最新上半年廣西基金管理公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注編制的有關(guān)規(guī)定模擬試題

1、精品文檔2016 年上半年廣西基金管理公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注編制的有關(guān)規(guī)定模擬試題一、單項(xiàng)選擇題（共 25題，每題 2分，每題的備選項(xiàng)中，只有 1 個(gè)事最符合題 意）1、關(guān)于基金份額持有人權(quán)利，下列描述正確的是 _。A 基金份額持有人享有基金財(cái)產(chǎn)的收益權(quán)，而基金合同終止并清算后的財(cái)產(chǎn)歸 基金管理人所有B 基金份額持有人對(duì)基金份額的轉(zhuǎn)讓權(quán)是指其可以依法轉(zhuǎn)讓其基金資產(chǎn)C. 因?yàn)榛鸱蓊~持有人享有基金信息的知情權(quán)，所以基金公司應(yīng)該在基金份額 持有人查詢(xún)基金資產(chǎn)狀況時(shí)及時(shí)提供最新的資產(chǎn)明細(xì)信息D. 基金份額持有人享有表決權(quán)是指其可以對(duì)基金的投資運(yùn)作享有表決權(quán)2、按照規(guī)定，開(kāi)放式基金的申購(gòu)費(fèi)率不得超過(guò)申購(gòu)金額

2、的 _。A. 1%B. 2%C. 3%D. 5%3、投資組合管理中的核心環(huán)節(jié)是 A:投資風(fēng)險(xiǎn)控制B:投資組合風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)C:資產(chǎn)配置D:資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制4、證券可以看成是各類(lèi)記載并代表一定權(quán)利的 _。A. 貨幣憑證B. 法律憑證C. 書(shū)面憑證D. 資本憑證5、對(duì)證券投資基金的特點(diǎn)，下列認(rèn)識(shí)正確的有 _。A .基金一般都有最低投資限額要求B. 是“不能將雞蛋放在一個(gè)籃子里”理論在現(xiàn)實(shí)中的具體運(yùn)用C. 將分散的資金集中起來(lái)以信托方式交給專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行投資運(yùn)作D. 以科學(xué)的投資組合降低風(fēng)險(xiǎn)、提高收益是基金的一大特點(diǎn)6、理論上，轉(zhuǎn)增股本之后，每股價(jià)格相應(yīng) _。A. 向下調(diào)整B. 向上調(diào)整C. 不變D. 隨市場(chǎng)行

3、情而定7、基金銷(xiāo)售市場(chǎng)細(xì)分中，主要的人口因素變量不包括 _。A .家庭規(guī)模B. 社會(huì)階層C. 家庭生命周期D. 交通通信條件8、我國(guó)證券業(yè)在 5 年過(guò)渡期對(duì)外開(kāi)放的內(nèi)容主要包括 _。A 外國(guó)證券機(jī)構(gòu)可以直接從事 B股交易B. 允許外國(guó)機(jī)構(gòu)設(shè)立合營(yíng)公司，從事國(guó)內(nèi)證券投資基金管理業(yè)務(wù)C 允許外國(guó)證券公司設(shè)立合營(yíng)公司，外資擁有不超過(guò)1/2的股權(quán)D 外國(guó)證券機(jī)構(gòu)駐華代表處可以成為所有中國(guó)證券交易所的特別會(huì)員9、對(duì)企業(yè)投資者從基金分配中獲得的收入，暫不征收 _。A .營(yíng)業(yè)稅B 企業(yè)所得稅C. 印花稅D. 增值稅10、下列各項(xiàng)，會(huì)直接或間接影響基金業(yè)績(jī)的有 _。A .基金公司的綜合實(shí)力B. 市場(chǎng)的系統(tǒng)性風(fēng)

4、險(xiǎn)C. 基金經(jīng)理個(gè)人的能力D. 基金公司的風(fēng)險(xiǎn)控制流程11 、是指選定一種投資風(fēng)格后， 不論市場(chǎng)發(fā)生何種變化均不改變這一選定的投資風(fēng)格。A:消極的股票風(fēng)格管理及應(yīng)用B:積極的股票風(fēng)格管理及應(yīng)用C:混合的股票風(fēng)格管理及應(yīng)用D:獨(dú)立的股票風(fēng)格管理及應(yīng)用12、 下列關(guān)于貨幣市場(chǎng)基金利潤(rùn)分配的規(guī)定，正確的有_。A .每日進(jìn)行分配B. 貨幣市場(chǎng)基金每周一進(jìn)行利潤(rùn)分配時(shí)，不包括上周六和周日的利潤(rùn)C(jī). 當(dāng)日申購(gòu)的基金份額自下一個(gè)工作日起享有基金的分配權(quán)益D. 當(dāng)日贖回的基金份額自下一個(gè)工作日起不享有基金的分配權(quán)益13、基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的獨(dú)立性原則要求 _。A .內(nèi)部控制應(yīng)涵蓋基金銷(xiāo)售的決策、執(zhí)行、監(jiān)督、

5、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)B. 通過(guò)科學(xué)的內(nèi)部控制制度與方法，建立合理的內(nèi)部控制程序C. 基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)內(nèi)各分支機(jī)構(gòu)、部門(mén)和崗位職責(zé)應(yīng)保持相對(duì)獨(dú)立D. 制定內(nèi)部控制應(yīng)以審慎經(jīng)營(yíng)、防范和化解風(fēng)險(xiǎn)為目標(biāo)，確保內(nèi)部控制制度的 有效執(zhí)行14、 世界各國(guó)和地區(qū)對(duì)證券投資基金的稱(chēng)謂不盡相同，目前的稱(chēng)謂有_。 A .共同基金B(yǎng). 單位信托基金C. 證券投資信托基金D. 集合投資基金15、我國(guó)目前境內(nèi)基金申購(gòu)款，一般在（）日到達(dá)基金的銀行存款賬戶(hù)。A. T B. T+1 C. T+2 D. T+316、防范基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)做到 _。A 增強(qiáng)法制觀念，提高遵紀(jì)守

6、法、合規(guī)經(jīng)營(yíng)的意識(shí)B. 建立健全規(guī)章制度，完善內(nèi)部控制體系C 建立健全有效的內(nèi)部監(jiān)督和反饋系統(tǒng)，查錯(cuò)防弊，消除隱患D.加強(qiáng)業(yè)務(wù)管理和重點(diǎn)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的控制，強(qiáng)化崗位制約和監(jiān)督17、證券投資基金評(píng)價(jià)業(yè)務(wù)管理暫行辦法發(fā)布的意義包括 _。A .使市場(chǎng)各方對(duì)基金評(píng)價(jià)和使用評(píng)價(jià)結(jié)果有章可循B. 讓基金評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)的開(kāi)展更加合規(guī)有序C. 使得一些基金的短期業(yè)績(jī)排名和評(píng)獎(jiǎng)更加公正，可信度更高D. 有助于提升基金評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的專(zhuān)業(yè)水平，有利于基金評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的健康發(fā)展18、是投資過(guò)程中最重要的環(huán)節(jié)之一， 也是決定投資組合相對(duì)業(yè)績(jī)的主要因素。 A :資產(chǎn)配置B:股票投資組合管理C:債券投資組合管理D:基金績(jī)效衡量19、下列關(guān)于

7、基金管理公司的說(shuō)法，正確的有 _。A .基金管理公司應(yīng)當(dāng)建立健全督察長(zhǎng)制度，督察長(zhǎng)由基金托管人聘任，對(duì)基金 托管人負(fù)責(zé)，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)運(yùn)作的合法合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)察和稽核B. 基金管理公司建立科學(xué)合理、控制嚴(yán)密、運(yùn)行高效的內(nèi)部監(jiān)控體系，制定科 學(xué)完善的內(nèi)部監(jiān)控制度C. 基金管理公司應(yīng)當(dāng)建立健全由授權(quán)、研究、決策、執(zhí)行和評(píng)估等環(huán)節(jié)構(gòu)成的 投資管理系統(tǒng)，公平對(duì)待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)和客戶(hù)資產(chǎn)D. 基金管理公司應(yīng)當(dāng)建立完善的基金財(cái)務(wù)核算與基金資產(chǎn)估值系統(tǒng)20、下列情形中，可能導(dǎo)致基金銷(xiāo)售的操作風(fēng)險(xiǎn)的是 _。A .銷(xiāo)售人員向他人提供基金未公開(kāi)的信息B. 銷(xiāo)售人員散布虛假信息，擾亂市場(chǎng)秩序C. 銷(xiāo)售人員挪用投資者

8、的交易資金或基金份額D. 銷(xiāo)售人員處理投資者申請(qǐng)出現(xiàn)差錯(cuò)引起的風(fēng)險(xiǎn)21、下列關(guān)于基金份額持有人的說(shuō)法，正確的有 _。A .基金投資人B. 基金的出資人C. 基金的管理者D. 基金資產(chǎn)的所有者22、根據(jù)股利貼現(xiàn)模型，應(yīng)該 A :買(mǎi)入被低估的股票，買(mǎi)入被高估的股票B:買(mǎi)人被低估的股票，賣(mài)出被高估的股票C:賣(mài)出被低估的股票，賣(mài)出被高估的股票D:賣(mài)出被低估的股票，買(mǎi)人被高估的股票23、貨幣市場(chǎng)基金包含著一些潛在的風(fēng)險(xiǎn)，主要是 _風(fēng)險(xiǎn)。A .收益性B. 流動(dòng)性C. 波動(dòng)性D. 系統(tǒng)性24、是指通過(guò)發(fā)售基金份額， 將眾多投資者的資金集中起來(lái)， 形成獨(dú)立財(cái)產(chǎn)，由基金托管人托管、 基金管理人管理， 以投資組合

9、的方式進(jìn)行證券投資的一種利 益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合投資方式。A:股權(quán)投資基金B(yǎng):證券投資基金C:開(kāi)放式基金D:封閉式基金25、證券投資基金運(yùn)作管理辦法于 年 6月 29日由中國(guó)證監(jiān)會(huì)頒布，于同年 7 月 1 日起實(shí)施。A: 2003B: 2004C: 2005D: 2006二、多項(xiàng)選擇題（共 25 題，每題 2 分，每題的備選項(xiàng)中，有 2 個(gè)或 2個(gè)以上符 合題意，至少有 1個(gè)錯(cuò)項(xiàng)。錯(cuò)選，本題不得分；少選，所選的每個(gè)選項(xiàng)得 0.5 分）1、 開(kāi)放式基金的價(jià)格是以 為基礎(chǔ)計(jì)算的。A:基金份額凈值B:市場(chǎng)供求關(guān)系C:市盈率D:購(gòu)買(mǎi)股票多少2、下列屬于利息收入的有 _。A 結(jié)算備付金收入B. 存出保

10、證金收入C 股利收入D.買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)收入3、 根據(jù)證券投資基金信息披露管理辦法，基金管理人應(yīng)當(dāng)在_，在指定報(bào) 刊和網(wǎng)站上登載基金合同生效公告。A .基金募集申請(qǐng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)當(dāng)日B. 基金募集申請(qǐng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)次日C. 基金合同生效的當(dāng)日D. 基金合同生效的次日4、 一般采用被動(dòng)式投資策略跟蹤某一標(biāo)的市場(chǎng)指數(shù)，因此具有指數(shù)基金的 特點(diǎn)。A :主動(dòng)型基金B(yǎng): LOFC:公募基金D: ETF5、對(duì)于系列基金中的子基金，下列表述正確的有 _。A .子基金統(tǒng)一運(yùn)作B. 子基金獨(dú)立運(yùn)作C. 子基金共用一個(gè)基金合同D. 子基金之間可以相互轉(zhuǎn)換6、證券投資基金法規(guī)定，申請(qǐng)取得基金托管資格，應(yīng)當(dāng)具備一

11、些條件，并經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和中國(guó)銀監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。下列關(guān)于這些條件的說(shuō)法，不正確的是_。A .凈資產(chǎn)和資本充足率符合有關(guān)規(guī)定B. 所有人員都要取得基金從業(yè)資格c 有安全高效的清算、交割系統(tǒng)D 有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度7、按照貨幣市場(chǎng)基金管理暫行規(guī)定以及其他有關(guān)規(guī)定，我國(guó)貨幣市場(chǎng)基金 不得投資于 _。A .現(xiàn)金B(yǎng)剩余期限為366天的國(guó)債C. 剩余期限為180天的可轉(zhuǎn)換債券D. 6個(gè)月的銀行定期存款8、關(guān)于股票的風(fēng)險(xiǎn)性，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是 _。A .股東以其認(rèn)購(gòu)的股份為限獲取收益，不承擔(dān)虧損責(zé)任B. 股票風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵是預(yù)期收益的不確定性C. 股票的市場(chǎng)價(jià)格會(huì)隨公司的盈利水平、市場(chǎng)利率、宏觀經(jīng)濟(jì)狀況

12、、政治局勢(shì) 等各種因素的影響而變化， 如果股價(jià)下跌， 股票持有者會(huì)因股票貶值而蒙受損失D. 風(fēng)險(xiǎn)性是指持有股票可能產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益損失的特性9、在債券合約中未規(guī)定利息支付的債券是 _。A .浮動(dòng)利率債券B. 附息債券C. 零息債券D. 息票累積債券10、 普通股票是標(biāo)準(zhǔn)的股票，通過(guò)發(fā)行普通股票所籌集的資金成為股份公司_ 的基礎(chǔ)。A .負(fù)債B. 注冊(cè)資本C. 虛擬資本D. 貨幣資金11、目前，我國(guó)的基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)主要有商業(yè)銀行、 證券公司和基金管理公司直銷(xiāo)中心等。 總體上占據(jù)了基金代銷(xiāo)的較大市場(chǎng)份額。A :基金管理公司直銷(xiāo)中心B:證券公司C:基金投資咨詢(xún)公司D:商業(yè)銀行12、可以對(duì)股票型基金的投資風(fēng)格

13、進(jìn)行分析的指標(biāo)有 _等。A .持股集中度B. 平均市值C. 平均市盈率D. 平均市凈率13、下列關(guān)于基金會(huì)計(jì)核算特點(diǎn)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是 _。A .會(huì)計(jì)核算主體是證券投資基金B(yǎng). 公募基金會(huì)計(jì)的責(zé)任主體中，基金托管人承擔(dān)主會(huì)計(jì)責(zé)任C. 會(huì)計(jì)分期細(xì)化到日D. 基金持有的金融資產(chǎn)和承擔(dān)的金融負(fù)債通常歸類(lèi)為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng) 計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債14、連續(xù)兩個(gè)開(kāi)放日發(fā)生巨額贖回時(shí)，基金管理人可以采用的方法包括 _。A .采用部分延期贖回，并立即向中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案，在 3個(gè)工作日內(nèi)，在至少一 種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的信息披露媒體公告，并說(shuō)明有關(guān)處理方法B. 接受全額贖回C. 暫停接受贖回申請(qǐng)D.

14、對(duì)已經(jīng)接受的贖回延緩支付贖回款項(xiàng)，在正常支付時(shí)間后20個(gè)工作日內(nèi)支 付，并在至少一種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的信息披露媒體公告15、證券市場(chǎng)是 _。A .股票、債券、囊資基金份額等有價(jià)證券發(fā)行和交易的場(chǎng)所B. 市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物C. 為解決資本供求矛盾和流動(dòng)性而產(chǎn)生的市場(chǎng)D. 以證券發(fā)行與交易的方式實(shí)現(xiàn)了籌資與投資的對(duì)接16、 以下各種債券形式，不屬于債券按其券面形態(tài)進(jìn)行分類(lèi)的是_。A. 實(shí)物債券B. 憑證式債券C. 記賬式債券D. 息票累積債券17、基金份額持有人享有基金 A :資產(chǎn)所有權(quán)B:資產(chǎn)管理權(quán)C:基金投資權(quán)D:資產(chǎn)保管權(quán)18、保護(hù)基金投資者的合法利益要使基金投資者免受 _等行為的損害。A .誤導(dǎo)B. 內(nèi)幕交易C. 不公平交易D .投資損失19、基金管理人、 代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全檔案管理制度， 妥善保管基金份額持有人的開(kāi)戶(hù)資料和與銷(xiāo)售業(yè)務(wù)有關(guān)的其他資料，保存期不少于 年。A: 10B: 15C: 20D: 3020、股票最基本的特征是 _。A .收益性B. 風(fēng)險(xiǎn)性C. 流動(dòng)性D. 永久性21、下面關(guān)于非上市證券的說(shuō)法不正確的是 A:非上市證券是指未申請(qǐng)上市或不符合證券交易所掛牌交易條件的證券 B:不允許在證券交易所內(nèi)交易C:不允許自由交易D:可以在其他證券交易市場(chǎng)交易22、年，中國(guó)人民銀行