[財會考試]2012年浙江會計從業(yè)之電算化-于海洋基礎(chǔ)班-第九講

1、.二、審核憑證只有經(jīng)過審核的記賬憑證才允許記賬。憑證輸入、審核不能為同一個人。審核人不能直接修改會計憑證。三、記賬注意問題：1.記賬過程一旦斷電或因其他原因造成中斷后，系統(tǒng)將自動調(diào)用“恢復(fù)以前狀態(tài)”恢復(fù)數(shù)據(jù)，然后用戶再重新記賬。2.如果用戶發(fā)現(xiàn)某一步設(shè)置錯誤，可通過單擊“上一步”返回后進(jìn)行修改。3.在記賬過程中，不得中斷退出。4.在第一次記賬時，如果期初余額試算不平衡，系統(tǒng)不允許記賬。5.所選范圍內(nèi)的憑證如有不平衡憑證，系統(tǒng)將列出錯誤憑證，并重選記賬范圍。6.所選范圍內(nèi)的憑證如有未審核憑證時，系統(tǒng)提示是否只記已審核憑證或重選記賬范圍。四、賬簿查詢1.總賬查詢2.科目發(fā)生額及余額輸出3.明細(xì)賬查

2、詢4.日記賬的查詢及打印五、期末業(yè)務(wù)處理（一）對賬（二）月末結(jié)賬在會計期末，對指定月份進(jìn)行結(jié)賬。1.上月未結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬。2.上月未結(jié)賬，則本月不能記賬，但可以填制、審核憑證。3.如果本月有尚未記賬的憑證，則不允許結(jié)賬。4.結(jié)賬后，不能再輸入當(dāng)月的記賬憑證。5.結(jié)賬只能由有結(jié)賬權(quán)限的人進(jìn)行。6.賬賬核對不符，不能結(jié)賬。第四節(jié) 編制會計報表 一、報表處理系統(tǒng)概述會計報表第一次使用時，也存在報表初始化的問題。所謂報表初始化，就是新建報表，定義報表格式，設(shè)置報表參數(shù)，定義報表取數(shù)公式和定義表內(nèi)及表間的勾稽關(guān)系。完成報表初始化后，報表的日常使用主要有：報表編制、報表匯總、報表查詢和報表打印。（一

3、）會計報表的數(shù)據(jù)處理流程報表格式設(shè)計、報表數(shù)據(jù)處理、報表輸出三大步驟。 （1）報表格式設(shè)計（2）報表公式定義（3）報表數(shù)據(jù)處理（4）輸出報表二、報表格式設(shè)計創(chuàng)建報表文件、定義報表尺寸、制作報表表頭和表尾、設(shè)置單元屬性和格式、輸入表體固定內(nèi)容、編輯輸入報表取數(shù)和運算公式并保存報表格式文件等。三、定義報表格式四、定義計算公式報表數(shù)據(jù)來源：（1）基本原始數(shù)據(jù)，手工輸入，如關(guān)鍵字；（2）小計、合計數(shù)通過建立單元公式自動計算；（3）從其他報表獲取的數(shù)據(jù)，建立表與表之間的數(shù)據(jù)連接公式獲取；（4）從賬簿中獲取的數(shù)據(jù)，可通過建立賬務(wù)取數(shù)和函數(shù)公式獲取。定義計算公式的方法：1.直接輸入公式2.交互式輸入公式五、

4、報表的生成1.設(shè)置報表與賬簿之間的對應(yīng)關(guān)系2.輸入關(guān)鍵字3.重新計算報表4.審核報表六、報表輸出第五節(jié) 其他會計核算軟件功能模塊的操作一、應(yīng)收/應(yīng)付賬款核算模塊的基本操作（一）應(yīng)收/應(yīng)付核算系統(tǒng)概述往來款項，賬齡分析、周轉(zhuǎn)分析、欠款分析、壞賬分析、回款情況分析等。（二）應(yīng)收/應(yīng)付系統(tǒng)的初始化設(shè)置1.往來單位檔案設(shè)置2.收付結(jié)算設(shè)置，包括收款/付款條件定義，結(jié)算方式和開戶銀行設(shè)置。3.其他基礎(chǔ)設(shè)置二、日常業(yè)務(wù)處理1.收款、付款單據(jù)的輸入2.收款、付款單據(jù)的處理3.應(yīng)收/應(yīng)付賬款核銷4.票據(jù)管理（1）票據(jù)結(jié)算（2）轉(zhuǎn)賬處理（3）壞賬處理（4）制單處理5.應(yīng)收/應(yīng)付賬款賬齡分析6.期末結(jié)賬7.應(yīng)收/應(yīng)付賬款查詢8.其他處理二、工資核算系統(tǒng)（一）概述（二）特點（三）工資核算系統(tǒng)的初始設(shè)置1.建立工資賬套2.工資項目設(shè)置3.職員檔案設(shè)置4.銀行名稱及賬號的設(shè)置5.工資計算公式定義（四）工資核算系統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理1.工資變動處理2.工資變動數(shù)據(jù)輸入3.扣繳所得稅4.工資分配5.分錢清單與銀行代發(fā)6.月末處理與查詢輸出三、固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)（一）概述（二）特點 （三）固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始設(shè)置1.固定資產(chǎn)編碼設(shè)置2.固定資產(chǎn)使用部門設(shè)置3.固定資產(chǎn)折舊率和殘值設(shè)置