農(nóng)村信用社事后監(jiān)督情況通報

1、事后監(jiān)督運行情況通報 按照省農(nóng)村信用社事后監(jiān)督工作相關(guān)文件制度要求，事后監(jiān)督 中心順利完成對所轄機構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營事后監(jiān)督工作。 X 月份，全市 OCR 綜合識別率達(dá) XX % ，系統(tǒng)整體運行較為平穩(wěn)。 現(xiàn)將具體情況通報如 下。一、基本情況XXXX 年 X 月份，前臺門柜操作系統(tǒng)業(yè)務(wù)總交易量 XXXXXX 筆， 其中： 記賬 XXXXXX 筆，查詢交易 XXXXXX 筆，管理交易 XXXXXX 筆。門柜操作生產(chǎn)運行機構(gòu)上傳有效批次 XXXXX 個，日均 XXXXX 個;有效上傳憑證 XXXXX 張,其中 :系統(tǒng)成功識別 XXXXX 張,失敗總數(shù) XXXXX 張；OCR 綜合識別率為 XXXXX%;

2、人工補錄業(yè)務(wù)量 XXXXX 張,日均 XXXXX 張;業(yè)務(wù)審核 XXXXX 張,其中 :憑證流水審核 XXXXX 張 ,圖像審核 XXXXX 張 ,日均處理 XXXXX 張 ;重點監(jiān)督 XXXXX 筆,再 監(jiān)督 XXXXX 筆，日均監(jiān)督筆數(shù) XXXX 筆 ;累計下發(fā)補掃單 XXXX 張, 下發(fā)差錯單 XXXX 筆，月末已核實差錯及整改 XXXXX 筆 ,整改率 XXXXX% 。事后監(jiān)督發(fā)現(xiàn)較嚴(yán)重問題線索移交稽核審計部現(xiàn)場核實 XXXX 條。二、事后監(jiān)督運行管理情況（一）OCR 識別情況 根據(jù)事后監(jiān)督系統(tǒng)的報表管理和影像查詢分析， X 月份全市 OCR 綜合識別率為 XXXXX% 。其中： OC

3、R 月平識別率 XXXXX% 以 上的有 XX 個營業(yè)機構(gòu)， OCR 月平識別率 XX% 以下的有 X 個機構(gòu)。 OCR 月平識別率最高為 XXXXX% ，最低為 XXXXX% 。綜合識別率 較 X 月份相比 ,下降了 XXX 個百分點 ,整體運行較為穩(wěn)定。分析操作 方面，仍存在以下問題：1. 業(yè)務(wù)憑證整理不規(guī)范， 表現(xiàn)在： 一是憑證要素填寫不完善、 簽 章不規(guī)范等，嚴(yán)重影響到系統(tǒng)識別。有： XXXX 社。如： X 社 X 年 X 月 X 日至 X 日 OCR 識別率均在 XX% 以下，通過影像查詢分析發(fā)現(xiàn)， 柜員辦理的簽單存取款業(yè)務(wù)，交易金額均被業(yè)務(wù)清訖章所覆蓋，且 填單存款憑證應(yīng)由客戶填寫

4、欄均未填寫。 二是印章加蓋不規(guī)范。 如： XX 社柜員 XX 年 X 月 X 日辦理 XXX 等 X 筆定期存單掛失，業(yè)務(wù)收 費憑證均加蓋的是附件章。2. 影像掃描操作不規(guī)范。（ 1）未按規(guī)定建立批次信息。 主要表現(xiàn)在 :一是新建批次柜員號 選擇錯誤。有： XXXXXX 社。分別是： X 社柜員 XXX 月 X 日上傳批 次，柜員號錯選擇為 XXXX ； XX 社柜員 XXXX 月 XX 日上傳批次， 柜員號錯選擇為 XXXX ；XXX 社柜員 XXXX 月 XX 日上傳批次， 柜員 號錯選擇為 XXX 。二是柜員掃描憑證與批次信息不符。有 XXXXX 社。分別是： XXX 社柜員 XXXX

5、月 XX 日上傳批次，掃描的是柜員 XX 的業(yè)務(wù)憑證； XXXX 社柜員 XXX 、XXXXX 月 X 日上傳批次，均 掃描的是對方柜員的業(yè)務(wù)憑證， 且實物檔案登記不符， XXX 掃描 XX 張，登記 XX 張， XXXXX 掃描 XX 張，登記 XXX 張。三是柜員有業(yè) 務(wù)發(fā)生但未新建批次。分別是： XXXX 社柜員 XXXX 月 XXX 日未新 建批次， XXXX 社柜員 XXXX 月 XX 日未新建批次， XXXX 社柜員 XXXX ，XXXX 社柜員 XXXXX 月 XX 日未新建批次， XXXX 社柜員 XXXXX 月 XX 日未新建批次， XXXX 社柜員 XXXX 月 XX 日未

6、新建 批次。如： XXX 社柜員 XXXXX 年 X 月 X 日未新建批次，掃描上傳 業(yè)務(wù)憑證， 至 XX 月 XX 日，柜員才登錄系統(tǒng)掃描上傳并登記。 XXXX 社柜員 XXXXXX 年 X 月 XX 日未新建批次，至 X 月 XX 日，柜員才 登錄系統(tǒng)掃描上傳并登記。（2）上傳批次未對掃描憑證進(jìn)行審核。表現(xiàn)在：一是掃描憑證 方向倒置， 因系統(tǒng)無法識別而退回機構(gòu)重掃， 有：XXXX 社柜員 XXXX 年 X 月 X 日上傳的批次；二是掃描憑證首張憑證放置為附件，因系 統(tǒng)無法識別而退回機構(gòu)重掃， 三是因系統(tǒng)局限原因，大小支付、農(nóng) 信銀、網(wǎng)絡(luò)匯兌、支票、還款憑證，還款單據(jù)，儲蓄存單、手工填 制所

7、有憑證，以及非稅等業(yè)務(wù)憑證系統(tǒng)無法自動識別，導(dǎo)致該類業(yè) 務(wù)量占比也較大的機構(gòu) OCR 識別率較低。（二）差錯情況X 月份，事后監(jiān)督業(yè)務(wù)審批和監(jiān)督憑證量為 XXXXX 張，累計下 發(fā)差錯單 XXX 筆，月末已核實差錯及整改 XXX 筆，整改率 XXXX% ， 發(fā)現(xiàn)的主要差錯：1會計憑證審查不嚴(yán)。 主要表現(xiàn)在： 記賬憑證存在填寫不規(guī)范、 要素不全、信息涂改等。2.個人結(jié)算賬戶銷戶資料不完善。3. 單位存款賬戶處理不合規(guī)。4. 違反資金管理相關(guān)規(guī)定。（1）集中批量代取惠民補貼資金。（2）大額資金進(jìn)出未按程序報批。5. 手工填制憑證不規(guī)范。6. 自助設(shè)備長款賬務(wù)處理不合規(guī)。7. 憑證掃描不完整。 X

8、月份， 事后監(jiān)督發(fā)現(xiàn)有核心流水而無業(yè)務(wù) 憑證 XXXXX 張，累計下發(fā)補掃批次 XXXX 個。經(jīng)查實， 漏掃憑證種 類較多的有：電子匯兌憑證、存取款憑證、尾箱間劃轉(zhuǎn)憑證、重空 憑證領(lǐng)用單、卡密碼管理交易憑證、繳費憑證及掛失補開特殊業(yè)務(wù) 憑證等，分析憑證漏掃的主要原因系柜員未按要求認(rèn)真勾對業(yè)務(wù)流 水所致。（三）運行管理情況實物檔案登記與掃描張數(shù)不符，至 X 月末，共有 XX 個營業(yè)機 構(gòu) XX 個批次實物檔案登記張數(shù)與掃描憑證張數(shù)不符， 差錯張數(shù) XXX 張。分析原因：一是機構(gòu)補掃上傳憑證，掃描憑證增加而實際檔案 未增加，導(dǎo)致系統(tǒng)內(nèi)掃描憑證與系統(tǒng)實物檔案登記張數(shù)不符。二是 個別柜員對已掃描憑證未

9、納入實物檔案登記管理。三、差錯整改及處理情況 針對通過事后監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)的各類差錯和違規(guī)行為，事后監(jiān) 督中心即時向被監(jiān)督機構(gòu)下發(fā)了差錯及補掃，并由監(jiān)督人員持續(xù)監(jiān) 督、跟蹤整改， 較有力的保證了事后監(jiān)督工作的質(zhì)量與時效。 根據(jù) X 月份事后監(jiān)督通報要求，對經(jīng)事后監(jiān)督中心多次規(guī)范、電話督促， 仍不能按要求規(guī)范操作、即時整改，致使機構(gòu) OCR 識別率極低、事 后監(jiān)督工作積壓的行為。四、運行操作規(guī)范要點關(guān)于掃描憑證的規(guī)范：1.由于貸款業(yè)務(wù)系統(tǒng)的上線， 部分貸款業(yè)務(wù)處理的業(yè)務(wù)憑證可能 在門柜操作系統(tǒng)內(nèi)產(chǎn)生業(yè)務(wù)流水，因此，請各機構(gòu)柜員務(wù)必認(rèn)真勾 對業(yè)務(wù)流水，對門柜操作系統(tǒng)內(nèi)有流水的業(yè)務(wù)憑證一律掃描上傳并

10、登記，對通過貸款業(yè)務(wù)系統(tǒng)處理業(yè)門柜操作系統(tǒng)無流水的業(yè)務(wù)憑證 及相關(guān)資料一律專夾保管。2.按照省聯(lián)社要求， 柜面日終業(yè)務(wù)流水勾對已取消， 因此柜員務(wù) 必認(rèn)真做好掃描前的憑證審核工作，并對掃描憑證的真實性、完整 性負(fù)責(zé)，一旦發(fā)現(xiàn)憑證漏掃的行為，聯(lián)社將按照規(guī)定對責(zé)任人進(jìn)行 嚴(yán)肅處理。五、幾點要求（一）加強學(xué)習(xí)、規(guī)范操作。事后監(jiān)督工作作為會計核算的延 伸，主要是按照規(guī)定的程序和方法對運營部門及網(wǎng)點柜臺從事的業(yè) 務(wù)活動進(jìn)行監(jiān)督與管理 ,它具有相對的獨立性、 時效性和重要性原則。 因此，各營運人員務(wù)必加強對事后監(jiān)督系統(tǒng)操作規(guī)程及各項業(yè)務(wù)規(guī) 章制度的學(xué)習(xí)，嚴(yán)格按制度規(guī)范操作，全面及時準(zhǔn)確上傳門柜操作 系統(tǒng)處

11、理的業(yè)務(wù)憑證及附件資料，確保業(yè)務(wù)操作合規(guī)合法，系統(tǒng)運 行順利暢通。（二）積極整改、減少差錯。分析營運中發(fā)生業(yè)務(wù)差錯的主要 原因： 一是責(zé)任心不強， 審查把關(guān)不嚴(yán)， 許多差錯應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)； 二是思想認(rèn)識不到位，問題整改不徹底、屢查屢犯。因此，各營運 機構(gòu)人員務(wù)必從思想上高度重視，增強依法合規(guī)經(jīng)營意識，規(guī)范經(jīng) 營管理行為和業(yè)務(wù)操作，減少業(yè)務(wù)差錯，從而有效改進(jìn)核算質(zhì)量和 嚴(yán)控操作風(fēng)險。對于差錯的整改，各機構(gòu)網(wǎng)點值班柜員務(wù)必在規(guī)定 的時限內(nèi)確認(rèn)、整改、糾正、回復(fù)，并采取措施避免類似問題的重 復(fù)出現(xiàn)。所有差錯的整改回復(fù)必 須換人復(fù)核，嚴(yán)禁柜員借用他人 身份搞“一手清” ，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將按照規(guī)定對責(zé)任人頂格處理。（三）加強督導(dǎo)、查