發(fā)貨流程管理制度

1、優(yōu)秀辦公范文歡迎下載原材料、產(chǎn)成品進、銷、存流程控制規(guī)定一、原材料采購、入庫、付款環(huán)節(jié)原輔材料采購：1、銷售部接到客戶訂單后，銷售內(nèi)勤填寫生產(chǎn)訂單給計供部，計供部文員下達(dá)計劃通知單給生產(chǎn)部和技質(zhì)部主管，技質(zhì)部文員根據(jù)計劃通知單的產(chǎn)品規(guī)格型號編制產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)卡和用料單發(fā)給相關(guān)車間備料生產(chǎn)。2、計供部采購員查詢庫存物料3、米購員編制米購計劃4、計供部負(fù)責(zé)人審核，公司總經(jīng)理批準(zhǔn)5 、采購員聯(lián)系供應(yīng)商，詢價議價，確定供應(yīng)商后擬定合同，根據(jù)合 同管理制度填寫合同審批單，由相關(guān)部門會簽后，依據(jù)合 同審批權(quán)限及審批與審核權(quán)限 （2015年9月修訂版）規(guī)定報 經(jīng)相關(guān)人員審批。6 、采購員將審核通過的采購合同發(fā)

2、給供應(yīng)商，供應(yīng)商蓋章后回傳訂單，按合同約定提貨方式 ，安排車輛將訂購貨物運輸至公司指定 地點。原輔材料入庫：1、供應(yīng)商指定司機送貨到公司后，應(yīng)根據(jù)采購員的安排送達(dá)公司指定的車間材料倉庫待檢區(qū)。優(yōu)秀辦公范» _歡迎下載2、倉庫管理員根據(jù)采購合同或訂單核對供應(yīng)商及送貨單，核對 無誤后清點品種、規(guī)格、數(shù)量。3、倉庫管理員填寫送檢單給技質(zhì)部質(zhì)檢員。質(zhì)檢員檢測并填寫 檢測報告。3.1. 合格：車間倉管員填寫四聯(lián)入庫單，倉管員簽字，車間主管 簽字，第一聯(lián)白聯(lián)車間留存，第二聯(lián)紅聯(lián)財務(wù)記賬，第三聯(lián)藍(lán)聯(lián) 采購記賬，第四聯(lián)計供部統(tǒng)計員計賬。3.2. 不合格：倉管員通知采購處理。原輔材料付款：1、根據(jù)合同

3、付款方式，采購員填寫付款申請單，預(yù)付賬款需填 寫付款申請，同時附上采購合同或同效力附件（后續(xù)付款的 不用），付款事項，名稱，賬號信息需完整準(zhǔn)確。應(yīng)付賬款需填 寫付款申請，同時附上采購合同或同效力附件及入庫單（后 續(xù)付款的不用），付款事項，名稱，賬號信息需完整準(zhǔn)確。2、付款申請需計供部負(fù)責(zé)人審核3、總賬會計復(fù)核，復(fù)核附件是否齊全，金額是否準(zhǔn)確，信息是 否完整，發(fā)票是否已收到，是否達(dá)到付款條件。4、財務(wù)主管復(fù)核，確認(rèn)資金安排。5、總經(jīng)理核準(zhǔn)。6、出納付款，財務(wù)主管復(fù)核。二、原材料領(lǐng)用環(huán)節(jié)1、各生產(chǎn)車間根據(jù)生產(chǎn)訂單及生產(chǎn)計劃，各車間負(fù)責(zé)人下達(dá)指令，由原料領(lǐng)料員開具領(lǐng)料單。2、領(lǐng)料員開具領(lǐng)料單經(jīng)車間負(fù)

4、責(zé)人核準(zhǔn)。3、原料倉倉庫保管員根據(jù)核準(zhǔn)無誤的領(lǐng)料單發(fā)料到車間， 領(lǐng)料單一式三聯(lián)，第一聯(lián)自存，第二聯(lián)遞交財務(wù)做原材料進出存 明細(xì)賬，第三聯(lián)計供部統(tǒng)計員記賬。三、生產(chǎn)環(huán)節(jié)1、生產(chǎn)部負(fù)責(zé)人根據(jù)銷售計劃、訂單、安全庫存標(biāo)準(zhǔn)預(yù)測訂單 及新品試制計劃。2、倉庫保管員檢查成品及原料庫存。3、技質(zhì)部根據(jù)計供部文員下發(fā)的生產(chǎn)計劃通知單，由技質(zhì)部文 員做產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)卡和用料單， 技質(zhì)部部長審核，下發(fā)到相關(guān)車 間。4、（ 1）計供部下達(dá)采購計劃，采購原料入庫。（2）生產(chǎn)部下達(dá)生產(chǎn)計劃，編制生產(chǎn)作業(yè)計劃，實施生產(chǎn)入 庫。5、生產(chǎn)部根據(jù)技質(zhì)部配方配料生產(chǎn)，經(jīng)檢驗合格后，辦理入庫 手續(xù)。四、產(chǎn)成品入庫環(huán)節(jié)（包括廢料）1、

5、產(chǎn)成品入庫：生產(chǎn)部門需將每班經(jīng)檢驗合格后的成品辦理 產(chǎn)成品的入庫，車間倉管填寫好入庫單，由技質(zhì)部品管和車 間負(fù)責(zé)人簽字后，交由計供部成品倉庫倉庫保管員對生產(chǎn)車間移 交的合格成品實際數(shù)量與入庫單數(shù)量進行核對，核對無誤后優(yōu)秀辦公范» _歡迎下載倉庫保管員在入庫單確認(rèn)簽字。產(chǎn)成品入庫單一式三聯(lián)， 第一聯(lián)開單部門自留、第二聯(lián)交由財務(wù)、第三聯(lián)交成品倉庫留存；2、廢品報廢流程：成品倉庫在已入庫的成品中發(fā)現(xiàn)有質(zhì)量問題確實無法對外銷售，需要回收做報廢處理的，需由成品倉提出報廢申請，交由部 門負(fù)責(zé)人確認(rèn)后，提交公司領(lǐng)導(dǎo)審核，財務(wù)部核實成本后，報總 部審批。待審批通過后成品倉方可開具報廢單，將報廢品連同

6、報廢單一并交由破碎車間確認(rèn)后， 在報廢單據(jù)上簽字。（報 廢單一式四聯(lián)，第一聯(lián)白聯(lián)交財務(wù)，第二聯(lián)藍(lán)聯(lián)交破碎車間、第 三聯(lián)黃聯(lián)成品倉自留）3、車間生產(chǎn)廢料報廢流程：各車間班組長于每天下班前將當(dāng)日生產(chǎn)產(chǎn)生的廢料清點好數(shù)量后，按規(guī)范填寫廢料繳倉單，交由車間負(fù)責(zé)人確認(rèn)簽字后， 將廢料及廢料繳倉單一并交到破碎車間，破碎車間根據(jù)車間 提供的單據(jù)據(jù)實核對，確認(rèn)數(shù)量無誤后在廢料繳倉單上簽字。 破碎車間一份，開單部門自留一份。五、產(chǎn)成品銷售環(huán)節(jié)（發(fā)貨、開票、應(yīng)收賬款）1、發(fā)貨流程（1）銷售內(nèi)勤填寫發(fā)貨通知單，隨同訂單或合同交由財 務(wù)部審核，財務(wù)部審核發(fā)貨單與合同（訂單）內(nèi)容是否一致，客 戶是否超授信額度，是否超授

7、信時間，是否超應(yīng)收賬款賬期等，優(yōu)秀辦公范文歡迎下載并根據(jù)合同審批權(quán)限規(guī)定 標(biāo)注批準(zhǔn)人。（2）成品倉庫倉庫保管員接到經(jīng)財務(wù)部審核并按合同審批 權(quán)限規(guī)定經(jīng)相關(guān)人員審批同意后的發(fā)貨通知單，通知搬運工裝車，發(fā)貨員發(fā)貨時核對規(guī)格型號、數(shù)量辦理發(fā)貨，計供部開 單員開具出貨單，有授權(quán)委托書的被授權(quán)委托提貨司機 或提貨人、收貨人在送貨單上簽名，授權(quán)委托書上須寫明被授權(quán) 委托人姓名，身份證號碼。無授權(quán)委托書的由客戶簽名蓋章。倉 庫管理員在發(fā)貨時必須核對授權(quán)委托司機或提貨人、收貨人的姓名和身份證原件，核對一致后在出貨單上簽字確認(rèn)并發(fā)貨， 同時開具放行條，由計供部負(fù)責(zé)人及保安簽字后放行。（3）銷售業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)將客戶簽

8、收后的送貨回執(zhí)收回，原件由銷售內(nèi)勤交財務(wù)部歸檔。2、開票流程（1）每月5日前銷售部與財務(wù)部核對上月銷售數(shù)據(jù)及應(yīng)收賬款明細(xì)，即上月銷售本月對賬。5日銷售部與客戶進行對賬，需要 開票的客戶，由銷售內(nèi)勤根據(jù)本月對賬的情況匯總開具開票申請單，開票期限最遲在對賬月 30日前，超期限未開發(fā)票，財務(wù) 將做無票銷售處理。（2）開票申請單需經(jīng)銷售管理部門負(fù)責(zé)人審批。（3）財務(wù)部審核客戶名稱，開票規(guī)格型號，單價，金額是否與訂貨單一致，如需開具增值稅專用發(fā)票還需提供營業(yè)執(zhí)照，稅務(wù)登記證，一般納稅人認(rèn)證通知書。（4）發(fā)票開好后，由銷售部內(nèi)勤簽收并郵寄給客戶。3、應(yīng)收賬款（1 ）成品倉庫倉庫保管員在發(fā)貨的次日九點前將上

9、一天發(fā)貨的出貨單上交財務(wù)部和銷售內(nèi)勤，保安員次日九點前將放行條 交財務(wù)部，銷售內(nèi)勤和財務(wù)會計根據(jù)出貨單錄入相關(guān)表單。（2）每月5號前銷售內(nèi)勤與財務(wù)部核對應(yīng)收賬款數(shù)據(jù)，核對無 誤后，銷售內(nèi)勤填寫對賬單，對賬單需銷售內(nèi)勤和財務(wù)部 會計簽字確認(rèn)，并加蓋財務(wù)章后，由銷售內(nèi)勤發(fā)給客戶核對并催 促回簽。（3）對賬單回簽后，原件交財務(wù)一份，銷售部存檔一份。（4）根據(jù)合同約定的付款方式，銷售內(nèi)勤催收貨款，對有超期 應(yīng)收賬款的客戶，應(yīng)根據(jù)合同審批權(quán)限規(guī)定審批。（5）月末財務(wù)部將應(yīng)收賬款數(shù)據(jù)和應(yīng)收賬款賬齡表發(fā)送給相關(guān) 領(lǐng)導(dǎo)，督促業(yè)務(wù)員催收貨款。（6）年末財務(wù)部編制應(yīng)收賬款詢證函， 由銷售部發(fā)給相關(guān)客戶， 由業(yè)務(wù)員

10、負(fù)責(zé)簽回詢證函交財務(wù)部。附：資金支出的審批流程子公司基本流程：經(jīng)辦人填寫報銷單或請款單并簽名-子公 司部門經(jīng)理審核簽字-子公司財務(wù)部審核-子公司經(jīng)營層在授 權(quán)范圍內(nèi)審批（超子公司授權(quán)范圍報公司總部審批）-子公司財務(wù)部出納付款-子公司財務(wù)部會計編制記賬憑證；優(yōu)秀辦公范» _歡迎下載銷售發(fā)貨及開票流程1、管業(yè)公司與客戶必須簽訂銷售合同。 合同應(yīng)由專人負(fù)責(zé)，簽訂的合同應(yīng)符合公司合同管理辦法的規(guī)定。金額重大的銷 售合同的訂立應(yīng)當(dāng)征詢法律顧問或?qū)＜业囊庖?。審批人員應(yīng)對銷售價格、信用政策、發(fā)貨及收款方式等合同條款嚴(yán)格按合同審批權(quán)限審核并提出意見。2、 銷售部門應(yīng)按照經(jīng)批準(zhǔn)的銷售合同編制訂貨單，若

11、客 戶直接下達(dá)的訂單，按合同審批權(quán)限進行審批。訂貨單 必須經(jīng)購貨方蓋章確認(rèn)，傳遞至財務(wù)部門，財務(wù)部門根據(jù)銷售 合同及訂貨單，審核銷售部提供的銷售單據(jù)是否齊全，銷售價格是否合理，銷售合同及單據(jù)的各項信息是否真實、合理， 填寫是否符合規(guī)定，內(nèi)容是否齊全以及購貨方是否符合 合同審 批權(quán)限的相關(guān)要求。如若有一項不符合要求，退回銷售部，不 予發(fā)貨。如符合要求，則審核簽字傳遞至倉儲部門下達(dá)發(fā)貨通知。 送貨單必須有客戶簽字蓋章或授權(quán)司機、或提貨人、收貨人簽字并于次日九點之前由倉管員傳遞至財務(wù)。客戶在授權(quán)司機、或提貨人、收貨人受貨時必須出具經(jīng)蓋章的授權(quán)委托書 ，授權(quán)委托書 上須寫明被委托人姓名，身份證號碼.發(fā)

12、貨倉管員在發(fā)貨時必須 核對授權(quán)司機、或提貨人、收貨人的姓名和身份證原價，一致后才允許發(fā)貨.3、銷售部在完成發(fā)貨后一個月內(nèi)，根據(jù)訂貨單上開票 種類確認(rèn)的記錄及發(fā)貨單上的實際發(fā)貨數(shù)量金額，填寫銷優(yōu)秀辦公范文歡迎下載售發(fā)票申請單，連同訂貨單、送貨單一起，經(jīng)銷售部負(fù)責(zé)人審 核（負(fù)責(zé)人不在公司，由經(jīng)授權(quán)的職位代理人簽字），傳遞至財務(wù)部門開具增值稅專用發(fā)票或普通發(fā)票。 購貨方以非現(xiàn)金方式付 款，付款單位必須與開票單位名稱一致，不得以第三方名稱。如 發(fā)貨對賬后一個月未向財務(wù)部申請開票， 財務(wù)部即確認(rèn)為無票銷 售，不再予以開具發(fā)票。4、銷售合同或訂貨單約定款到發(fā)貨，財務(wù)部必須在 收到貨款后方能予以發(fā)貨，款未到一律不予發(fā)貨；無訂單、無合 同的一律現(xiàn)款現(xiàn)貨。若與購貨方約定付款信用期和信用額度的， 按合同審批權(quán)限相