年終大盤(pán)點(diǎn)工作計(jì)劃公司全面盤(pán)點(diǎn)時(shí)間、人員、事項(xiàng)安排

1、年終大盤(pán)點(diǎn)工作計(jì)劃1.盤(pán)點(diǎn)目的2.盤(pán)點(diǎn)組織及任務(wù)分工3.盤(pán)點(diǎn)范圍4.盤(pán)點(diǎn)單據(jù)及資料5.存貨截止控制6.盤(pán)點(diǎn)開(kāi)始前準(zhǔn)備工作7.實(shí)際盤(pán)點(diǎn)之進(jìn)行8.盤(pán)點(diǎn)完成工作9.其它事項(xiàng)10.附：盤(pán)點(diǎn)清冊(cè)、表單及盤(pán)點(diǎn)日期、盤(pán)點(diǎn)人員制作：財(cái)務(wù)部核準(zhǔn)：平湖XXXXXXX有限公司2018年度年終盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃一盤(pán)點(diǎn)目的1確定企業(yè)存貨的實(shí)際庫(kù)存量，核實(shí)帳本的存貨記錄。2據(jù)以衡量存貨價(jià)值，達(dá)到良好之管理。3確定資產(chǎn)價(jià)值，以便于良好之管理。4充份正確的表達(dá)財(cái)務(wù)報(bào)表。二盤(pán)點(diǎn)組織及任務(wù)分工1負(fù)責(zé)人：負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)作業(yè)之全權(quán)指揮、調(diào)度事宜，對(duì)盤(pán)點(diǎn)總體負(fù)責(zé)。2初盤(pán)組（1）負(fù)責(zé)所有存貨初盤(pán)之計(jì)量及辨認(rèn)。（2）盤(pán)點(diǎn)報(bào)告之差異原因說(shuō)明及調(diào)整單據(jù)之填寫(xiě)

2、。（3）實(shí)地之存貨管理，盤(pán)點(diǎn)卡之管理。3復(fù)盤(pán)組 對(duì)已初盤(pán)存貨實(shí)施復(fù)盤(pán)，復(fù)盤(pán)時(shí)初盤(pán)人必須在場(chǎng)。4管理部（1）負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)卡之設(shè)計(jì)、印刷。（2）協(xié)調(diào)各相關(guān)部門(mén)，并控制盤(pán)點(diǎn)基準(zhǔn)日之進(jìn)（退）料、領(lǐng)（退）貨、出（退）貨等作業(yè)。5財(cái)務(wù)部（1）編制匯總的盤(pán)點(diǎn)卡資料，并審核存貨盤(pán)點(diǎn)清冊(cè)。（2）監(jiān)督各部門(mén)的盤(pán)點(diǎn)準(zhǔn)時(shí)、準(zhǔn)確的完成。（3）核對(duì)存貨盤(pán)點(diǎn)的數(shù)量與帳本結(jié)存數(shù)量是否一致，如有差異，應(yīng)對(duì)相關(guān)部門(mén)追查原因，經(jīng)盤(pán)點(diǎn)負(fù)責(zé)人同意后調(diào)整帳本數(shù)量，使帳實(shí)一致。6盤(pán)點(diǎn)作業(yè)之組織結(jié)構(gòu)盤(pán)點(diǎn)負(fù)責(zé)人公司副總初盤(pán)組各部門(mén)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部復(fù)盤(pán)組指定人員負(fù)責(zé)管理部注：復(fù)盤(pán)人員名單附后 三盤(pán)點(diǎn)范圍：1屬于公司所有之存貨，不論其存放地點(diǎn)或何種狀態(tài)均屬

3、之?？蛻?hù)/供貨商的委托加工物資亦須盤(pán)點(diǎn)。2屬于公司所有固定資產(chǎn)及列管資產(chǎn)、模具、低值易耗品。3存貨包括原料(呆料、廢料)、物料、在制品、產(chǎn)成品及其它存貨之物品（包括樣品、試驗(yàn)用品）。4財(cái)務(wù)盤(pán)點(diǎn)包括庫(kù)存現(xiàn)金、票據(jù)、有價(jià)證券、空白支票等等之盤(pán)點(diǎn)。四、盤(pán)點(diǎn)單據(jù)及資料1盤(pán)點(diǎn)卡（需預(yù)先聯(lián)系印刷）： （1）盤(pán)點(diǎn)卡一式四聯(lián),第一聯(lián)交會(huì)計(jì)部編制盤(pán)點(diǎn)清冊(cè)，第二聯(lián)安侯建業(yè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所留存，第三聯(lián)正元會(huì)計(jì)師事務(wù)所留存，第四聯(lián)各使用部門(mén)留存。（2）盤(pán)點(diǎn)卡由財(cái)務(wù)部人員控制其發(fā)出及收回，盤(pán)點(diǎn)卡應(yīng)登載“盤(pán)點(diǎn)卡收發(fā)控制總表”以控制各部門(mén)之盤(pán)點(diǎn)卡使用。（3）各級(jí)盤(pán)點(diǎn)人員將實(shí)際盤(pán)點(diǎn)數(shù)量及狀況填列于盤(pán)點(diǎn)卡上，并核對(duì)其它所列資料是否

4、正確后，簽名表示負(fù)責(zé)。（4）各部門(mén)盤(pán)點(diǎn)負(fù)責(zé)人在財(cái)務(wù)部領(lǐng)到盤(pán)點(diǎn)卡時(shí),應(yīng)填寫(xiě)“盤(pán)點(diǎn)卡領(lǐng)用記錄表”,以利管理控制.三、2項(xiàng)的固定資產(chǎn)以盤(pán)點(diǎn)清冊(cè)做為盤(pán)點(diǎn)記錄。（5）盤(pán)點(diǎn)卡不得遺失、毀壞、外借；如有作廢或空白者，仍需一起連號(hào)繳回。（6）固定資產(chǎn)及列管資產(chǎn)使用2018年年終資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)清冊(cè)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)。2盤(pán)點(diǎn)清冊(cè)各部門(mén)根據(jù)實(shí)際盤(pán)點(diǎn)編制盤(pán)點(diǎn)清冊(cè)（包括固定資產(chǎn)與存貨）；財(cái)務(wù)部匯總各部門(mén)實(shí)際盤(pán)點(diǎn)結(jié)果并與帳面結(jié)存比較，編制匯總盤(pán)點(diǎn)清冊(cè)。五存貨截止控制1.倉(cāng)庫(kù)收貨、各部門(mén)所有領(lǐng)料、出貨及生產(chǎn)活動(dòng)應(yīng)于2018年12月29日上午8時(shí)停止作業(yè)，各車(chē)間的退料應(yīng)于2018年12月29日14:00之前完成，并將所有單據(jù)入帳以利盤(pán)點(diǎn)控制

5、。各部門(mén)嚴(yán)格控制好時(shí)間點(diǎn)。2. 盤(pán)點(diǎn)期間可能之進(jìn)料、領(lǐng)料、出貨、退貨，應(yīng)協(xié)調(diào)業(yè)務(wù)、生產(chǎn)及資材單位提前至盤(pán)點(diǎn)開(kāi)始前或延后至結(jié)束后。存貨停止進(jìn)出期間，如因緊急需要必須領(lǐng)料、出貨時(shí)，須經(jīng)盤(pán)點(diǎn)總負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)后，方得進(jìn)行。3.倉(cāng)庫(kù)須在2018年12月30日12：00結(jié)出所有存貨帳面結(jié)存數(shù)，以便復(fù)盤(pán)。各部門(mén)須把盤(pán)點(diǎn)資料在2008年1月2日12:00前按盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃中存貨盤(pán)點(diǎn)清冊(cè)的格式正確錄入電腦（EXCEL表）報(bào)給財(cái)務(wù)（包括紙質(zhì)資料與電子檔）。 六盤(pán)點(diǎn)開(kāi)始前準(zhǔn)備工作1使用盤(pán)點(diǎn)卡的相關(guān)部門(mén)須于12月20日前統(tǒng)計(jì)好使用盤(pán)點(diǎn)卡的數(shù)量，報(bào)財(cái)務(wù)備案，由財(cái)務(wù)報(bào)采購(gòu)，由公司統(tǒng)一印制。領(lǐng)盤(pán)點(diǎn)卡按報(bào)備數(shù)量由各部門(mén)派人統(tǒng)一領(lǐng)取。2

6、事先備妥存貨盤(pán)點(diǎn)卡、相關(guān)的表單及存貨存放位置。3*各相關(guān)部門(mén)須在12月29日上午前準(zhǔn)備好與盤(pán)點(diǎn)卡內(nèi)容一致的盤(pán)點(diǎn)清冊(cè)（EXCEL表），清冊(cè)上需有12月29日的帳存數(shù)。4存貨管理之注意事項(xiàng)（1）各類(lèi)存貨應(yīng)按同一地區(qū)、同一存貨分類(lèi)，以免漏盤(pán)或重盤(pán)，若有特殊情況必須分開(kāi)擺置的，應(yīng)予隔區(qū)分類(lèi)。（2）存貨名稱(chēng)明確標(biāo)示，使易于辨認(rèn)，盤(pán)點(diǎn)卡須明顯放置于所盤(pán)存貨上，以免盤(pán)點(diǎn)人員誤認(rèn)。（3）*磁石（磁環(huán)）半成品、不良品和鐵芯半成品除了以個(gè)數(shù)盤(pán)點(diǎn)外，還須過(guò)磅稱(chēng)出重量（單位：公斤），記錄于相對(duì)應(yīng)的盤(pán)點(diǎn)卡上（同時(shí)記錄數(shù)量和重量）。各盤(pán)點(diǎn)單位須特別注意！七.實(shí)際盤(pán)點(diǎn)之進(jìn)行1提前盤(pán)點(diǎn)為節(jié)省盤(pán)點(diǎn)時(shí)間，對(duì)于確定不再變動(dòng)之存貨、

7、固定資產(chǎn)及列管資產(chǎn)提前予以盤(pán)點(diǎn)，惟需注意兩點(diǎn)（1） 凡經(jīng)提前盤(pán)點(diǎn)之存貨，應(yīng)于盤(pán)點(diǎn)卡注明提前盤(pán)點(diǎn)之記號(hào)。（2）在盤(pán)點(diǎn)當(dāng)天對(duì)于已提前盤(pán)點(diǎn)之存貨，初盤(pán)人只須抽盤(pán)即可。2初盤(pán)（1） 盤(pán)點(diǎn)人員必須實(shí)點(diǎn)、實(shí)磅為準(zhǔn)，不得估計(jì)，且盤(pán)點(diǎn)人須在盤(pán)點(diǎn)卡簽名，以示負(fù)責(zé)。（2）盤(pán)點(diǎn)人員必須逐一盤(pán)點(diǎn)，每盤(pán)完一種存貨，應(yīng)即將盤(pán)點(diǎn)卡置于所盤(pán)點(diǎn)存貨項(xiàng)目之上，以避免漏盤(pán)或重盤(pán)。（3）固定資產(chǎn)及列管資產(chǎn)以盤(pán)點(diǎn)清冊(cè)的形式予以記錄,進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)。3.復(fù)盤(pán)（1）各盤(pán)點(diǎn)部門(mén)采取復(fù)盤(pán)制，對(duì)初盤(pán)已盤(pán)好之部門(mén)復(fù)盤(pán)組將對(duì)其進(jìn)行復(fù)盤(pán)，這樣可以核對(duì)比較，提升存貨數(shù)量之正確性。（2）盤(pán)點(diǎn)結(jié)果以復(fù)盤(pán)數(shù)量為準(zhǔn)，復(fù)盤(pán)數(shù)量若發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤更改，則須會(huì)同初盤(pán)人員重新盤(pán)點(diǎn)，

8、雙方于更正內(nèi)容上共同簽名以示負(fù)責(zé)。（3）復(fù)盤(pán)比例：為保證數(shù)字的準(zhǔn)確，此次復(fù)盤(pán)均采取100%復(fù)盤(pán)。 會(huì)計(jì)師事務(wù)所抽盤(pán)時(shí)，各部門(mén)初盤(pán)人員必須在場(chǎng)，以便于會(huì)計(jì)師清點(diǎn)。八盤(pán)點(diǎn)完成工作1.盤(pán)點(diǎn)負(fù)責(zé)人及財(cái)務(wù)部、管理部相關(guān)人員巡查倉(cāng)庫(kù)及生產(chǎn)線(xiàn)各角落，確定所有存貨均盤(pán)點(diǎn)無(wú)遺漏。2經(jīng)抽盤(pán)后，各盤(pán)點(diǎn)區(qū)域人員將盤(pán)點(diǎn)卡取下，依號(hào)碼順序排列，確定是否有遺漏情形，若有遺失，應(yīng)立即尋回。3各盤(pán)點(diǎn)單位依復(fù)盤(pán)后之?dāng)?shù)量編制存貨盤(pán)點(diǎn)清冊(cè)，并提供交付財(cái)務(wù)部匯總各部門(mén)存貨盤(pán)點(diǎn)清冊(cè)，其盤(pán)點(diǎn)清冊(cè)之格式由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一制定，以便核對(duì)。4存貨盤(pán)點(diǎn)清冊(cè)所列差異，經(jīng)存貨保管人員及盤(pán)點(diǎn)負(fù)責(zé)人追查原因確定盈虧后，送交財(cái)務(wù)部調(diào)整入帳。九其它事項(xiàng)每年年終盤(pán)點(diǎn)

9、為公司大事之一，其意義重大，希各同仁通力合作。十附：盤(pán)點(diǎn)清冊(cè)及盤(pán)點(diǎn)日期時(shí)間、盤(pán)點(diǎn)人員物資盤(pán)點(diǎn)卡日期： 年 月 日 編號(hào)：XXXXX物資編號(hào)名稱(chēng)及規(guī)格數(shù)量單位物資類(lèi)別原材料 輔料 產(chǎn)/半成品 廢料 固定資產(chǎn)物資位置物資狀況良品 不良品廢料 其他 相關(guān)說(shuō)明賬面數(shù)量實(shí)盤(pán)數(shù)量盈/虧盤(pán)點(diǎn)員記錄員復(fù)核員平湖XXXXXX有限公司2018年度年終盤(pán)點(diǎn)清冊(cè)-存貨盤(pán)點(diǎn)部門(mén)： 盤(pán)點(diǎn)日期：盤(pán)點(diǎn)卡號(hào)品 名規(guī) 格帳本數(shù)初盤(pán)數(shù)復(fù)盤(pán)數(shù)差異數(shù)抽盤(pán)數(shù)備注初盤(pán)： 復(fù)盤(pán)： 抽盤(pán)： 平湖XXXXX有限公司2018年度年終盤(pán)點(diǎn)清冊(cè)-固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)部門(mén)： 盤(pán)點(diǎn)日期：序號(hào)名 稱(chēng)財(cái)產(chǎn)編號(hào)存放位置規(guī) 格初盤(pán)數(shù)復(fù)盤(pán)數(shù)差異數(shù)抽盤(pán)數(shù)備 注初盤(pán)： 復(fù)盤(pán)：

10、 抽盤(pán)： 平湖XXXXXX公司2018年年終 盤(pán)點(diǎn)卡領(lǐng)用記錄表日期: 年 月 日序號(hào)領(lǐng)用部門(mén)起號(hào)訖號(hào)張數(shù)(張)領(lǐng)用人備注123456789101112131415161718注: 盤(pán)點(diǎn)卡一式四聯(lián),每一張為唯一號(hào)碼,不管作廢與否,都要回收發(fā)卡人:平湖XXXXX有限公司盤(pán)點(diǎn)卡使用情況表盤(pán)點(diǎn)部門(mén)： 盤(pán)點(diǎn)日期：收到存貨盤(pán)點(diǎn)卡： 起號(hào) 訖號(hào)： 共 張使用單位使用數(shù)量作廢數(shù)量空白數(shù)量起號(hào)訖號(hào)張數(shù)起號(hào)訖號(hào)張數(shù)起號(hào)訖號(hào) 張數(shù)盤(pán)點(diǎn)控制人： 填表人： 平湖XXXXX有限公司庫(kù)存現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)表盤(pán)點(diǎn)時(shí)間:2018年12月31日序號(hào)貨幣面值單位數(shù)量(張/枚)金額合計(jì)備注11分人民幣硬幣,下同22分35分41角55角61元7

11、1角人民幣紙幣,下同82角95角101元112元125元1310元1420元1550元16100元17181920合計(jì)未入帳之收入:未入帳之支出:帳面余額:監(jiān)盤(pán)人:盤(pán)點(diǎn)人:平湖XXXX有限公司2018年年終盤(pán)點(diǎn)人員名單序號(hào)責(zé)任單位初盤(pán)負(fù)責(zé)人員復(fù)盤(pán)人員稽盤(pán)人員備注11F成品倉(cāng)21F原料倉(cāng)31F輔料包材倉(cāng)及其它41F化學(xué)品倉(cāng)51F模具房61F/2F水電工材料處71F配粉車(chē)間 81F成型車(chē)間91F硬化車(chē)間101F研磨車(chē)間111F愛(ài)知車(chē)間,倉(cāng)庫(kù)(包括辦公室)121F模具車(chē)間(包括辦公室)132F電著車(chē)間142F吊、掛具、剝漆房152F噴涂車(chē)間162F全檢車(chē)間172F物料包材區(qū)182F品保辦公室192F

12、管理部辦公室202F業(yè)務(wù)部辦公室212F 電感,鐵芯,HDD222F貿(mào)易部辦公室232F制造部辦公室242F研發(fā)部辦公室252F財(cái)務(wù)部辦公室262F董事長(zhǎng),總經(jīng)理辦公室272F會(huì)議室及其它辦公區(qū)域28宿舍29食堂30門(mén)衛(wèi)31配電房32廠內(nèi)其它區(qū)域注: 以上各區(qū)域的復(fù)盤(pán)人須負(fù)責(zé)復(fù)盤(pán)該區(qū)域的原物料及固定資產(chǎn)和列管資產(chǎn).平湖XXXX有限公司2018年度年終盤(pán)點(diǎn)工作日程工 作 內(nèi) 容日 期責(zé)任部門(mén)備 注1召開(kāi)盤(pán)點(diǎn)工作會(huì)議12月25日各相關(guān)部門(mén)2統(tǒng)計(jì)盤(pán)點(diǎn)卡的使用數(shù)量報(bào)給財(cái)務(wù)部12月20日前各相關(guān)部門(mén)3盤(pán)點(diǎn)卡采購(gòu)與印刷12月26日前財(cái)務(wù)部管理部4盤(pán)點(diǎn)卡的發(fā)放及登記12月28日財(cái)務(wù)部及各部門(mén)5資產(chǎn)提前盤(pán)點(diǎn)12月26日后各相關(guān)部門(mén)6倉(cāng)庫(kù)停止發(fā)料、收貨等12月29日8:00各相關(guān)部門(mén)7各部門(mén)停止向倉(cāng)庫(kù)退料12月29日14：