金融統(tǒng)計分析

1、http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 1金融統(tǒng)計分析夏雪峰 講師 注冊會計師http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 2內容1.導論2.貨幣與銀行統(tǒng)計分析3.證劵市場統(tǒng)計分析4.外匯市場與匯率統(tǒng)計分析5. 國際收支統(tǒng)計分析6. 商業(yè)銀行統(tǒng)計分析7. 保險運營統(tǒng)計分析8. 資金流量統(tǒng)計分析9. 金融體系國際競爭 力分析http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 3第一章 導論第一節(jié) 金融活動與金融統(tǒng)計分析第二節(jié) 金融統(tǒng)計分析的基礎 第三節(jié) 金融統(tǒng)計分析方法http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 第一節(jié)金融活動與金融統(tǒng)計分析一、貨幣流通；信用；金融。二、金融體系金融制度；金融機構；金融

2、工具；金融市場；金融調控機制。三、金融統(tǒng)計分析的主要任務；金融統(tǒng)計工作；做好金融統(tǒng)計分析工作的三個主要方面。http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 第二節(jié) 金融統(tǒng)計分析的基礎 一、金融統(tǒng)計指標；金融帳戶。二、我國金融統(tǒng)計體系的內容貨幣供應量統(tǒng)計；現(xiàn)金收支統(tǒng)計；對外金融統(tǒng)計；金融市場統(tǒng)計；中央銀行專項統(tǒng)計調查；保險統(tǒng)計；資金流量統(tǒng)計。http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 第三節(jié) 金融統(tǒng)計分析方法1.經(jīng)濟分析方法2.經(jīng)濟統(tǒng)計分析方法3.數(shù)量經(jīng)濟分析方法4.金融統(tǒng)計分析的工作方法的步驟http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 經(jīng)濟分析方法1.靜態(tài)分析方法2.比較靜態(tài)分析方法3.動態(tài)分析方

3、法4.比較動態(tài)分析方法http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 經(jīng)濟統(tǒng)計分析方法1.描述性分析方法2.應用回歸和多元統(tǒng)計分析方法3.常用統(tǒng)計分析方法http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 數(shù)量經(jīng)濟分析方法1.計量經(jīng)濟模型2.投入產出分析3.經(jīng)濟周期分析方法http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 金融統(tǒng)計分析的工作方法的步驟1.確定分析對象和主要目的2.初步調研3.分析體系的設計4.分析所用統(tǒng)計資料的搜集整理和計算5.研究分析報告http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 第二章 貨幣與銀行統(tǒng)計分析1.M0，M1，M2的統(tǒng)計2.貨幣需求與貨幣供給統(tǒng)計分析3.對貨幣與銀行統(tǒng)計中其他重要指

4、標的統(tǒng)計分析http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 1、M0，M1，M2的統(tǒng)計 貨幣層次的劃分劃分標準：貨幣的流動性 流動性：是其他貨幣形態(tài)轉化為現(xiàn)金所需要的時間和成本的多少。我國對貨幣層次的劃分從1984年起劃分，1994年第三季度起定期向社會公布貨幣供應量的統(tǒng)計臨測指標1.M0=現(xiàn)金流通量2.M1= M0+活期存款可轉帳3.M2= M1+儲蓄存款+定期存款+其他存款+外幣存款4 M3 = M2+金融債劵+商業(yè)票據(jù)+大額可轉讓定期存單http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 1、M0，M1，M2的統(tǒng)計 國民經(jīng)濟機構部門分類住戶部門非金融企業(yè)部門政府部門金融機構部門國外部門非金融部門ht

5、tp:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 1、M0，M1，M2的統(tǒng)計1.貨幣當局2.存款貨幣銀行3.非貨幣金融機構n即中央銀行n1、國有獨資商業(yè)銀行 2、其他商業(yè)銀行 3、信用合作社 4財務公司 5中國農業(yè)發(fā)展銀行n 1特定存款機構 2保險公司 3證券公司 4外資金融機構 金融機構部門http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 1、M0，M1，M2的統(tǒng)計1.貨幣與銀行統(tǒng)計一般結構2.我國貨幣與銀行統(tǒng)計結構 貨幣與銀行統(tǒng)計一般結構及我國情況http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 貨幣與銀行統(tǒng)計一般結構貨幣當局的資產負債表 貨幣概覽存款貨幣銀行的資產負債表 金融概覽非貨幣金融機構的資產負債表ht

6、tp:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 我國貨幣與銀行統(tǒng)計結構貨幣當局的資產負債表 貨幣概覽存款貨幣銀行的資產負債表 銀行概覽特定存款機構的資產負債表http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 我國貨幣與銀行統(tǒng)計結構與貨幣與銀行統(tǒng)計一般結構的比較n貨幣當局的資產負債表 貨幣概覽（ M0， M1 ）n存款貨幣銀行的資產負債表 銀行概覽（ M2 ）n特定存款機構的資產負債表n保險公司的資產負債表 金融概覽（ M3 ）n證券公司的資產負債表n外資金融機構的資產負債表 圖表http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 2、 貨幣需求與貨幣供給統(tǒng)計分析貨幣供給統(tǒng)計分析的理論依據(jù)和貨幣供給實例分析貨幣需求統(tǒng)

7、計分析的理論依據(jù)和貨幣需求實例分析http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 貨幣供給統(tǒng)計分析的理論依據(jù)貨幣供給受控于中央銀行的貨幣政策貨幣政策：是中央銀行采用各種工具調節(jié)貨幣供求，以實現(xiàn)宏觀調控目標的方針和策略，是國家宏觀經(jīng)濟政策的重要組成部分。貨幣供給統(tǒng)計分析的理論依據(jù)M2=MB*m注： M2：貨幣供應量 MB：基礎貨幣 m：貨幣乘數(shù)貨幣供應量受基礎貨幣和貨幣乘數(shù)的影響中央銀行可通過資產業(yè)務創(chuàng)造基礎貨幣，通過變動法定存款準備金率影響貨幣乘數(shù); 存款貨幣銀行可通過資產業(yè)務創(chuàng)造派生存款。中央銀行增加貨幣供應量的方法 A: 通過資產業(yè)務增加基礎貨幣（資產總額增加，則儲備貨幣增加；反之減少。） a

8、增加對金融機構的債權（降低再貸款和再貼現(xiàn)利率） b增加外匯資產（買進外匯） c增加對政府的債權（買進政府債券，直接給財政提供借款和墊款） B:增加貨幣乘數(shù)（降低法定存款準備金率）貨幣供給統(tǒng)計分析的理論依據(jù)和貨幣供給實例分析http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 貨幣供給實例分析 貨幣當局的資產負債分析表19961997比上年增加增量結構%資產26467314134946100國外資產外匯黃金國際金融機構資產956293301222013229126491256836673319034874 10067 910 07 9對政府的債權1583158300對存款貨幣銀行債權1451814358-

9、160-3對非貨幣金融機構債權1182072195440對非金融部門債權686171-515-1019961997比上年增加增量結構%負債26467314134946100儲備貨幣發(fā)行貨幣對金融機構負債非金融機構存款268899435143553099306331098116115353737441546176043876 10031 4136 479 12債券01191192政府存款122514862615自有資金367366-10其他（凈）-2014-119182317http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 存款貨幣銀行的資產負債分析表19961997比上年增加增量結構%資產78707

10、9603217325100國外資產4200524910496儲備資產 準備金及在中央銀行存款 庫存現(xiàn)金136951306263316275154628032580240017015141100 9373。中央銀行債券0989814。對政府債權18041496-308-25。對非金融部門債權582327069012458726。對非貨幣金融機構債權776222414488負債7870796032173251001。國外負債424042581802。對非金融機構部門負債（1）活期存款（2）定期存款（3）儲蓄存款（4）其他存款6171618765504236373153675310238106739

11、43635112613594504516977262-41078 2910 42 -2100371253-33。對中央銀行的負債1421014003-207-14。對非貨幣金融機構負債579150192255。債券288287-106。所有者權益329833111307。其他（凈）-5624-2638298617http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 貨幣需求統(tǒng)計分析的理論依據(jù)和貨幣需求實例分析1.貨幣需求統(tǒng)計分析的理論依據(jù) M=f（Y，P） 其中： M表示貨幣供給增長率， Y表示經(jīng)濟增長率， P表示預期物價上漲率 貨幣需求實例分析http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 3、 對貨幣與

12、銀行統(tǒng)計中其他重要指標的統(tǒng)計分析1.基礎貨幣統(tǒng)計分析2.貨幣乘數(shù)統(tǒng)計分析3.信貸總量統(tǒng)計分析4.儲蓄存款統(tǒng)計分析5.通貨膨脹與貨幣供應量關系分析http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 基礎貨幣統(tǒng)計分析1.基礎貨幣是具有貨幣信貸或收縮能力的貨幣，即貨幣當局的資產負債表中負債方的儲備貨幣。具體包括中央銀行發(fā)行的貨幣金融機構在中央銀行的存款非金融機構在中央銀行的存款。2.分析原理： 在基礎貨幣總量既定時，現(xiàn)金和非金融機構在中央銀行的存款比重下降，金融機構在中央銀行的存款比重上升，貨幣供應量則擴張；現(xiàn)金和非金融機構在中央銀行的存款比重上升，金融機構在中央銀行的存款比重下降，貨幣供應量則收縮。htt

13、p:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 貨幣乘數(shù)統(tǒng)計分析1.貨幣乘數(shù)：是基礎貨幣和貨幣供應量之間存在的倍數(shù)關系。2.計算公式：m=M2/MB =M0+全部存款/發(fā)行貨幣+法定存款準備金+超額存款準備金+非金融機構在中央銀行的存款 =現(xiàn)金比率+1/現(xiàn)金比率+法定存款準備金率+超額存款準備金率+非金融機構在中央銀行的存款占全部存款的比率 貨幣乘數(shù)的影響因素： （1）貨幣乘數(shù)與法定存款準備率、超額準備率和非金融機構在中央銀行的存款與全部存款的比率對貨幣乘數(shù)的影響是反方向的 （2）現(xiàn)金比率對貨幣乘數(shù)的影響方向不是完全確定的。http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 信貸總量統(tǒng)計分析1.信貸總量又稱貸款

14、總量，是國內所有金融機構發(fā)放的各類貸款之和，統(tǒng)計上與此概念相對應的是銀行概覽資產方國內信貸項下的對非金融部門的債權。2.銀行信貸總量的多少直接影響全社會固定資產投資和產出。http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 通貨膨脹與貨幣供應量關系分析1.通貨膨脹其變化在很大程度上要受到其本身前幾期的影響。2.通貨膨脹還受到經(jīng)濟增長投資波動和貨幣供給變化的影響。其中，貨幣供給變化的影響較大。http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 參考知識：計量經(jīng)濟模型1、擬合優(yōu)度檢驗R檢驗（1）擬合優(yōu)度檢驗是指對樣本回歸直線與樣本觀察值之間擬合程度的檢驗。（2） 0R1（3）若R=1，說明全部樣本觀察值均在估計的

15、回歸線上,完全擬合。（4）若R=0，說明完全不擬合。（5） R越接近1，擬合程度越好；反之越差。2、相關檢驗（r檢驗）（1）相關檢驗是檢驗兩個變量x和y之間真實的線性相關程度。（2）r=SQR( R)，-1 r 1（3）當r0，稱x與y正相關；當r11時，本幣貶值可以改善本國的國際收支；時，本幣貶值可以改善本國的國際收支； 當當Ex+EmEx+Em=1=1時，本幣貶值對本國的國際收支沒有影響；時，本幣貶值對本國的國際收支沒有影響； 當當Ex+EmEx+Em1 1時，本幣貶值使本國的國際收支惡化。時，本幣貶值使本國的國際收支惡化。 http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 第四節(jié) 匯率變動對經(jīng)

16、濟的影響分析2 2、匯率變動對國內物價的影響、匯率變動對國內物價的影響 一般而言，本幣貶值會使國內物價上漲。原因：一般而言，本幣貶值會使國內物價上漲。原因： 本幣貶值后，以本幣表示的進口商品價格會上升，造成成本推動型物價上漲；成本推動型物價上漲； 本幣貶值使出口增加，進口減少，改變國內市場供求狀況，造成需求拉動型物價上漲需求拉動型物價上漲。 倒逼機制（我國）：本幣貶值使出口增加，外匯收入增加，結售匯制度逼使流通中貨幣供應量增加，導致物價上漲。http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 第四節(jié) 匯率變動對經(jīng)濟的影響分析外匯變動對外貿影響的實證分析外匯變動對外貿影響的實證分析n一般地，一國貨幣貶值

17、會促進該國出口的增加，同時抑制進口一般地，一國貨幣貶值會促進該國出口的增加，同時抑制進口的增長；否則，反之。的增長；否則，反之。n出口出口外部需求拉動因素外部需求拉動因素內部需求拉動因素內部需求拉動因素全球經(jīng)濟總量全球經(jīng)濟總量提升出口商品提升出口商品競爭力的因素競爭力的因素直接推動直接推動出口因素出口因素匯率匯率利率利率貿易條件貿易條件直接投資直接投資加工貿易進口加工貿易進口外貿管理度外貿管理度http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 第五節(jié) 貿易外匯統(tǒng)計分析n回歸模型結匯（回歸模型結匯（Y Y）與出口（）與出口（X X）的數(shù)量聯(lián)系）的數(shù)量聯(lián)系1.1.結匯（結匯（Y Y）與出口（）與出口（X

18、 X）之間的簡單回歸）之間的簡單回歸2.2.結匯（結匯（Y Y）與滯后一期的出口（）與滯后一期的出口（Xlag1Xlag1）之間的回歸模型）之間的回歸模型3.3.結匯（結匯（Y Y）與出口（）與出口（X X）及結匯的一階時滯變量（）及結匯的一階時滯變量（Ylag1Ylag1）之間的回歸模型）之間的回歸模型n回歸數(shù)量模型回歸數(shù)量模型1.1.從短期看：從短期看：Y=11.168+0.289X+0.461 Ylag1Y=11.168+0.289X+0.461 Ylag12.2.從長期看：從長期看：Y=20.721+0.536XY=20.721+0.536X3.3.由模型可以看出，我國貿易出口的結匯率

19、比較低。其主要原因時：由模型可以看出，我國貿易出口的結匯率比較低。其主要原因時：符合政策規(guī)定的不結匯。符合政策規(guī)定的不結匯。違背政策規(guī)定的不結匯。違背政策規(guī)定的不結匯。外部環(huán)境變化導致的不能及時結匯。外部環(huán)境變化導致的不能及時結匯。n結匯的預測結匯的預測1.1.利用預測的出口值預測結匯額。利用預測的出口值預測結匯額。2.利用結匯的時間數(shù)列的自回歸。http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 第五章 國際收支統(tǒng)計分析第一節(jié) 國際收支統(tǒng)計第二節(jié) 國際收支綜合統(tǒng)計分析第三節(jié) 進出口貿易統(tǒng)計分析第四節(jié) 國際資本流動統(tǒng)計分析第五節(jié) 外債統(tǒng)計分析第六節(jié) 外匯儲備統(tǒng)計分析http:/ (海量營銷管理培訓資料

20、下載) 第一節(jié) 國際收支統(tǒng)計一、國際收支的概念 國際收支是一個經(jīng)濟體（國家和地區(qū)）與其他經(jīng)濟體在一定時期（通常為一年）發(fā)生的全部對外經(jīng)濟交易的綜合記錄。相關概念： (1) (1) 交易：全部對外經(jīng)濟交易，既包括有外匯收支交易：全部對外經(jīng)濟交易，既包括有外匯收支的經(jīng)濟交易，也包括未發(fā)生外匯收支的經(jīng)濟交易。的經(jīng)濟交易，也包括未發(fā)生外匯收支的經(jīng)濟交易。 (2) (2) 經(jīng)濟體；經(jīng)濟體； (3) (3) 常住居民和非常住居民常住居民和非常住居民 。國際收支記錄一個經(jīng)。國際收支記錄一個經(jīng)濟體的常住居民與非常住居民之間的經(jīng)濟交易。濟體的常住居民與非常住居民之間的經(jīng)濟交易。 http:/ (海量營銷管理培訓

21、資料下載) 第一節(jié) 國際收支統(tǒng)計二、國際收支平衡表 1 1、概念：、概念： 反映一定時期內一國與世界其他經(jīng)濟體之間的經(jīng)濟往來以貨幣反映一定時期內一國與世界其他經(jīng)濟體之間的經(jīng)濟往來以貨幣記錄的綜合統(tǒng)計報表。記錄的綜合統(tǒng)計報表。 2 2、編制原理和記帳方法、編制原理和記帳方法 編制原理：按照會計學的復式簿記原理編制。即以借貸作為符號，本著“有借必有貸，借貸必相等”的原則來記錄每筆國際經(jīng)濟交易。借方記錄資產的增加和負債的減少，貸方記錄資產的減少和負債的增加，每筆交易的帳戶都分為借方和貸方。每筆交易都會產生一定金額的一項借方記錄和一項貸方記錄。 記帳法則：1、凡引起本國外匯收入的項目，亦稱正號項目，記

22、入貸方，記為“十”(通常省略)， 2凡引起本國外匯支出的項目，亦稱負號項目，記入借方記為“一”；在原則上，國際收支平衡表全部項目的借方總額和貸方總額總是相等的，即平衡的，以所有權變更日期為準，所以它被稱為平衡表。 3 3、構成與計算、構成與計算 構成項目：經(jīng)常項目、資本與金融項目、儲備資產、凈誤差與遺漏。http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 第一節(jié) 國際收支統(tǒng)計（1 1）經(jīng)常帳戶：）經(jīng)常帳戶： 包括商品和服務、收益和經(jīng)常性轉移。包括商品和服務、收益和經(jīng)常性轉移。 A A、貨物和服務：、貨物和服務： 包括貨物和服務兩部分。包括貨物和服務兩部分。 貨物：貨物： 出口記在貸方，進口記在借方。

23、服務服務 ：貸方表示收入，借方表示支出。 B B、收益、收益 ：包括職工報酬和投資收益兩部分。：包括職工報酬和投資收益兩部分。 職工報酬職工報酬 ：指我國個人在國外工作（一年以下）而得到并匯回的收入以及我國支付在華外籍員工（一年以下）的工資福利。 投資收益：投資收益： 包括直接投資項下的利潤利息收支和再投資收益、證券投資收益（股息、利息等）和其它投資收益（利息）。 C C、經(jīng)常轉移、經(jīng)常轉移 ：包括僑匯、無償捐贈和賠償?shù)软椖浚ㄘ浳锖唾Y金形式。貸方表示：包括僑匯、無償捐贈和賠償?shù)软椖?，包括貨物和資金形式。貸方表示外國對我國提供的無償轉移，借方反映我國對外國的無償轉移。外國對我國提供的無償轉移

24、，借方反映我國對外國的無償轉移。 （2 2）資本和金融帳戶：）資本和金融帳戶： 包括資本帳戶和金融帳戶。包括資本帳戶和金融帳戶。 A A資本帳戶：資本帳戶： 包括資本轉移如債務減免、移民轉移等內容。包括資本轉移如債務減免、移民轉移等內容。 B B金融帳戶：金融帳戶： 包括我國對外資產和負債的所有權變動的所有交易。按投資方式分為直接投資、證券投資和其他投資；（3 3）儲備資產）儲備資產 ：指中央當局掌握的國外資產，可直接用來平衡國際收支，直接用于市場干預以影響貨幣匯率等。包括外匯、貨幣黃金、特別提款權、在基金組織的儲備頭寸。 特別提款權特別提款權 ：是國際貨幣基金組織對會員國根據(jù)其份額分配的,可

25、用以歸還國際貨幣基金組織和會員國政府之間償付國際收支赤字的一種帳面資產。 在基金組織的儲備頭寸在基金組織的儲備頭寸：指在國際貨幣基金組織普通帳戶中會員國可自由提取使用的資產。 （4 4）凈誤差與遺漏）凈誤差與遺漏 ：為保持借貸方平衡而設置的項目。國際收支平衡表采用復式記帳法，由于統(tǒng)計資料來源和時點不同等原因，造成借貸不相等。如果借方總額大于貸方總額，其差額記入此項目的貸方，反之，記入借方。 http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 第一節(jié) 國際收支統(tǒng)計國際收支平衡表中的貸方項目是：貨物和服務的出口、收益收入、接受的貨物和資金的無償援助、金融負債的增加和金融資產的減少。 國際收支平衡表中的借方

26、項目是：貨物和服務的進口、收益支出、對外提供的貨物和資金無償援助、金融資產的增加和金融負債的減少。例：某國某年上半年的國際收支狀況是：貿易帳戶差額為順差例：某國某年上半年的國際收支狀況是：貿易帳戶差額為順差453453億美元，勞億美元，勞務帳戶差額為逆差務帳戶差額為逆差192192億美元，單方轉移帳戶為順差億美元，單方轉移帳戶為順差7676億美元，長期資本帳億美元，長期資本帳戶差額為逆差戶差額為逆差9696億美元，短期資本差額為順差億美元，短期資本差額為順差6363億美元，請計算該國國際億美元，請計算該國國際收支的經(jīng)常帳戶差額、綜合差額，說明該國國際收支狀況，并分析該國外收支的經(jīng)常帳戶差額、綜

27、合差額，說明該國國際收支狀況，并分析該國外匯市場將出現(xiàn)何種變化。匯市場將出現(xiàn)何種變化。解：經(jīng)常帳戶差額解：經(jīng)常帳戶差額=453-192+76=337=453-192+76=337億美元億美元 資本差額資本差額= -96+63= -33= -96+63= -33億美元億美元 綜合差額綜合差額= 337-33=304= 337-33=304億美元億美元 該國國際收支總體狀況是順差，且主要是由經(jīng)常帳戶順差形成的。該國國際收支總體狀況是順差，且主要是由經(jīng)常帳戶順差形成的。 http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 第一節(jié) 國際收支統(tǒng)計三、國際收支統(tǒng)計三、國際收支統(tǒng)計 1 1、 記錄方法記錄方法 。（

28、1 1）計價。采用統(tǒng)一的計價原則，即以市場價格為依據(jù)的計價）計價。采用統(tǒng)一的計價原則，即以市場價格為依據(jù)的計價原則。原則。（2 2）時間。記錄時間應以所有權轉移為標準。）時間。記錄時間應以所有權轉移為標準。 （3 3）不同幣種的轉換問題。）不同幣種的轉換問題。 我國使用的貨幣單位為美元。我國使用的貨幣單位為美元。2 2、國際收支統(tǒng)計數(shù)據(jù)來源。各國在統(tǒng)計目的劃分及采集數(shù)據(jù)匯、國際收支統(tǒng)計數(shù)據(jù)來源。各國在統(tǒng)計目的劃分及采集數(shù)據(jù)匯總編制渠道上采用的方法不盡相同?？偩幹魄郎喜捎玫姆椒ú槐M相同。 近期，世界范圍內三種匯編渠道：近期，世界范圍內三種匯編渠道： （1 1）通過銀行的申報體系，歐洲）通過銀行

29、的申報體系，歐洲 （2 2）通過企業(yè)的直接報告，澳州、新西蘭等）通過企業(yè)的直接報告，澳州、新西蘭等 （3 3）通過銀行采集數(shù)據(jù)，輔之以企業(yè)調查，德國）通過銀行采集數(shù)據(jù)，輔之以企業(yè)調查，德國http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 第一節(jié) 國際收支統(tǒng)計四、我國的國際收支統(tǒng)計四、我國的國際收支統(tǒng)計 1 1、歷史沿革、歷史沿革 ： 我國的國際收支工作到目前為止大體經(jīng)歷了三個階段：我國的國際收支工作到目前為止大體經(jīng)歷了三個階段： (1) (1) 試編階段。是在外匯收支統(tǒng)計制度的基礎上編制國際收支平衡表。試編階段。是在外匯收支統(tǒng)計制度的基礎上編制國際收支平衡表。 (2) (2) 建立統(tǒng)計制度正式編表。

30、建立統(tǒng)計制度正式編表。 (3) (3) 建立申報制度。建立申報制度。 2 2、我國現(xiàn)行的國際收支統(tǒng)計申報體系、我國現(xiàn)行的國際收支統(tǒng)計申報體系 （1 1）申報范圍。中國居民與非中國居民之間發(fā)生的一切經(jīng)濟交易。中國居）申報范圍。中國居民與非中國居民之間發(fā)生的一切經(jīng)濟交易。中國居民的含義。（民的含義。（170170頁）頁）（2 2）實行交易主體申報制。采取以通過銀行申報為主，單位和個人直接申）實行交易主體申報制。采取以通過銀行申報為主，單位和個人直接申報為輔，定期申報和逐年申報相結合的辦法。從內容上看，它包括：報為輔，定期申報和逐年申報相結合的辦法。從內容上看，它包括：n通過金融機構的逐筆申報；n直

31、接投資企業(yè)的直接申報統(tǒng)計（季報）；n金融機構對外資產負債及損益統(tǒng)計（季報）；n對有境外賬戶的單位的外匯收支統(tǒng)計（月報）；n證券投資統(tǒng)計（月報）。 http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 第一節(jié) 國際收支統(tǒng)計五、國際收支統(tǒng)計與其他統(tǒng)計的關系五、國際收支統(tǒng)計與其他統(tǒng)計的關系 1 1、國際收支統(tǒng)計與國民經(jīng)濟核算體系的關系、國際收支統(tǒng)計與國民經(jīng)濟核算體系的關系 國際收支和國民賬戶體系的密切關系表現(xiàn)為，幾乎所有國家都國際收支和國民賬戶體系的密切關系表現(xiàn)為，幾乎所有國家都是先編制好國際收支和反映國際投資狀況的數(shù)據(jù)，然后再匯入國民賬戶。是先編制好國際收支和反映國際投資狀況的數(shù)據(jù)，然后再匯入國民賬戶。國際

32、收支在居民的概念、計價、記載時間、折算方法等方面都與國民賬戶國際收支在居民的概念、計價、記載時間、折算方法等方面都與國民賬戶體系的要求一致。體系的要求一致。172172頁頁2 2、國際收支與外匯收支統(tǒng)計、國際收支與外匯收支統(tǒng)計 統(tǒng)計范圍。國際收支記錄一國一定時期內全部的發(fā)生在居民與非居民之間的交易情況，包括了所有外匯收支的交易和不發(fā)生外匯收支的交易。外匯收支以外匯收支行為為記錄主體，并不區(qū)分這種行為是居民與非居民之間的還是居民與居民之間的。 統(tǒng)計時間。國際收支統(tǒng)計以所有權轉移為記錄的時間，而外匯收支統(tǒng)計則是在這種收支行為發(fā)生之后才記錄。 統(tǒng)計方法。國際收支采用復式記賬法，而外匯收支是一種實際記

33、錄方法。 國際收支與外匯收支統(tǒng)計有十分密切的關系。 http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 第一節(jié) 國際收支統(tǒng)計3 3、國際收支統(tǒng)計與國際投資頭寸統(tǒng)計及外債統(tǒng)計、國際收支統(tǒng)計與國際投資頭寸統(tǒng)計及外債統(tǒng)計 國際投資頭寸的定義。 國際投資頭寸：反映在一給定的日期（如年末）一經(jīng)濟體對世界其他經(jīng)濟國際投資頭寸：反映在一給定的日期（如年末）一經(jīng)濟體對世界其他經(jīng)濟體的金融資產及負債情況的統(tǒng)計報表。體的金融資產及負債情況的統(tǒng)計報表。 凈國際投資頭寸：一經(jīng)濟體的對外金融資產減對外負債。凈頭寸為正，為凈國際投資頭寸：一經(jīng)濟體的對外金融資產減對外負債。凈頭寸為正，為凈債權國；凈頭寸為負，為凈債務國。凈債權國；

34、凈頭寸為負，為凈債務國。 國際投資頭寸與外債統(tǒng)計的關系。凈國際投資頭寸可用來衡量一經(jīng)濟體在某一特定時期與世界其他經(jīng)濟體經(jīng)濟狀況相互關系及其發(fā)展趨勢；而外債頭寸僅指非股本性的頭寸，即不包括股本證券和直接投資股本金（含收益再投資）。 國際投資頭寸統(tǒng)計與國際收支統(tǒng)計的關系（流量與存量的關系） 國際投資頭寸與國際收支統(tǒng)計中的資本與金融帳戶相對應。國際投資頭寸與國際收支統(tǒng)計中的資本與金融帳戶相對應。 國際收支與國際投資頭寸對應的是國際收支與國際投資頭寸對應的是“交易交易”部分。部分。 國際收支只反映交易情況，而不反映因市場價格而引起的價值變化和其他意外國際收支只反映交易情況，而不反映因市場價格而引起的價

35、值變化和其他意外因素引起的調整。因素引起的調整。 國際投資頭寸的變化受金融交易、市場價格變動和其他意外因素影響。國際投資頭寸的變化受金融交易、市場價格變動和其他意外因素影響。http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 第二節(jié) 國際收支綜合統(tǒng)計分析一、國際收支統(tǒng)計分析的內容一、國際收支統(tǒng)計分析的內容 國際收支統(tǒng)計分析的中心是國際收支平衡狀況。國際收支統(tǒng)計分析的中心是國際收支平衡狀況。 國際貨幣基金組織提出判斷國際收支平衡的四個標準。國際貨幣基金組織提出判斷國際收支平衡的四個標準。176頁頁 二、國際收支統(tǒng)計描述二、國際收支統(tǒng)計描述 177頁頁三、我國國際收支問題研究三、我國國際收支問題研究 1、

36、出口結構偏低。、出口結構偏低。 （1）工業(yè)制成品以低技術勞動密集型為主，紡織品及服裝出）工業(yè)制成品以低技術勞動密集型為主，紡織品及服裝出口比重太高；口比重太高； （2）資本及技術密集型產品出口比重偏低。）資本及技術密集型產品出口比重偏低。 2、過量進口。沖擊國內市場，打擊民族工業(yè)，抑制新興朝陽工、過量進口。沖擊國內市場，打擊民族工業(yè)，抑制新興朝陽工業(yè)的發(fā)展。業(yè)的發(fā)展。 3、因大量利用外資導致的投資收益巨額逆差、因大量利用外資導致的投資收益巨額逆差http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 第三節(jié) 進出口貿易統(tǒng)計分析一、競爭優(yōu)勢與進出口貿易影響因素分析一、競爭優(yōu)勢與進出口貿易影響因素分析 波特的

37、競爭優(yōu)勢理論：波特的競爭優(yōu)勢理論： (1) 微觀競爭機制。可以通過成本領先、標新立異和微觀競爭機制?？梢酝ㄟ^成本領先、標新立異和目標積聚三個基本戰(zhàn)略獲得。目標積聚三個基本戰(zhàn)略獲得。 (2) 中觀競爭機制。企業(yè)經(jīng)營過程的升級有賴于企業(yè)中觀競爭機制。企業(yè)經(jīng)營過程的升級有賴于企業(yè)向前、向后與旁側關聯(lián)產業(yè)的輔助與支持。向前、向后與旁側關聯(lián)產業(yè)的輔助與支持。 (3) 宏觀競爭機制。取決于四個基本因素（生產要素、宏觀競爭機制。取決于四個基本因素（生產要素、需求狀況、相關和支撐產業(yè)狀況、企業(yè)的競爭條需求狀況、相關和支撐產業(yè)狀況、企業(yè)的競爭條件）和兩個輔助因素（政府和機遇）。件）和兩個輔助因素（政府和機遇）。

38、 二、進出口貿易多元統(tǒng)計分析二、進出口貿易多元統(tǒng)計分析 （略）（略） 三、進出口外貿活動聚類統(tǒng)計分析三、進出口外貿活動聚類統(tǒng)計分析 （略）（略）http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 第四節(jié) 國際資本流動統(tǒng)計分析一、一、國際資本流動和利用外資國際資本流動和利用外資 國際資本流動是指一國居民的資本從一個國家轉移到另一個國家。國際資本流動是指一國居民的資本從一個國家轉移到另一個國家。兩種不同的形式：兩種不同的形式：1 1、國際直接投資、國際直接投資 國際直接投資是指一個國家居民直接在另一個國家以至更多的國際直接投資是指一個國家居民直接在另一個國家以至更多的國家進行企業(yè)投資并參與經(jīng)營的投資方式。

39、除資金外，國際直接投資還國家進行企業(yè)投資并參與經(jīng)營的投資方式。除資金外，國際直接投資還包含機器、半成品、技術與管理等有形資產和無形資產的轉移。包含機器、半成品、技術與管理等有形資產和無形資產的轉移。 國國際直接投資主要有下列三種：際直接投資主要有下列三種： (1)(1)開辦新企業(yè)。開辦新企業(yè)。 (2)(2)收買并擁有外國企業(yè)的股權達一定比例。收買并擁有外國企業(yè)的股權達一定比例。 (3) (3)保留利潤額的再投資。保留利潤額的再投資。 2 2、國際間接投資證券、國際間接投資證券 國際間接投資，也稱國際證券投資，是指在國際金融市場上發(fā)行和國際間接投資，也稱國際證券投資，是指在國際金融市場上發(fā)行和購

40、買中長期債券、外國企業(yè)股票等方面的投資形式。購買中長期債券、外國企業(yè)股票等方面的投資形式。http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 第四節(jié) 國際資本流動統(tǒng)計分析二二、利用外資的統(tǒng)計分析、利用外資的統(tǒng)計分析 1 1、利用外資規(guī)模和結構的統(tǒng)計分析：、利用外資規(guī)模和結構的統(tǒng)計分析： 80 80 年代，我國利用外資規(guī)模較小，并以借外債為主；年代，我國利用外資規(guī)模較小，并以借外債為主； 90 90 年代后轉變?yōu)橐酝馍讨苯油顿Y為主；年代后轉變?yōu)橐酝馍讨苯油顿Y為主； 外商直接投資主要來源于港、澳、臺地區(qū)；從區(qū)外商直接投資主要來源于港、澳、臺地區(qū)；從區(qū)域分布看，主要集中于沿海地區(qū)。域分布看，主要集中于沿海地

41、區(qū)。 2 2、利用外資效果的統(tǒng)計分析、利用外資效果的統(tǒng)計分析 利用外資對GDP的影響回歸分析表明，實際利用外資與中國的GDP總量存在高度的正相關性。利用外資對于中國外匯儲備的影響外資的流入，對于中國外匯儲備的增加起到了明顯的積極影響。利用外資對于中國進出口貿易的影響利用外資對于中國對外貿易進出口額產生了重要的促進作用。利用外資對于中國就業(yè)的影響利用外資對于解決就業(yè)問題具有良好的作用。利用外資對貨幣供給量和通貨膨脹的影響利用外資對將導致貨幣供給量的增加，加大國內的通貨膨脹壓力。三、資本市場統(tǒng)計分析三、資本市場統(tǒng)計分析 我國資本市場開放程度較低，證券、股票等籌資比重與國際資本市場融資結構不相適我國

42、資本市場開放程度較低，證券、股票等籌資比重與國際資本市場融資結構不相適應，境內應，境內 B B 股和境外股和境外 H H 股、股、 N N 股仍然缺乏足夠的市場吸引力。股仍然缺乏足夠的市場吸引力。 http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 第五節(jié) 外債統(tǒng)計分析 一、外債統(tǒng)計一、外債統(tǒng)計 （我國）外債是指中國境內的機關、團體、企業(yè)、事業(yè)單位、金融機（我國）外債是指中國境內的機關、團體、企業(yè)、事業(yè)單位、金融機構、企業(yè)或者其他機構對中國境外的國際金融組織、外國政府、金融機構、企業(yè)或者其他機構對中國境外的國際金融組織、外國政府、金融機構、企業(yè)或者其他機構用外國貨幣承擔的具有契約性償還義務的全部債構、

43、企業(yè)或者其他機構用外國貨幣承擔的具有契約性償還義務的全部債務。務。 二、外債統(tǒng)計的分類二、外債統(tǒng)計的分類 對外債種類的劃分標準主要有：債務期限、債務形式、債務人或其使對外債種類的劃分標準主要有：債務期限、債務形式、債務人或其使用情況、債權人或其來源情況、優(yōu)惠情況、貸款的利率。我國在進行外用情況、債權人或其來源情況、優(yōu)惠情況、貸款的利率。我國在進行外債管理時，一般將外債歸結為五種：債管理時，一般將外債歸結為五種： 1、國際金融組織貸款 2、外國政府貸款 3、國際商業(yè)貸款 4、對外發(fā)行債券 5、國際金融租賃 http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 第五節(jié) 外債統(tǒng)計分析三、外債統(tǒng)計分析三、外債統(tǒng)

44、計分析 1、外債的經(jīng)濟效益。主要體現(xiàn)在以下幾個方面：、外債的經(jīng)濟效益。主要體現(xiàn)在以下幾個方面：（1）投資：借外債可以彌補國內建設資金不足，增加投資能）投資：借外債可以彌補國內建設資金不足，增加投資能（2）技術和設備：引進國外的先進技術和設備，有助于提高本國的生產技術水平和）技術和設備：引進國外的先進技術和設備，有助于提高本國的生產技術水平和社會勞動生產率。社會勞動生產率。（3）就業(yè)：借外債不但提高了本國的就業(yè)率，而且提高了勞動力的素質。）就業(yè)：借外債不但提高了本國的就業(yè)率，而且提高了勞動力的素質。（4）貿易：借外債不僅促進了本國的生產結構變化，而且有利于出口商品結構變化。）貿易：借外債不僅促進

45、了本國的生產結構變化，而且有利于出口商品結構變化。（5）銀行或金融機構：可以改善一個國家作為潛在金融市場的形象，從而給債務國）銀行或金融機構：可以改善一個國家作為潛在金融市場的形象，從而給債務國帶來許多好處。帶來許多好處。 2、 借外債的成本。主要有：借外債的成本。主要有：（1）債務償還。首先，為了還本付息，債務國就要放棄一定數(shù)量用于消費和投資的）債務償還。首先，為了還本付息，債務國就要放棄一定數(shù)量用于消費和投資的購買力；另外，可能形成償債高峰期，使債務國容易形成清償危機，損害債務國購買力；另外，可能形成償債高峰期，使債務國容易形成清償危機，損害債務國的信譽。的信譽。（2）附帶條件的外債，主要

46、是指附加其他條件的政府或國際金融組織的貸款。）附帶條件的外債，主要是指附加其他條件的政府或國際金融組織的貸款。（3）外債供應的不確定。）外債供應的不確定。（4）對外債的依賴性。）對外債的依賴性。 http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 第五節(jié) 外債統(tǒng)計分析3、 外債與國際收支平衡外債與國際收支平衡 外債對一國的國際收支狀況有重要影響，并影響著外債對一國的國際收支狀況有重要影響，并影響著一國國際收支發(fā)展的前景和趨勢。反之，國際收支一國國際收支發(fā)展的前景和趨勢。反之，國際收支狀況也影響債務活動的周期。世界銀行用五個階段狀況也影響債務活動的周期。世界銀行用五個階段劃分債務周期。劃分債務周期。ht

47、tp:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 第五節(jié) 外債統(tǒng)計分析4、債務償還比率與償債能力、債務償還比率與償債能力 衡量外債償還能力的兩個標準：v 生產能力標準：是指拿出部分國民收入償還外債本息后不影響國民經(jīng)濟正常發(fā)展；v 資源轉換能力標準：是指用于償還外債的那部分國民收入能否轉化為外匯。 國際上用債務償還比率或指標衡量一國的外債償還能力。v 負債率外債余額/GDP20%v 外債飽和后外債余額增長速度應不大于GDP增長速度v 債務率外債余額/外匯總收入100%v 外債余額增長速度應不大于外匯收入增長速度v 償債率年償還外債本息/年外匯總收入20%（主要指標）v 外債飽和后，年償還外債增長速度應不大

48、于年外匯收入增長速度例：某國某年末外債余額254億美元，當年償還外債本息額178億美元，國內生產總值3989億美元，商品勞務出口收入899億美元。計算該國的負債率、債務率、償債率，并分析該國的債務狀況。解：負債率= 外債余額/國內生產總值=254/3989=6.4% 債務率= 外債余額/外匯總收入=254/899=28.3% 償債率= 當年償還外債本息額/外匯總收入=178/899=19.8% 該國債務較少，遠低于警戒線，但償債能力差一點，接近警戒線。http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 第五節(jié) 外債統(tǒng)計分析四、中國外債的統(tǒng)計分析 1、外債余額； 2、 外債規(guī)模的安全線； 3、 外債的期

49、限結構； 4、 外債的幣種結構； 5、 外商投資企業(yè)外債。http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 第六節(jié) 外匯儲備統(tǒng)計分析一、外匯儲備的基本問題一、外匯儲備的基本問題 1、外匯儲備適度規(guī)模。適度的外匯儲備規(guī)模是指現(xiàn)有儲備額能在特定固定匯率上融通其一定時期內發(fā)生的預料之外的國際收支逆差，同時使該國持有儲備的成本與收益相等。 2、外匯儲備規(guī)模的影響因素。外匯儲備規(guī)模與許多經(jīng)濟變量有直接或間接的聯(lián)系，可以通過回歸、相關分析確定其構成要素。 二二 、外匯儲備規(guī)模與經(jīng)濟實力的國際比較、外匯儲備規(guī)模與經(jīng)濟實力的國際比較 1、 外匯儲備規(guī)模的國際比較。 2、 外匯儲備和人均 GDP 、經(jīng)濟增長率的國際比

50、較。 三、外匯儲備與國際收支變量的比較分析三、外匯儲備與國際收支變量的比較分析 1、 外匯儲備與國際收支變量的對應關系。 2、 外匯儲備與經(jīng)常項目和資本項目的比較分析。 3、 外匯儲備與國際收支變量的相關分析。 四、我國外匯儲備規(guī)模的預測四、我國外匯儲備規(guī)模的預測 http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 第六章 商業(yè)銀行統(tǒng)計分析 第一節(jié) 商業(yè)銀行與統(tǒng)計第二節(jié) 商業(yè)銀行主要業(yè)務統(tǒng)計第三節(jié) 商業(yè)銀行效益統(tǒng)計分析第四節(jié) 商業(yè)銀行風險統(tǒng)計分析第五節(jié) 商業(yè)銀行預測第六節(jié) 商業(yè)銀行資產質量統(tǒng)計分析第七節(jié) 國有商業(yè)銀行與外資銀行競爭力比較研究http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 第一節(jié) 商業(yè)銀行與

51、統(tǒng)計一、商業(yè)銀行統(tǒng)計的客觀依據(jù)銀行統(tǒng)計應反映銀行的如下功能：中介功能、支付功能、擔保功能、代理功能、政策功能。銀行統(tǒng)計的基本對象是商業(yè)銀行經(jīng)營的主要業(yè)務傳統(tǒng)的商業(yè)銀行業(yè)務新發(fā)展的商業(yè)銀行業(yè)二、商業(yè)銀行統(tǒng)計分析的主要任務商業(yè)銀行統(tǒng)計分析的主要任務（P223）商業(yè)銀行統(tǒng)計分析工作按內容可分為制度化的統(tǒng)計分析工作專題統(tǒng)計分析工作三、商業(yè)銀行統(tǒng)計分析工作的主要內容商業(yè)銀行統(tǒng)計分析工作的主要內容（P223）商業(yè)銀行統(tǒng)計分析工作的數(shù)據(jù)的主要來源：業(yè)務經(jīng)營數(shù)據(jù)信貸數(shù)據(jù)金融市場和同業(yè)數(shù)據(jù)宏觀經(jīng)濟數(shù)據(jù)專門調查所得數(shù)據(jù)http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行主要業(yè)務統(tǒng)計分析商業(yè)銀行主要業(yè)

52、務統(tǒng)計分析n商業(yè)銀行主要業(yè)務統(tǒng)計分析的概述商業(yè)銀行主要業(yè)務統(tǒng)計分析的概述商業(yè)銀行主要業(yè)務：商業(yè)銀行主要業(yè)務：資產業(yè)務資產業(yè)務負債業(yè)務負債業(yè)務中間業(yè)務中間業(yè)務 相關鏈接：相關鏈接：ONON商業(yè)銀行主要業(yè)務統(tǒng)計分析的主要數(shù)據(jù)來源：商業(yè)銀行的資產負債表商業(yè)銀行主要業(yè)務統(tǒng)計分析的主要數(shù)據(jù)來源：商業(yè)銀行的資產負債表n資產業(yè)務統(tǒng)計分析資產業(yè)務統(tǒng)計分析資產業(yè)務統(tǒng)計的對象：資產業(yè)務統(tǒng)計的對象：速動資產速動資產證券資產證券資產放款資產放款資產固定資產固定資產其他資產其他資產資產業(yè)務統(tǒng)計的主要指標：資產業(yè)務統(tǒng)計的主要指標：絕對指標。來自于資產負債表的資產項目絕對指標。來自于資產負債表的資產項目相對指標。相對指標。

53、貸款累計回收率貸款累計回收率= =信貸資金運用率信貸資金運用率= =貸款周轉次數(shù)貸款周轉次數(shù)= = 貸款周轉天數(shù)貸款周轉天數(shù)= =本期貸款累計回收額本期貸款累計回收額本期貸款累計發(fā)放額本期貸款累計發(fā)放額本期貸款余額（或累計發(fā)放額）本期貸款余額（或累計發(fā)放額）本期信貸資金平均余額本期信貸資金平均余額本期貸款累計回收額本期貸款累計回收額本期貸款平均余額本期貸款平均余額報告期天數(shù)報告期天數(shù)報告期貸款周轉次數(shù)報告期貸款周轉次數(shù)http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 資產業(yè)務統(tǒng)計分析的主要內容一定時期的各種貸款發(fā)放、回收及余額統(tǒng)計分析。資產質量分析。分析報告期內各種不良貸款、占用形態(tài)、不良貸款余額成

54、因，用以掌握貸款質量的變化情況，作為加強貸款管理的依據(jù)。各種資產的結構分析。貸款按期限分類分析。貸款按行業(yè)分類分析。貸款按貸款方式分類分析。資產的利率敏感性分析。利率敏感性資產是指那些在市場利率發(fā)生變化時，收益率或利率能隨之發(fā)生變化的資產。利率非敏感性資產是指那些對市場利率變化不敏感，或者說利息收益不隨市場利率變化而變化的資產。對資產進行利率敏感性分析的目的：分析資產隱含的利率風險。資產變動的趨勢分析。貸款市場占比分析。反映銀行的競爭力水平。資產流動性分析。指銀行在不發(fā)生損失的情況下迅速變現(xiàn)的能力。http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 負債業(yè)務統(tǒng)計分析負債統(tǒng)計的主要指標。（P239）負債

55、統(tǒng)計分析的內容。各項負債余額統(tǒng)計分析。負債結構統(tǒng)計分析。負債按期限可分為短期負債和長期負債。按銀行對負債的控制能力可分為主動負債和被動負債。按負債到期日的長短不同可分為即將到期負債和遠期負債。按存款的性質可分為企業(yè)存款和儲蓄存款、活期存款和定期存款非存款負債來源結構。負債變化及其預測分析。負債成本分析。銀行的負債成本主要有利息成本、營業(yè)成本、資金成本、可用資金成本等幾種。負債成本兩個主要的分析工具：平均成本和邊際成本。負債的穩(wěn)定性分析。存款穩(wěn)定率=定期儲蓄存款+定期存款+活期存款活期存款沉淀率/各項存款總額 存款市場占比分析。http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 銀行的賬面價值與市場價值

56、的統(tǒng)計分析銀行的賬面價值公式：A=L+NW 銀行的市場價值公式：A*=L*+NW*當銀行的賬面價值（NW）與市場價值（NW*）出現(xiàn)差距時，便存在隱藏資本或未入帳資本。隱藏資本有兩個來源：1.銀行的賬面資產與市場資產的差距。2.銀行資產負債表外項目。http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 第三節(jié) 商業(yè)銀行效益統(tǒng)計分析杜邦分析法普通股收益率=凈利潤率資產使用率普通股乘數(shù)普通股乘數(shù)=資產收益率凈利潤率資產使用率普通股收益率http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 基于投資與財務決策的銀行收益的統(tǒng)計分析n普通股收益率=投資資金收益+金融杠桿收益普通股收益率=投資資金收益金融杠桿收益+資產收益率經(jīng)

57、營支出系數(shù)-杠桿差杠桿比例http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 影響銀行收益率的因素分析n規(guī)模變動對收益的影響研究發(fā)現(xiàn)，資產規(guī)模與經(jīng)營支出之間存在二次曲線關系。n存款結構對收益的影響n雇員生產率水平n擴展手續(xù)費收入n利率變動對銀行收益的影響收益的利率彈性系數(shù)越大，利率變動對銀行收益的影響越大。n利率、存款和貸款的增長n宏觀經(jīng)濟形勢http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 銀行效益的評價方法銀行效益的評價方法n縱向的歷史比較法。縱向的歷史比較法。指用銀行本年度所取得的效益與以往年度相比較。指用銀行本年度所取得的效益與以往年度相比較。n橫向的類比比較法橫向的類比比較法指銀行與同類型的其他銀

58、行的同期經(jīng)營效益相比。指銀行與同類型的其他銀行的同期經(jīng)營效益相比。偏離度偏離度= =偏離系數(shù)偏離系數(shù)= =n預定目標比較法。預定目標比較法。 將銀行已取得的經(jīng)營成果與事前預期的經(jīng)營目標相比較。將銀行已取得的經(jīng)營成果與事前預期的經(jīng)營目標相比較。該銀行收益指標值該銀行收益指標值同類銀行指標平均值同類銀行指標平均值該銀行收益指標值該銀行收益指標值-同類銀行指標平均值同類銀行指標平均值同類銀行指標標準差同類銀行指標標準差http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 新分行的建立：預期收益評價方法n當未來的凈現(xiàn)金流量之大足以保證銀行所要求的收益率時，可以考慮建立新分行，同時考慮各個位置分行預期收益率及其方

59、差，使銀行總體收益率盡量大而方差盡量小。http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 第四節(jié) 商業(yè)銀行風險統(tǒng)計分析商業(yè)銀行風險的類別環(huán)境風險、管理風險、交付風險和金融風險。商業(yè)銀行信貸風險統(tǒng)計分析商業(yè)銀行信貸風險主要是指銀行貸出款項，借款人到期不能償還而形成的逾期、呆滯或呆帳貸款，使銀行蒙受損失的可能性。我國對商業(yè)銀行貸款實行五級分類管理。分別為正常、關注、次級、可疑和損失，后三類為不良資產。商業(yè)銀行信貸分析體系。1.信貸風險監(jiān)測報表體系。2.信貸業(yè)務風險分析報告。3.貸款行業(yè)風險分析。http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 利率風險n利率風險是指由于市場利率水平的變化給銀行帶來損失的可能性

60、。n資金缺口和利率敏感系數(shù)資金缺口 1.資金缺口是指利率敏感性資產與利率敏感性負債的差額。2.公式：資金缺口=利率敏感資產-利率敏感負債3.資金缺口用于衡量銀行凈利息收入對市場利率的敏感程度若資金缺口為正值，市場利率下降，凈利息收入減少；否則，反之。若資金缺口為零，利率的變動對凈利息收入無影響。但如果銀行借款和貸款的利率變化不一致，則即使資金缺口為零市場利率的變化也會影響到凈利息收入。利率敏感系數(shù)公式：利率敏感系數(shù)=利率敏感系數(shù)大于1時，資金缺口為正；小于1時，資金缺口為負。利率敏感資產利率敏感負債http:/ (海量營銷管理培訓資料下載) 有效持續(xù)期綜合地反映了息票數(shù)額以及期限等對價格波動地