銀行承兌匯票直貼業(yè)務(wù)培訓(xùn)教程.

1、 中小企業(yè)金融服務(wù)有限公司 票據(jù)業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)計(jì)劃(第一期) 銀行承兌匯票直貼業(yè)務(wù)知識(shí)票據(jù)融資事業(yè)部（三）（三）貼現(xiàn)審批貼現(xiàn)審批（1）復(fù)核結(jié)算申請(qǐng)書(shū)中的金額、利率及天數(shù)（2）呈報(bào)結(jié)算申請(qǐng)書(shū)（3）審批結(jié)算申請(qǐng)書(shū)：票據(jù)中心總經(jīng)理審批-主管行長(zhǎng)或主任審批-結(jié)算中心負(fù)責(zé)審批（四）（四）做手續(xù)及轉(zhuǎn)貼做手續(xù)及轉(zhuǎn)貼（1）直貼行加蓋背書(shū)，完成貼現(xiàn)手續(xù)（2）整理相關(guān)資料，呈報(bào)轉(zhuǎn)貼部安排轉(zhuǎn)貼和存檔（3）轉(zhuǎn)貼部門(mén)攜帶銀行承兌匯票及相關(guān)資料趕往轉(zhuǎn)貼行做轉(zhuǎn)貼（4）轉(zhuǎn)貼行做完手續(xù)，將貼現(xiàn)金額扣除一定的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利息劃入直貼行賬戶（五）（五）辦理劃款辦理劃款（1）直貼行走完相關(guān)流程后，扣除一定貼現(xiàn)利息后劃款至各個(gè)企業(yè)的指定賬戶（

2、次日大額支付系統(tǒng)關(guān)閉之前）（2）通知企業(yè)或業(yè)務(wù)員貼現(xiàn)款已劃出（六）（六）制定報(bào)表及臺(tái)賬制定報(bào)表及臺(tái)賬（1）內(nèi)勤制定日貼現(xiàn)業(yè)務(wù)臺(tái)帳、工作周報(bào)、月報(bào)等（2）內(nèi)勤制定中介日貼現(xiàn)臺(tái)賬,記錄中介每筆業(yè)務(wù)的貼現(xiàn)日期、票面信息、利差及小款金額內(nèi)容提要基礎(chǔ)知識(shí)12業(yè)務(wù)知識(shí)一、銀行承兌匯票相關(guān)概念二、銀行承兌匯票貼現(xiàn)相關(guān)概念三、票據(jù)事業(yè)部的業(yè)務(wù)模式及各組主要工作內(nèi)容五、直貼業(yè)務(wù)常見(jiàn)模式操作流程電查帶票、實(shí)查實(shí)打六、銀行分類(lèi)說(shuō)明七、行業(yè)術(shù)語(yǔ)解析四、貼現(xiàn)模式基礎(chǔ)知識(shí)基礎(chǔ)知識(shí)一、銀行承兌匯票相關(guān)概念 1、銀行承兌匯票 概念 銀行承兌匯票是由在承兌銀行開(kāi)立存款賬戶的存款人出票，向開(kāi)戶銀行申請(qǐng)并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證

3、在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。對(duì)出票人簽發(fā)的商業(yè)匯票進(jìn)行承兌是銀行基于對(duì)出票人資信的認(rèn)可而給予的信用支持。2、票樣及票面要素（1）票號(hào)；（2）出票日期、匯票到期日；（3）出票人全稱(chēng)、賬號(hào)、付款行全稱(chēng)、付款行行號(hào)；（4）收款人全稱(chēng)、賬號(hào)、開(kāi)戶行；（5）出票金額。3、銀行承兌匯票的出票人具備的條件（1）在承兌銀行開(kāi)立存款帳戶的法人以及其他組織； （2）與承兌銀行具有真實(shí)的委托付款關(guān)系；（3）能提供具有法律效力的購(gòu)銷(xiāo)合同及其增值稅發(fā)票； （4）有足夠的支付能力，良好的結(jié)算記錄和結(jié)算信譽(yù)；（5）與銀行信貸關(guān)系良好，無(wú)貸款逾期記錄；（6）能提供相應(yīng)的擔(dān)保，或按要求存入一定比例的保

4、證金。4、特點(diǎn)（1）信用好，承兌性強(qiáng)。銀行承兌匯票經(jīng)銀行承兌到期無(wú)條件付款。就把企業(yè) 之間的商業(yè)信用轉(zhuǎn)化為銀行信用。對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)，收到銀行承兌匯票，就如 同收到了現(xiàn)金。（2）流通性強(qiáng)，靈活性高。銀行承兌匯票可以背書(shū)轉(zhuǎn)讓?zhuān)部梢陨暾?qǐng)貼現(xiàn)，不 會(huì)占?jí)浩髽I(yè)的資金。（3）節(jié)約資金成本。對(duì)于實(shí)力較強(qiáng)，銀行比較信得過(guò)的企業(yè)，只需交納規(guī)定的 保證金，就能申請(qǐng)開(kāi)立銀行承兌匯票，用以進(jìn)行正常的購(gòu)銷(xiāo)業(yè)務(wù)，待付款 日期臨近時(shí)再將資金交付給銀行。由于銀行承兌匯票具有上述優(yōu)點(diǎn)，因而 受到企業(yè)的歡迎。它是目前企業(yè)間相互結(jié)算的重要方式之一。信用好信用好承兌性強(qiáng)承兌性強(qiáng)流通性強(qiáng)流通性強(qiáng)靈活性高靈活性高節(jié)約資金節(jié)約資金成本成本5

5、、銀行承兌匯票的簽發(fā)與兌付二、銀行承兌匯票貼現(xiàn)相關(guān)概念1、銀行承兌匯票貼現(xiàn) 概念 承兌匯票貼現(xiàn)是指銀行承兌匯票的貼現(xiàn)申請(qǐng)人由于資金需要，將未到期的銀行承兌匯票轉(zhuǎn)讓于銀行，銀行按票面金額扣除貼現(xiàn)利息后，將余額付給持票人的一種融資行為。2、分類(lèi)一般而言，票據(jù)貼現(xiàn)可以分為三種，分別是貼現(xiàn)貼現(xiàn)是指客戶（持票人）將沒(méi)有到期的票據(jù)出賣(mài)給貼現(xiàn)銀行，以便提前取得現(xiàn)款。一般工商企業(yè)向銀行辦理的票據(jù)貼現(xiàn)就屬于這一種；3、具備條件（1）依法登記注冊(cè)并有效的企業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織，并依法從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)； 持有中國(guó)人民銀行核發(fā)的“貸款卡”；（2）與出票人或前手之間具有真實(shí)合法的商品交易關(guān)系并提供相關(guān)證明材料；（3）在銀行

6、開(kāi)立結(jié)算賬戶；（4）非銀行承兌匯票的出票人；（5）滿足銀行要求的其他條件。4、資料銀行承兌匯票貼現(xiàn)申請(qǐng)向開(kāi)戶銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)時(shí)，應(yīng)準(zhǔn)備完整的貼現(xiàn)資料，（1）銀行承兌匯票貼現(xiàn)資格類(lèi)文件 a、銀行承兌匯票貼現(xiàn)申請(qǐng)人營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本或正本復(fù)印件、企業(yè)代碼證復(fù)印件； b、銀行承兌匯票貼現(xiàn)經(jīng)辦人授權(quán)申辦委托書(shū)； c、銀行承兌匯票貼現(xiàn)經(jīng)辦人身份證原件及經(jīng)辦人、法定代表人身份證復(fù)印件、 經(jīng)辦人工作證（或提供介紹信）； d、銀行承兌匯票貼現(xiàn)申請(qǐng)人貸款卡（原件或復(fù)印件）及其密碼。 （2）銀行承兌匯票及跟單資料 a、銀行承兌匯票復(fù)印件； b、交易合同原件及復(fù)印件； c、相關(guān)的稅務(wù)發(fā)票原件及復(fù)印件 （3）銀行承兌匯票貼現(xiàn)申

7、請(qǐng)文件 a、銀行承兌匯票貼現(xiàn)申請(qǐng)書(shū)； b、銀行承兌匯票貼現(xiàn)憑證。5、貼現(xiàn)利息計(jì)算 假設(shè)企業(yè)手里有兩張2013年4月2日簽發(fā)的銀行承兌匯票，金額各500萬(wàn)元，到期日2013年10月2日，貼現(xiàn)銀行給該企業(yè)的年貼現(xiàn)利率是4.5%，月貼現(xiàn)利率是3.75，2013年4月2日到銀行要求“貼現(xiàn)”： 銀行承兌匯貼現(xiàn)息的計(jì)算公式是： 金額（元）到期天數(shù)年利率/360=貼現(xiàn)息； 金額（元）到期天數(shù)月利率/30=貼現(xiàn)息（另查詢(xún)費(fèi)30元/張，電匯費(fèi)260 元） 企業(yè)需要支付的貼現(xiàn)息：100000001863.75 30+302+260=232860元 給企業(yè)錢(qián)是：10000000-232890=9767140（元）。

8、說(shuō)明：（1）時(shí)間4月28天+5月31天+6月30天+7月31天+8月31天+9月30天+10月2天+3天=186天（如果是異地貼現(xiàn)另加3天劃款期限），180天以上統(tǒng)稱(chēng)為足月銀票，不足月銀票視實(shí)際情況處理（一般不足月銀票貼現(xiàn)利率足月銀票貼現(xiàn)利率）。（2）匯票到期日不是法定工作日的票據(jù)，銀行會(huì)根據(jù)實(shí)際設(shè)定調(diào)整天數(shù)，例如：異地票據(jù)（不是同一個(gè)城市的），到期天數(shù)在原來(lái)基礎(chǔ)上（票據(jù)到期日-貼現(xiàn)日）再加3天。因?yàn)楫惖仄睋?jù)需要辦理時(shí)間。同樣如果到期日是法定的節(jié)假日，匯票到期當(dāng)天也是無(wú)法承兌的，這個(gè)時(shí)候銀行會(huì)根據(jù)需要再順延調(diào)整貼現(xiàn)天數(shù)。業(yè)務(wù)知識(shí)業(yè)務(wù)知識(shí)三、票據(jù)事業(yè)部的業(yè)務(wù)模式及各小組主要工作內(nèi)容1、業(yè)務(wù)模式圖

9、示一手帶行：就是金融服務(wù)公司、投資公司同銀行（農(nóng)村信用聯(lián)社、農(nóng)村 商業(yè)銀行）的一起開(kāi)展直貼業(yè)務(wù)的市場(chǎng)行為。 2、各小組主要工作內(nèi)容 直貼組工作內(nèi)容：（1）負(fù)責(zé)開(kāi)發(fā)直貼合作銀行；組組（2）維護(hù)已有的直貼合作銀行；（3）與轉(zhuǎn)貼組一起確定每日的直貼利率、直貼金額；（4）當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)的資金頭寸調(diào)配；（5）市場(chǎng)價(jià)格的及時(shí)反饋及調(diào)整；（6）有爭(zhēng)議業(yè)務(wù)的協(xié)商及安排。 市場(chǎng)組工作內(nèi)容：（1）負(fù)責(zé)開(kāi)發(fā)企業(yè)客戶、中介客戶上門(mén)貼現(xiàn)；（融資顧問(wèn)）（2）協(xié)助直貼行辦理每一筆貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，包括收取票面?zhèn)髡婕螂娮影姘l(fā)送查詢(xún)督促查詢(xún)回復(fù)接票驗(yàn)票填寫(xiě)、核對(duì)各種單據(jù)打款制定各種報(bào)表臺(tái)賬等。（內(nèi)勤）四、貼現(xiàn)模式貼現(xiàn)一般流程：與持票企業(yè)意

10、向洽談確定利率、貼現(xiàn)模式查詢(xún)回復(fù)打款到企業(yè)賬戶 1、根據(jù)查詢(xún)方式不同，銀行承兌匯票貼現(xiàn)分為實(shí)查和電查。實(shí)查：直貼行人員持票到銀行承兌匯票出票銀行實(shí)地進(jìn)行查詢(xún)，查實(shí)是否有他查、掛失、凍結(jié)、止付等情況，票面要素是否正確，以及檢驗(yàn)票的真?zhèn)危詈蟀芽鄢N現(xiàn)利息后的余款打到企業(yè)指定賬戶的貼現(xiàn)模式。 電查：把銀行承兌匯票的票面復(fù)印件通過(guò)傳真發(fā)送到出票銀行進(jìn)行查詢(xún)，查實(shí)是否有他查、掛失、凍結(jié)、止付等情況，票面要素是否正確，同時(shí)將票送到帶行公司，檢驗(yàn)完票的真?zhèn)?，最后把扣除貼現(xiàn)利息后的余款打到企業(yè)指定賬戶的貼現(xiàn)模式。比較：電查與實(shí)查相比，電查節(jié)約時(shí)間，收票量比較大，電查利率實(shí)查利率，所以目前市場(chǎng)上普遍實(shí)行的是電

11、查.。實(shí)查只有同城或者異地有大額的銀行承兌匯票需要貼現(xiàn)才可能實(shí)現(xiàn)。四、貼現(xiàn)模式2、根據(jù)公司與直貼行合作的模式，銀行承兌匯票貼現(xiàn)可分為兩種模式：當(dāng)天打款和帶票（隔天打款）。當(dāng)天打款：直貼行當(dāng)天收票，當(dāng)天在大額支付系統(tǒng)關(guān)閉前打款到企業(yè)賬戶的貼現(xiàn)模式。流程（電查）：與持票企業(yè)意向洽談確定貼現(xiàn)利率向出票行發(fā)查詢(xún)企業(yè)送票到公司直貼行驗(yàn)票、確認(rèn)查詢(xún)回復(fù)直貼行打款到企業(yè)指定賬戶。 帶票（隔天打款）：直貼行當(dāng)天收票，次日在大額支付系統(tǒng)關(guān)閉前打款到企業(yè)賬戶的貼現(xiàn)模式。流程（電查）：與持票企業(yè)意向洽談確定貼現(xiàn)利率向出票行發(fā)查詢(xún)企業(yè)送票到公司直貼行驗(yàn)票、確認(rèn)查詢(xún)回復(fù)帶行公司送票到轉(zhuǎn)貼銀行轉(zhuǎn)貼銀行做好手續(xù)后打款到直貼

12、行直貼行打款到企業(yè)指定賬戶。 比較：當(dāng)天打款的貼現(xiàn)利率帶票的貼現(xiàn)利率（0.1，以一千萬(wàn)為例，貼現(xiàn)利息約6000元），因?yàn)閹辟N現(xiàn)利率較低，所以目前市場(chǎng)上企業(yè)客戶比較能接受帶票這種貼現(xiàn)模式。五、直貼業(yè)務(wù)常見(jiàn)模式操作流程1、電查帶票業(yè)務(wù)操作流程（一）（一）定價(jià)接單定價(jià)接單（1）轉(zhuǎn)貼組與直貼組確定當(dāng)天帶票的貼現(xiàn)利率，統(tǒng)一向外報(bào)價(jià)（2）業(yè)務(wù)員接單，與客戶協(xié)商好貼現(xiàn)利率，督促企業(yè)傳真銀票票面（二）（二）現(xiàn)場(chǎng)辦理現(xiàn)場(chǎng)辦理（1）收到銀票傳真件，電話校對(duì)票面信息（2）準(zhǔn)確填寫(xiě)銀承電子查詢(xún)要素表復(fù)核后，向開(kāi)票行發(fā)傳真件進(jìn)行查詢(xún)（3）完畢后通知企業(yè)或者業(yè)務(wù)員督促查詢(xún)回復(fù)（4）票到現(xiàn)場(chǎng)，接票（5）開(kāi)始交叉驗(yàn)票，核算

13、并填寫(xiě)結(jié)算申請(qǐng)書(shū)、貼現(xiàn)憑證、貼現(xiàn)合同（6）查詢(xún)回復(fù)后企業(yè)或業(yè)務(wù)員及時(shí)通知公司內(nèi)勤（7）接收、打印銀行查詢(xún)查復(fù)書(shū)，核對(duì)原件、銀行查詢(xún)查復(fù)書(shū)和結(jié)算申請(qǐng)書(shū)、貼現(xiàn)憑證2、實(shí)查實(shí)打業(yè)務(wù)操作流程（二）（二）現(xiàn)場(chǎng)辦理現(xiàn)場(chǎng)辦理（1）按時(shí)到達(dá)指定承兌銀行（2）初步審核票據(jù)，復(fù)印票面正反面（3）交叉驗(yàn)票，如票據(jù)無(wú)瑕疵繼續(xù)下一環(huán)節(jié)（4）填寫(xiě)介紹信和銀行查詢(xún)查復(fù)書(shū)（5）填寫(xiě)并繳納查詢(xún)費(fèi) （6）將銀票原件、介紹信、身份證、工作證、查詢(xún)書(shū)送入出票行柜臺(tái)進(jìn)行查詢(xún)（7）接收出票行蓋章后的銀行查詢(xún)查復(fù)書(shū)（8）核算并填寫(xiě)結(jié)算申請(qǐng)書(shū)、貼現(xiàn)憑證、貼現(xiàn)合同（9）傳真票面復(fù)印件結(jié)算申請(qǐng)書(shū)到直貼行票據(jù)中心內(nèi)勤（一）（一）定價(jià)接單定價(jià)接單（

14、1）轉(zhuǎn)貼組與直貼組確定當(dāng)天的直貼利率，統(tǒng)一向外報(bào)價(jià)（2）業(yè)務(wù)員接單，與客戶協(xié)商好貼現(xiàn)利率，確認(rèn)承兌行地址（四）（四）辦理劃款辦理劃款（1）直貼行走完相關(guān)流程后，扣除一定貼現(xiàn)利息后劃款至各個(gè)企業(yè)的指定賬戶（通過(guò)查詢(xún)完畢15分鐘以?xún)?nèi)就能打款）（2）通知企業(yè)或業(yè)務(wù)員貼現(xiàn)款已劃出（五）（五）做手續(xù)及轉(zhuǎn)貼做手續(xù)及轉(zhuǎn)貼（1）直貼行加蓋背書(shū)，完成貼現(xiàn)手續(xù)（2）整理相關(guān)資料，呈報(bào)轉(zhuǎn)貼部安排轉(zhuǎn)貼和存檔（3） 轉(zhuǎn)貼部門(mén)攜帶銀行承兌匯票及相關(guān)資料趕往轉(zhuǎn)貼行做轉(zhuǎn)貼（4）轉(zhuǎn)貼行做完手續(xù)，將貼現(xiàn)金額扣除一定的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利息劃入直貼行賬戶（六）（六）制定報(bào)表及臺(tái)賬制定報(bào)表及臺(tái)賬（1）內(nèi)勤制定日貼現(xiàn)業(yè)務(wù)臺(tái)帳、工作周報(bào)、月報(bào)等（2

15、）內(nèi)勤制定中介日貼現(xiàn)臺(tái)賬,記錄中介每筆業(yè)務(wù)的貼現(xiàn)日期、票面信息、利差及小款金額（三）（三）貼現(xiàn)審批（直貼行票據(jù)中心）貼現(xiàn)審批（直貼行票據(jù)中心）（1）復(fù)核結(jié)算申請(qǐng)書(shū)中的金額、利率及天數(shù)（2）呈報(bào)結(jié)算申請(qǐng)書(shū)（3）審批結(jié)算申請(qǐng)書(shū)：票據(jù)中心總經(jīng)理審批-主管行長(zhǎng)或主任審批-結(jié)算中心負(fù)責(zé)審批六、銀行分類(lèi)說(shuō)明1、國(guó)有銀行：工行、農(nóng)行、中行、建行、交行；2、股份制銀行：中信、廣發(fā)、招商、浦發(fā)、光大、華夏、民生、興業(yè)、平安（深發(fā)）、郵儲(chǔ)銀行；3、城商銀行：一類(lèi)城商：北京銀行、上海銀行、南京銀行、寧波銀行等；二類(lèi)城商：江蘇銀行、杭州銀行、徽商、恒豐銀行、民泰銀行、泰隆銀行、溫州銀行、重慶銀行等；4、三農(nóng)：農(nóng)商、農(nóng)信、農(nóng)合；5、外資銀行：花旗、匯豐、東亞、渣打、恒生、華僑銀