客戶信用評價管理辦法

1、客戶信用評價管理辦法第一章總則第一條 為引導企業(yè)加強內(nèi)部信用管理，增強信用觀念，提高企業(yè)的風險防范能 力和市場競爭水平，促進企業(yè)健康持續(xù)地發(fā)展，特制定本指引。第二條 企業(yè)信用管理是企業(yè)采用過程控制的方式，強化營銷、采購、財務、法 務等各個業(yè)務環(huán)節(jié)的信用風險管理和協(xié)同管理，系統(tǒng)地解決企業(yè)發(fā)展和信用風險 控制之間矛盾的管理活動。第三條 建立企業(yè)信用管理體系應當遵照適應性原則、 謹慎原則、實質(zhì)重于形式 原則和成本效益原則，以企業(yè)現(xiàn)有的管理架構(gòu)和自身發(fā)展戰(zhàn)略為基礎， 主動適應 市場競爭狀況和社會信用體系建設狀況，并適時進行調(diào)整。第四條企業(yè)信用管理具體職能一般包括：客戶信用檔案管理、信用分析與客戶 授信

2、、合同管理、應收賬款管理與商賬催收、外部信用產(chǎn)品運用等。第二章客戶信用檔案管理第五條 企業(yè)應按照分類歸檔、突出重點、長期積累、動態(tài)管理的原則建立客戶 信用檔案。第六條企業(yè)應視情況采集客戶工商登記信息、財務情況、業(yè)內(nèi)評價情況、與本 企業(yè)的交易記錄、與銀行的往來信用記錄等信息。第七條 采集客戶信用信息應當采取內(nèi)外結(jié)合的方法，既要充分整合企業(yè)營銷、 采購、財務、法務等各個業(yè)務部門的相關信息， 又要充分利用政府部門或民間組 織、社會中介開辦的企業(yè)信用信息平臺獲取信用信息。第八條企業(yè)應利用信息化技術開發(fā)建立客戶電子檔案，實施集中管理，并供各 業(yè)務部門共享。第三章客戶評價和授信管理第九條 企業(yè)應當充分利用

3、信用信息，從信用能力、信用意愿、交易環(huán)境等方面 對客戶的信用風險及合作潛力等進行科學分析， 并根據(jù)分析結(jié)果實施客戶分類管 理。對于不同類別的客戶，可以制訂相應的信用政策，采取不同的結(jié)算方式或價 格條件等。第十條 企業(yè)應當從便于實際管理和業(yè)務操作的原則出發(fā)， 按照經(jīng)驗判斷與模型 化分析相結(jié)合、定量與定性相結(jié)合、靜態(tài)與動態(tài)相結(jié)合的方法對客戶進行客觀的信用風險分析、評價。第十一條企業(yè)應當根據(jù)宏觀經(jīng)濟、行業(yè)發(fā)展、市場環(huán)境、自身交易需求及客戶 資信變化等情況，及時調(diào)整信用政策，不斷完善以控制客戶信用額度為核心的“授信管理制度”。第十二條客戶信用政策應當與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略管理有機結(jié)合。第四章合同管理第十三條

4、企業(yè)應實行規(guī)范化、制度化的合同管理，將合同管理作為客戶信用管 理的基礎和保障，建立按合同交驗貨物、違約時按合同索賠的管理制度。第十四條 企業(yè)可以按照法律法規(guī)要求，充分考慮本行業(yè)交易習慣和本企業(yè)交易 需求，制定標準合同文本。第十五條 企業(yè)應當明確合同管理部門和人員職責，建立由營銷、采購、法務、 信用等各部門參與的合同聯(lián)合審查制度。第十六條 企業(yè)要建立合同履行管理責任制，明確合同任務分解，并建立相應的 檢查監(jiān)督機制，保障按約定交接貨物。在合同履行過程中應建立臺賬機制， 及時 跟蹤客戶的履約動態(tài)，提高合同履約率，降低法律風險和信用風險。第十七條 企業(yè)應定期做好合同的統(tǒng)計分析，并定期歸檔。第五章應收賬

5、款管理第十八條 企業(yè)應當建立高效率的貨款回收管理體系， 通過控制應收賬款總量和 賬齡，落實相關債權管理制度，對應收賬款進行科學管理并實施有效的催收。第十九條 企業(yè)應收賬款管理應當與客戶信用檔案管理、 客戶授信管理、合同管 理等工作有機融合，要積極通過事前風險防范和事中風險控制， 降低事后賬款回 收的壓力。第二十條企業(yè)應當建立應收賬款管理的預算與報告制度，從總量上控制應收賬 款的各項指標。第二十一條 企業(yè)應當建立逾期賬款預警制度，完善賬款催收程序，采用流程化 管理的方式，合理地安排銷售、財務、法務、信用管理等部門的賬款回收職責， 多部門協(xié)同控制應收賬款的賬齡和質(zhì)量，提高貨款回收的效率。第二十二條

6、企業(yè)可以通過設置銷售變現(xiàn)天數(shù)、逾期應收賬款比率等指標對應收賬款管理績效進行評價或考核。第六章 信用產(chǎn)品的運用第二十三條企業(yè)應當與信用服務機構(gòu)、行業(yè)協(xié)會及同業(yè)企業(yè)建立聯(lián)系，保障充分利用信用信息資源。第二十四條 企業(yè)應當充分利用外部專業(yè)的信用服務提升信用管理水平，積極 運用征信報告、信用評級、信用保險、信用保理等信用產(chǎn)品，降低或轉(zhuǎn)移信用風 險。第七章信用管理組織機構(gòu)第二十五條企業(yè)信用管理部門可以根據(jù)企業(yè)規(guī)模、企業(yè)發(fā)展階段及所處行業(yè)， 科學、靈活地設置信用管理部門，但信用管理部門的管理目標必須超過任何一個 部門局部的管理目標，必須立足于公司整體的經(jīng)營目標和利益。第二十六條 在企業(yè)組織結(jié)構(gòu)中，信用管理部門應按照一個中層及以上級別的管 理機構(gòu)進行設置。企業(yè)可以設立專門的信用管理部門，也可由總經(jīng)理、董事、信 用經(jīng)理、財務總監(jiān)、銷售總監(jiān)等組成信用管理領導組織， 作為企業(yè)信用決策的最 咼機構(gòu)。第二十七條 信用管理部門應當綜合協(xié)調(diào)營銷、采購、財務、法務等部門的關系， 建立和落實信用管理制度，幫助各部門實現(xiàn)擴大銷售、加速資金周轉(zhuǎn)、降低壞賬 率、保障合同履行、合理控制企業(yè)庫存水平等工作目標。第二十八條信用管理部門應當建立并落實產(chǎn)品質(zhì)量信用管理制度、財務信用管理制度、勞動用工信用管理制度、環(huán)保信用管理制度等，確保企業(yè)依法經(jīng)營， 建立與客戶、員工及社會公眾之間的信任關系。第二十