在2001年10月，國務(wù)院正式批準(zhǔn)中國出口信用保險公司成立，中國進出口銀行和中國人民保險公司的出口信用保險業(yè)務(wù)逐步向該公司轉(zhuǎn)移。第三階段2001年至今現(xiàn)今，出口信貸融資業(yè)務(wù)的辦理除官方的專門機構(gòu)中國進出口銀行外，還有中國銀行、中國工商銀行、國際發(fā)展銀行等商業(yè)性銀行。這些銀

26、行都是為促進我國資本性貨物如船舶、機電產(chǎn)品和高新技術(shù)產(chǎn)品的出口貿(mào)易服務(wù)的。之后由于出口信貸種類及形式發(fā)展的多樣化，又相繼出現(xiàn)了中國進出口信用保險公司等專業(yè)化的信貸組織機構(gòu)。資料來源：自己整理得出由此可以看出，我國出口信貸起步雖晚，但發(fā)展迅速，從一開始的單一銀行，發(fā)展到現(xiàn)在的多銀行，多金融機構(gòu)，在大的政策下，由銀行做主要的載體，具有發(fā)展廣，延伸遠，信貸單位集中，利于政策的統(tǒng)一實施，操作方便，信息收集及時，便于管理的特點。但同時也存在不少問題，制約著現(xiàn)階段我國出口信貸的健康發(fā)展。2.2 我國出口信貸的國際化入世后，我國出口信貸直接進入國際舞臺，參與世界性的金融活動，這對我國來說既是機遇，同時也是挑

27、戰(zhàn)。在與國際上的金融機構(gòu)接觸時，交流借鑒他們先進的經(jīng)驗機制，發(fā)展模式，法律體系的同時，也面臨著他們帶來的挑戰(zhàn)。在交流和自我運行的過程中，首先面臨的是法律的挑戰(zhàn)。我國的經(jīng)濟法有其自身的特點，因其是根據(jù)我國的體制和國情制定的，是有別于其他國家的，所以，在本身有別，加之涉及到了利益沖突的情況下，便會產(chǎn)生原有法律和衍生法律沖突；其次，在發(fā)展水平上的差距也會導(dǎo)致我國的信貸與國外信貸不能有效接軌，運行不暢，甚至不能運行；再次，在自我效率上，不能高效的運作，導(dǎo)致在對外貿(mào)易中，盈虧不平衡，發(fā)展艱難；最后，還有其他許多的不確定性因素，如貿(mào)易壁壘，戰(zhàn)爭等。2.3 我國出口信貸存在問題及分析由于我國的歷史問題和各項

28、方針政策，出口信貸的運行體制產(chǎn)生了各種各樣的問題，突出表現(xiàn)在以下幾個方面。2.3.1 我國出口信貸內(nèi)部結(jié)構(gòu)不合理2.3.1.1 出口信貸結(jié)構(gòu)的組成不合理我們先來看央行2011年信貸收支統(tǒng)計中金融機構(gòu)外匯信貸收支表（按部門分類）見表2-2，從表2-2中不難發(fā)現(xiàn)，在大的方面我國出口信貸的收入即來源方項目的資金總額等于支出即運用方項目的資金總額，說明在資金運用上需求量是大于等于供給量的，這便直接造成高需求與低供給，高利用率與低流量之間的矛盾，從而直接導(dǎo)致資金的供給不能滿足信貸高速發(fā)展的需求。另一方面我國出口信貸的來源方項目主要由存款和外匯買賣構(gòu)成，同業(yè)往來和其他項所占比例只有百分之二十一左右，這說明

29、出口信貸的來源主要還是靠自己供給，而非自我的有效利用，即出口信貸回報率低，且在現(xiàn)實貿(mào)易中，存在信貸利率優(yōu)惠程度低，運轉(zhuǎn)不靈活的現(xiàn)象。2.3.1.2 出口信貸的結(jié)構(gòu)的利用不合理同樣從表2-2的數(shù)據(jù)，我們可以看出在外匯信貸的支出項中，大部分是用于境內(nèi)的，說明我國出口信貸的運轉(zhuǎn)主要集中在出口賣方信貸，并且大部分又為直接信貸，票據(jù)融資僅占了其中的一小部分。由此可看出我國出口信貸的利用結(jié)構(gòu)是以直接貨幣投資做基礎(chǔ)的單純信貸方式為主，小部分的票據(jù)金融和保險信貸方式為輔組成的。在當(dāng)今的市場經(jīng)濟條件下，國際金融的發(fā)展正在以票據(jù)和金融服務(wù)逐漸替代貨幣的方式進行，這是貨幣進化的高級形式，然而我國出口信貸的利用方式正

30、好是以貨幣為主，其他為輔，這樣既沒有體現(xiàn)與時俱進的精神，也沒有與先進的市場運行機制接軌，在自我的運行過程中，這種粗放型低效率的發(fā)展方式本身就與高利用、快發(fā)展的實際要求背道而馳。我國金融機構(gòu)的外匯信貸收支表（按部門分類）Sources & Uses of Credit Funds of Financial Institutions（by Sectors）單位：億美元 Unit: 100 Million US Dollars項目 Item2011.07 2011.08 2011.09 2011.10 2011.11 2011.12 來源方項目 一、各項存款 2476.65 2561.11

31、2556.51 2626.15 2667.55 2750.88 1.住戶存款 523.94 537.71 555.32 567.43 592.33 620.70 （1）活期及臨時性存款185.03 197.94 221.98 225.78 237.21 254.20 （2）定期及其他存款 338.90 339.77 333.34 341.65 355.12 366.50 2.非金融企業(yè)存款 1557.54 1594.20 1577.21 1590.88 1620.27 1662.72 （1）活期及臨時性存款 988.99 980.13 953.80 991.15 1016.13 1029.77

32、 （2）定期及其他存款 568.55 614.07 623.41 599.73 604.14 632.95 3.其他存款 395.17 429.20 423.98 467.84 454.95 467.46 二、外匯買賣 3025.31 3120.56 3155.35 3273.92 3254.65 3199.14 三、同業(yè)往來（來源方） 650.15 687.47 644.61 651.37 653.70 663.48 其中：境外同業(yè)往來 487.44 449.30 462.75 462.12 465.99 470.41 四、其他 1022.21 839.31 822.26 790.98 75

33、0.39 795.48 資金來源總計 Total Funds Sources7174.32 7208.45 7178.74 7342.42 7326.28 7408.98 運用方項目 一、各項貸款 5019.68 5078.30 5238.87 5304.21 5311.89 5387.45 （一）境內(nèi)貸款3672.63 3732.23 3834.37 3872.69 3842.89 3882.67 1.住戶貸款 7.82 8.87 9.33 9.90 9.52 9.68 其中:消費性貸款 7.82 8.87 9.33 9.90 9.51 9.68 短期消費性貸款 6.96 7.92 7.95

34、 8.49 8.11 8.31 中長期消費性貸款0.86 0.95 1.39 1.41 1.40 1.37 2.非金融企業(yè)及其他部門貸款3664.81 3723.35 3825.04 3862.78 3833.38 3872.99 （1）短期貸款及票據(jù)融資 2144.65 2172.49 2269.71 2280.76 2258.12 2273.35 短期貸款 2139.04 2166.65 2263.64 2274.87 2253.45 2268.74 票據(jù)融資5.61 5.84 6.07 5.89 4.67 4.61 （2）中長期貸款 1495.01 1525.11 1531.98 155

35、9.46 1552.24 1576.18 （3）其他貸款 25.15 25.75 23.35 22.57 23.03 23.46 （二）境外貸款1347.05 1346.07 1404.49 1431.52 1469.00 1504.78 二、有價證券502.88 471.34 458.07 467.36 450.58 449.78 三、股權(quán)及其他投資 231.96 236.23 243.23 248.21 243.77 245.36 四、同業(yè)往來（運用方）1419.79 1422.57 1238.58 1322.65 1320.04 1326.38 其中：境外同業(yè)往來 564.96 608.

36、38 463.44 577.81 616.58 828.05 資金運用總計 Total Funds Use7174.32 7208.45 7178.74 7342.42 7326.28 7408.98 表2-2 我國金融機構(gòu)的外匯信貸收支表（按部門分類） 數(shù)據(jù)來源：經(jīng)濟學(xué)資源數(shù)據(jù)庫2.3.2 我國出口信貸發(fā)展模式不合理從第一章關(guān)于出口信貸的概念及對我國出口信貸的理解與定位的描述中，可知道出口信貸本身就是在出口國政府的支持下產(chǎn)生和運營的，所以其本身就帶有一定的政策性，雖然后來的發(fā)展逐漸進行了金融化運行模式的轉(zhuǎn)變，但這種轉(zhuǎn)變緩慢且沒有成效。再來看表2-2，在之前的分析中，我們已經(jīng)知道了我國出口信貸

37、的內(nèi)部結(jié)構(gòu)不合理，那么在運行上，表現(xiàn)出的便是我國出口信貸發(fā)展模式的不合理。2.3.2.1 我國出口信貸的發(fā)展主要是政策性的在政府的支持下，我國出口信貸的參與機構(gòu)從政策性銀行逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)橛衅渌鹑跈C構(gòu)的參與，在政策上的傾斜使得這些機構(gòu)得以更好地運營和參與出口信貸業(yè)務(wù)，但從對市場的分析來看，這些機構(gòu)都缺乏運行信貸的內(nèi)在動力。因為在信貸的模塊里，收入主要是從存款和外匯買賣中獲取，在支出方面，則主要用于住戶的貸款和外匯交易，所以在信貸體系下真正運行的其實是其他金融項，這在無形中就將出口信貸架空了，更別說從實際上的發(fā)展了。2.3.2.2 我國出口信貸沒有科學(xué)的利率機制在過去的一段時間里，我國的出口信貸從單

38、一的貨幣信貸逐漸發(fā)展了出口信用保險、福費廷、混合信貸等多種渠道的信貸方式，但在增大擴展面的同時，卻忽略了效率問題。把各種問題的根本原因歸結(jié)到一起，就是我國出口信貸的利率不合理，沒有實現(xiàn)真正的國際化，且利用回報率太低。我國的出口信貸的利率優(yōu)惠程度不夠，并且時高時低，沒有形成一套科學(xué)的利率機制。從而導(dǎo)致我國的出口信貸沒有一個合理的基準(zhǔn)利率，沒有靈活的利率運作方式，也沒有與匯率及時溝通等問題便呈現(xiàn)出來了。2.3.3 我國出口信貸缺乏立法保證2.3.3.1 我國出口信貸的法制體系不完善雖然在第一章，我們討論了關(guān)于出口信貸的概念及對比分析后所得的定義，但是準(zhǔn)確的出口信貸定義是沒有的。在法律上，沒有一個明

39、顯的范圍是關(guān)于出口信貸的，只是在經(jīng)濟法和個別法律規(guī)章中涉及到一些，并沒有系統(tǒng)化、標(biāo)準(zhǔn)化的法律體系，這也是我國在進行對外貿(mào)易時出口信貸貿(mào)易總是出問題的直接原因。最常見的問題就是在國際貿(mào)易中，我國的出口信貸有時會與國際經(jīng)濟條款相沖突，有時會與相關(guān)國家的法律體制產(chǎn)生矛盾，尤其在我國出口信貸是不是屬于補貼與反補貼范圍內(nèi)的問題。不管外國的條款是否合理，對于出口信貸的性質(zhì)，我們首先沒有給出一個清晰的定位，也沒有對補貼做出準(zhǔn)確的解釋。2.3.3.2 我國出口信貸法治意識薄弱現(xiàn)在，我們將出口信貸的機構(gòu)歸為一個整體，便包含了政府，金融機構(gòu)，企業(yè)及其他相關(guān)組織機構(gòu)。在整個環(huán)節(jié)中，他們的法律意識不足，對自己也沒有一

40、個準(zhǔn)確的定位，更沒有用法律手段把自身與業(yè)務(wù)區(qū)分、規(guī)范起來的意識，所以才會產(chǎn)生節(jié)節(jié)松散現(xiàn)狀。每次只有在運行中產(chǎn)生了問題或是發(fā)生了糾紛，才回過頭來找解決辦法，這正是法律意識薄弱的直接表現(xiàn)。2.3.4 我國出口信貸業(yè)務(wù)融資渠道單一我國出口信貸業(yè)務(wù)的資金主要由政府提供，但政府的資金畢竟有限，資金往往不能到位，為了滿足資金的需求，它們只能向中國人民銀行融資和發(fā)行金融債券。目前，這兩種方式籌集到的資金占全部資金來源的一半以上，增加了出口信貸的融資成本，且資金不能得到長期有效利用。這種單一的融資渠道嚴(yán)重阻礙了我國出口信貸業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。2.3.5 我國出口企業(yè)信貸意識薄弱在這里，我們把我國出口信貸企業(yè)單獨列

41、出來，做一分析。在整個出口信貸貿(mào)易中，我國出口企業(yè)雖是被動的接受者，但卻是關(guān)鍵所在。一筆出口信貸貿(mào)易的發(fā)生，必須要有最原始的觸動力，但是我國的企業(yè)大部分都缺少專業(yè)的人才，對出口信貸政策認(rèn)識不足，對出口信貸的業(yè)務(wù)流程更是知之甚少，在國際貿(mào)易中也缺少規(guī)避風(fēng)險的能力。因此，導(dǎo)致了企業(yè)的投資意識淡薄，造成出口信貸業(yè)務(wù)增長緩慢，信貸業(yè)務(wù)量少，這就會直接影響到我國出口信貸業(yè)務(wù)的廣泛開展，從而不能在大的基數(shù)上去總結(jié)經(jīng)驗，摸索思路，提高效益。第3章 發(fā)達國家出口信貸運行體系的經(jīng)驗3.1 英國出口信貸擔(dān)保署英國出口信貸擔(dān)保署，簡稱ECGD，成立于1919年，是英國唯一一個促進出口貿(mào)易的政府部門，以鼓勵當(dāng)時被認(rèn)為

42、是高風(fēng)險的東歐地區(qū)的出口，從而擴大英國的出口貿(mào)易，它的主要職能是為英國的出口公司提供金融支持服務(wù)和出口信用保險。ECGD的運作方式主要是從提供出口信用保險和提供優(yōu)惠的金融服務(wù)這兩個主要的貿(mào)易促進手段來對出口貿(mào)易領(lǐng)域給予支持。1991年英國的出口擔(dān)保和海外投資法規(guī)定了ECGD的權(quán)力，ECGD有兩個方面的功能，一是出口信用擔(dān)保，二是對海外進行投資和提供金融保險。3.1.1 ECGD擔(dān)保的分類目前，ECGD對出口商提供三類擔(dān)保：向本國出口商提供的信用擔(dān)保，也稱為賣方信用保險；向為本國出口商提供金融服務(wù)的金融機構(gòu)提供的擔(dān)保，也稱為賣方信用融資擔(dān)保；向為海外進口商提供金融服務(wù)的金融機構(gòu)提供的擔(dān)保，也稱為

43、買方信用融資擔(dān)保。并且在多年的運作過程中，ECGD為每一種擔(dān)保形式都建立了完整的應(yīng)用程序和管理機制。3.1.2 ECGD的保險服務(wù)在保險服務(wù)方面，ECGD是利用大多數(shù)同樣購買保險的被保人的保金來彌補不幸遭遇到風(fēng)險的被保人的損失。這就是一般商業(yè)保險人的運作原理，不同的是ECGD不是用來創(chuàng)造利潤。在提供保險時，ECGD分出了綜合保險條款和特定保險條款，并且這兩條條款在法律的角度看來是一種保險而不是擔(dān)保。3.1.3 ECGD的金融支持服務(wù)ECGD采取多種不同的金融手段支持出口貿(mào)易。賣方信貸融資擔(dān)保，即賣方從ECGD手中得到的一種信用保險，以利于ECGD的銀行為賣方的出口貿(mào)易籌得融資，并且因為這種保險

44、，銀行才使自己的貸款獲得安全保障。這種保險有兩種方式可供選擇，一種是轉(zhuǎn)讓方式，即在 ECGD正式同意的前提下 ，轉(zhuǎn)讓被保單擔(dān)保的全部交易項下的權(quán)利給銀行。另一種是直接銀行擔(dān)保方式，即由信用險保險人直接向銀行出具擔(dān)保，將賣方保單項下的權(quán)利轉(zhuǎn)讓給銀行。以上兩種金融支持的服務(wù)都有特定的生效條款與固定的流程，還有專門對應(yīng)的健全的法律體系做保證。除此之外，ECGD在法律體系的基礎(chǔ)上，還做出了其他方面的細節(jié)規(guī)定與自我運行機制，甚至在發(fā)展過程中形成了自我發(fā)展的運行模式，在不同的角度和程度上對各方當(dāng)事人做了不同規(guī)定，不同程度上保證了當(dāng)事人權(quán)利。在賠償方面ECGD也有一套完整全面的體系。3.2 美國農(nóng)產(chǎn)品信貸公

45、司美國作為世界上出口信貸擔(dān)保最多的國家，于1993年成立了美國農(nóng)產(chǎn)品信貸公司，簡稱CCC，是隸屬于美國農(nóng)業(yè)部的國有政策性金融公司。它的宗旨是實施多項農(nóng)產(chǎn)品計劃開拓國際市場。CCC實施的農(nóng)產(chǎn)品出口信貸擔(dān)保政策主要有一下幾種：3.2.1出口信貸保證計劃1982年短期出口信貸項目開始運行,適范圍是3年以下的私人貸款，后來出臺了中期出口信貸保證項目作為其補充，貸款期限為3到6年。農(nóng)業(yè)部對外農(nóng)業(yè)局負責(zé)運作這兩個信貸擔(dān)保計劃，商品信貸公司為其提供信貸擔(dān)保，主要用以鼓勵美國私營部門為外國進口商在賒銷付款條件下購買美國農(nóng)產(chǎn)品時籌措資金。兩項擔(dān)保計劃提供擔(dān)保的對象只有進口商所欠貸款和利息，并不向海外進口商直接提

46、供資金，還要求進口方必須是農(nóng)產(chǎn)品，這種方法極大地降低了貸款的風(fēng)險。3.2.2供應(yīng)商信貸擔(dān)保計劃供應(yīng)商信貸擔(dān)保計劃是美國為鼓勵出口商為那些在沒有CCC支付擔(dān)保就難以提供商業(yè)融資的地區(qū)提供信用擔(dān)保，以利于美國農(nóng)產(chǎn)品市場的穩(wěn)定和發(fā)展，審批單位是美國海外農(nóng)業(yè)局，CCC只負責(zé)具體執(zhí)行。3.2.3設(shè)施信貸擔(dān)保計劃美國于1997年7月開始實施設(shè)施擔(dān)保計劃，它的運作機構(gòu)是農(nóng)業(yè)部國外農(nóng)業(yè)局。這項計劃提供的信貸擔(dān)保類型限于對美國出口的資本和服務(wù)，并且將這種資本和服務(wù)嚴(yán)格限制以用于改善新興市場的農(nóng)業(yè)設(shè)施。例如：用于農(nóng)產(chǎn)品的加工和處理的設(shè)施。在CCC整個存在與運行模式中，有政府強力的支持，健全的法律體系，良好的配合與

47、監(jiān)督機制，明確的計劃性與實施條理性，現(xiàn)實可行性較強。3.3 對我國的啟示加入世貿(mào)組織后，我國進出口貿(mào)易量不斷增大，出口信貸也有了更為廣闊的發(fā)展空間，但是由于歷史的原因，我國出口信貸起步晚結(jié)構(gòu)單一，在發(fā)展過程中還存在諸多問題。因此，想要趕上國際步伐，我國必須借鑒他國的成功經(jīng)驗。首先，完善我國出口信貸體制?？梢越梃b的美國的“集合”模式，即銀行將出口信用保險和出口信貸融資都融入到自己的業(yè)務(wù)中，這樣有利于兩項業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)，便于執(zhí)行國家的出口信貸政策。其次，改善出口現(xiàn)代業(yè)務(wù)。我國應(yīng)為出口信貸提供廣闊的發(fā)展空間，不斷完善中長期信用保險業(yè)務(wù)和非金融擔(dān)保業(yè)務(wù)等。再次，發(fā)展我國農(nóng)產(chǎn)品出口信貸。為了促進我國農(nóng)產(chǎn)品的

48、出口，我國應(yīng)建立健全農(nóng)產(chǎn)品信用擔(dān)保機構(gòu)、專項信貸擔(dān)保制度，完善農(nóng)產(chǎn)品出口金融支持體系。第四章 我國現(xiàn)階段出口信貸的調(diào)整策略4.1實際操作中調(diào)整對策的可行性問題我國目前的出口信貸貿(mào)易，實際的操作性是問題的關(guān)鍵所在，所以要在現(xiàn)實中發(fā)現(xiàn)問題，解決問題。在實施政策，調(diào)整策略時，應(yīng)當(dāng)把遵循現(xiàn)實操作性作為首要的考慮因素。從以往的出口信貸研究中，可知對出口信貸策略的實際可行性與操作性的涉及并不多，因此大多的調(diào)整策略只局限在理論上，對現(xiàn)實的指導(dǎo)性并不強。4.2 我國出口信貸的調(diào)整對策4.2.1我國出口信貸結(jié)構(gòu)需要優(yōu)化我國出口信貸之所以存在各種各樣的各種問題，根本原因在于我國出口信貸組成結(jié)構(gòu)不合理。所以，為了從

49、根本上解決各種不利因素，就要先從解決內(nèi)在因素著手。在現(xiàn)今開放的市場經(jīng)濟條件下，出口信貸的發(fā)展應(yīng)該跟隨市場趨勢和國際化，我國出口信貸的組成結(jié)構(gòu)應(yīng)該從單一的貨幣信貸方式為主，轉(zhuǎn)向以多種信貸方式并存的組織結(jié)構(gòu)，如貨幣信貸、信用保險、福費廷等。在實際運行過程中，我國應(yīng)設(shè)立非貨幣信貸的操作機構(gòu)，專門從事非貨幣信貸業(yè)務(wù)的操作和推廣，從而減輕了貨幣信貸部門的負擔(dān)，避免了必要的錯誤。這樣，才能把每一種業(yè)務(wù)都做的更專業(yè)，更優(yōu)化。4.2.2我國出口信貸發(fā)展模式需要轉(zhuǎn)變現(xiàn)在我國出口信貸的發(fā)展主要是靠政策的支持與推動，自我運行效率和自我能動性有待提高。在我國出口運行發(fā)展渠道少的現(xiàn)狀下，就需要轉(zhuǎn)變以我國財政部支持為主，

50、以貨幣信貸和出口信用保險等收入為輔的發(fā)展模式。只有把發(fā)展的內(nèi)在力轉(zhuǎn)化為自我營運為主，其他方式為輔的結(jié)構(gòu)，才能掌握主動權(quán)。在市場經(jīng)濟下，發(fā)揮市場競爭的優(yōu)勢和激勵作用，以自我發(fā)展為主干，政策支持為優(yōu)勢，把我國出口信貸業(yè)務(wù)融入國際市場，改變吃公糧，靠國家的落后方式，與時俱進，才能得到真正發(fā)展。4.2.3我國出口信貸法律體制有待健全從西方發(fā)達國家出口信貸的發(fā)展歷程我們不難發(fā)現(xiàn)，它們都是先立法，再設(shè)立運行機構(gòu)的，這樣做有利于出口信貸機構(gòu)規(guī)范化、制度化，從而使企業(yè)在運作過程中有章可循，有法可依，形成一個井然有序的信貸市場。出口信貸法律體制在一個國家的出口信貸中占有十分重要的地位。但是對于中國，一個擁有十年

51、出口信貸歷史的國家，迄今為止，仍然沒有一份專門的法律文件，這對一個政治經(jīng)濟大國來說是十分不正常的，也必然會導(dǎo)致嚴(yán)重的后果。因此，我們一定要建立一個屬于中國且適合國情的出口信貸法律體系，對出口信貸進行全方面的規(guī)劃，將這個法律體系與國際接軌，借鑒他國成熟的法律條文，有針對性地國際化，從根本上完善我國的出口信貸法律體制。這樣不僅有利于更好地解決運行中發(fā)生的糾紛；建立健全完善、穩(wěn)定的管理體制，增強企業(yè)的運行效率，還有利于企業(yè)長遠的發(fā)展。4.2.4我國出口信貸的融資渠道需要拓寬為促進我國出口信貸體制的運行，政府應(yīng)加大財政的支持力度。我國應(yīng)建立出口信貸資金補充機制，用以擴大出口信貸的資金規(guī)模。也可以利用我

52、國的外匯儲備，從中取出一部分資金，彌補出口信貸資金不足的問題，以利于出口信貸的順利運行。此外，國家也可以在稅收政策上對出口信貸機構(gòu)予以優(yōu)惠，減輕出口信貸的負擔(dān)，以增強出口信貸機構(gòu)的發(fā)展能力。但是，由于日趨激烈的競爭形勢，中小企業(yè)很難在市場上站穩(wěn)腳步，對政府提供的公共產(chǎn)品的依賴程度不斷加強。從而導(dǎo)致我國政府對政策性貿(mào)易的支持力度不夠，影響了出口信貸體系作用的發(fā)揮。因而，我們必須拓寬出口信貸的融資渠道，立足本國國情，同時借鑒國外相關(guān)經(jīng)驗，如：考慮利用較為穩(wěn)定的郵政儲蓄存款、設(shè)立專項資金、發(fā)行國際債券、增加社會保障基金、允許出口信貸機構(gòu)上市融資等。4.2.5我國出口信貸意識有待加強對于出口信貸的意識

53、，要從兩個方面來調(diào)整。一方面是參與者要有出口信貸意識，即政府鼓勵銀行等金融機構(gòu)進行信貸業(yè)務(wù)的宣傳與推廣，使進出口商提高對出口信貸的認(rèn)知水平，充分了解信貸貿(mào)易的優(yōu)勢，主動進行出口信貸項下的進出口貿(mào)易。另一方面，對于出口信貸本身，應(yīng)該把其定性為一種金融方式下的對外貿(mào)易手段，不應(yīng)該看做是一種特殊的補貼手段或者投機性的貿(mào)易競爭方式。綜上所述，我國出口信貸體制正處于逐步發(fā)展和轉(zhuǎn)變的過程中。在世界性的貿(mào)易群體中，我國出口信貸貿(mào)易正面臨著極大的機遇和挑戰(zhàn)，雖然發(fā)展迅速，但本身存在的問題和進入世界經(jīng)濟舞臺后的種種矛盾也日趨顯現(xiàn)，所以，要對問題進行及時的分析。只有不斷加強自我體制的優(yōu)化、融資渠道的擴展、運行機制靈活運用、法律體系的健全，加之進行正確的自我定位和有針對性規(guī)范，把調(diào)整策略定位在一個可行性和操作性為前提的高度，結(jié)合實際，與時俱進，才能真正的確保我國出口信貸健康快速的發(fā)展。結(jié) 論中國進入21世紀(jì)以來，經(jīng)濟得到了迅猛發(fā)展，但同時也面臨著來自WTO的挑戰(zhàn)。如何才能在更廣泛的領(lǐng)域參與國際經(jīng)濟活動，走上世界經(jīng)濟的舞臺，是現(xiàn)今中國面臨最大的經(jīng)濟難題。本文從出口信貸體制著手，全面分析了它的含義、特征，及國內(nèi)外的發(fā)展歷程和發(fā)達國家成功的運行體制，并且針對我國出口信貸體制存在的問題，