公司財務(wù)工作報告

1、公司財務(wù)工作報告公司財務(wù)工作報告各位領(lǐng)導(dǎo)、同事：春風(fēng)化雨，萬木逢春。我們集合分公司全體財務(wù)人員召開2013年度財務(wù)工作會，旨在總結(jié)2012年的工作得失，謀劃 2013年的工作。現(xiàn)在我代表分公司做財務(wù)工作報告。第一部分：2013年財務(wù)工作總結(jié)2013年，分公司主要指標(biāo)均全面超額完成公司計劃，完成營業(yè)額x億元（列報營業(yè)收入 x億元），合同額x億元，完成貨幣上交 x萬元，實現(xiàn)考核利潤總額 x萬元，資產(chǎn)質(zhì)量大幅改 善，財務(wù)品質(zhì)穩(wěn)步提升。財務(wù)系統(tǒng)緊緊圍繞分公司的總體部署，做了大量卓有成效的工作，保障了分公司經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的合法、健康、有效。取得了一些成績，表現(xiàn)在：（一）、財務(wù)體系建設(shè)穩(wěn)步推進(jìn)1、財務(wù)制度方面：

2、 遵守財經(jīng)紀(jì)律和公司的各項管理規(guī)定，保證了企業(yè)平穩(wěn)運(yùn)行，新印發(fā)了x公司資金管理實施細(xì)則和費(fèi)用預(yù)算管理辦法兩項財務(wù)制度，財務(wù)治理結(jié)構(gòu)的日漸成熟、完善。2、團(tuán)隊建設(shè)方面：向總部和兄弟單位輸送骨干x人，其中的x人已被任命為副經(jīng)理，新調(diào)入x人，財務(wù)負(fù)責(zé)人晉升為分公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員。x人獲局財務(wù)優(yōu)秀個人，x人獲 “XX之星”稱號，團(tuán)結(jié)協(xié)作，氛圍良好。3、業(yè)務(wù)培訓(xùn)方面：財務(wù)部對外培訓(xùn)2次（分別是稅法和資金）。內(nèi)部培訓(xùn)不拘泥形式，一對一，一對多，集中關(guān)帳，集中審核憑證多次開展，財務(wù)人員個體的業(yè)務(wù)能力提高快。4、財務(wù)服務(wù)方面：定時付款和定時報銷增加了對流程環(huán)節(jié)的約束，培育了企業(yè)的信譽(yù)。春 節(jié)前財務(wù)負(fù)責(zé)人親自下到

3、項目指導(dǎo)年前資金收支安排，開創(chuàng)了分公司財務(wù)服務(wù)的先例。（二）、財務(wù)基礎(chǔ)工作逐步提高1、財務(wù)歸檔管理及時性得到加強(qiáng)。目前會計憑證裝訂已至2月份，無論質(zhì)量還是速度都比以往有較大幅度提高，其他會計檔案也按計劃推進(jìn)。去年10月接受公司財務(wù)大檢查，整改問題也比以往大幅減少。2、財務(wù)業(yè)務(wù)處理規(guī)范性略有提高。會計憑證差錯的更正在減少，摘要填寫，會計科目的使 用上進(jìn)步較大。3、財務(wù)單據(jù)傳遞的及時性有提高。崗位之單據(jù)傳遞比較及時，相互補(bǔ)位意識有所提高。4、財務(wù)銷項工作取得較大進(jìn)展。核銷 8個項目，銷項備忘錄進(jìn)一步完善，老項目的對賬工 作也有較大進(jìn)展。（三）、財務(wù)資金實力顯著提升1、資金存量大幅提高。2012年末

4、資金存量x億元，占資產(chǎn)總額達(dá) x%,經(jīng)營性凈流入占營 業(yè)收入x%,均創(chuàng)歷史最好水平，春節(jié)前資金存量也達(dá)x萬元，實現(xiàn)了融資借款的完全歸零目標(biāo)。2、資金管理計劃性增強(qiáng)。項目上報資金計劃的及時性和準(zhǔn)確性有一定的提高，嚴(yán)格杜絕了絕對超付現(xiàn)象，春節(jié)前勞務(wù)超合同付款保證了企業(yè)穩(wěn)定，“特殊付款”在逐步減少。3、催收清欠穩(wěn)步開展。2012年10月底在召開資金管理專題會，并建立獎罰機(jī)制并今年工作會上進(jìn)行兌現(xiàn)，發(fā)放獎勵 x萬元，罰款x萬元。完成了 6個項目（游泳館，綜合館，x局， 南京x, x會展）的應(yīng)收賬款歸零任務(wù)， 保證金（比如x嘉里）的清理回收工作也有很大的進(jìn)展。（四）、財務(wù)理財創(chuàng)效成果豐碩。1、鋼材集中采

5、購：利用僅有的融資手段， 依靠自身用現(xiàn)金+商票結(jié)合的方式采購鋼材 x萬多 噸，鋼材采購單價比同區(qū)域的單位低x元，春節(jié)前對鋼材基本實現(xiàn)了零欠款。2、資產(chǎn)清理：清理 x會展、x局等完工項目債權(quán)并完成清收，挽回企業(yè)損失100多萬元。3、完工項目：完工項目往來清理及銷項工作，清理聯(lián)營項目的債權(quán)債務(wù)，規(guī)范付款，節(jié)約 了企業(yè)資金。4、稅收籌劃：全年實現(xiàn)節(jié)約稅金 x多萬元，特別是異常困難的 x項目，合肥三個區(qū)的 x個 項目，每個項目都付出了極大的努力，我們從未放棄。5、費(fèi)用控制：通過預(yù)算管控，分公司百元管理費(fèi)用由x元降低到x元，項目間接費(fèi)用也由x%降低至x%;（五）、財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化信息推進(jìn)順利。1、標(biāo)準(zhǔn)化工作。

6、11月份啟用新單據(jù)，推進(jìn)快，效果佳。2、信息化工作。加班加點，基本完成了信息補(bǔ)錄跟進(jìn)，4月份已完全實行資金計劃和資金審批網(wǎng)上操作。在看到取得成績的同時，也看到財務(wù)工作離領(lǐng)導(dǎo)的期待和要求還在不小的差距，很多方面存在不足，主要為：一是資金預(yù)算水平亟待提高。公司對資金管理的要求已從被動付款到計劃使用上升到現(xiàn)在全 期預(yù)算的新高度，管理習(xí)性造成的資金策劃被動，對供應(yīng)商的培育需要更大的胸懷和周期， 我們無論思想意識上還是操作技巧上都急需快馬加鞭，迎頭趕上。二是標(biāo)準(zhǔn)化和信息化工作有差距。財務(wù)基礎(chǔ)工作還有較大差距，核算業(yè)務(wù)和臺帳不完整、不規(guī)范、不齊全，不統(tǒng)一；信息化工作重視不夠，財務(wù)業(yè)務(wù)一體化工作還未起步。三

7、是崗位人員業(yè)務(wù)處理的熟練程度，主動性、前瞻性不夠，效率還有待提高。四是財務(wù)的服務(wù)的意識和水平需要提高。項目對分公司財務(wù)的訴求遠(yuǎn)未滿足，財務(wù)支持項目的能力還很欠缺，比如財務(wù)分析的實用性，對甲方的對接力度等等。第二部分：2013年財務(wù)工作的安排 當(dāng)前面臨的形勢分析：宏觀形勢在此不做詳細(xì)分析， 概括來說：中國順利完成了最高領(lǐng)導(dǎo)層的新老交接，房地產(chǎn)調(diào)控力度會加大，稅收改革的步伐會加快，生產(chǎn)要素價格會長期持續(xù)上漲，新型“城鎮(zhèn)化”步 伐會啟動，經(jīng)濟(jì)增長會保持穩(wěn)定。微觀上看，企業(yè)必須加快轉(zhuǎn)型，管理必須提速升級，因為 廣泛的領(lǐng)域里，現(xiàn)狀正在逐漸消亡， 規(guī)則正在改寫，競爭的加劇愈演愈烈， 在“管理和科技” 上必

8、須領(lǐng)先，在價值鏈夾縫的施工企業(yè)在“現(xiàn)金流”管理上必須深挖。上級的要求：去年公司進(jìn)行領(lǐng)導(dǎo)班子的調(diào)整，今年年初工作會提出“主動有位，品質(zhì)發(fā)展” 的新要求，羅總工作報告里對財務(wù)這一塊表明了四層意思：一是加強(qiáng)全面預(yù)算管理。 下發(fā)項目資金預(yù)算管理辦法，原則上x%回款的項目在主體階段實現(xiàn)正的現(xiàn)金流，嚴(yán)格落實五不支付制度。二是實施資金有償使用。超過預(yù)算指標(biāo)和逾期未還的借款收取x%的資金利息。三是拓展融資渠道。適度增大表外保理辦理額度。四是做好營改增的應(yīng)對工作。公司新總會對財務(wù)系統(tǒng)也提出了更具體的要求，概括為：1強(qiáng)力推進(jìn)現(xiàn)金流管理，經(jīng)營性凈現(xiàn)金流要達(dá)營業(yè)收入的x%,（我們2013年年末資金余額要達(dá) xx元），

9、強(qiáng)力推行“全期策劃，季度預(yù)算、 月度計劃”三位一體的資金管理體系，不得占用內(nèi)部分包資金。2持續(xù)推進(jìn)財務(wù)基礎(chǔ)工作，出臺財務(wù)稽核辦法，限時結(jié)賬（已經(jīng)出了幾期結(jié)賬問題反饋），關(guān)注重點科目的掛賬，提高財務(wù)分析能力。3持續(xù)推進(jìn)成本費(fèi)用工作，抓費(fèi)用控制和效益管理工作。4強(qiáng)力推進(jìn)財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化、信息化工作。局財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化手冊預(yù)計5月份出臺，公司將出臺信息化考核評分細(xì)則。5持續(xù)推進(jìn)財務(wù)隊伍建設(shè)。加強(qiáng)培訓(xùn)，踐行“嚴(yán)謹(jǐn)務(wù)實，服務(wù)擔(dān)當(dāng)”。企業(yè)自身發(fā)展的形勢：今年分公司的預(yù)算指標(biāo)是營業(yè)額x億，利潤總額x萬元，上交貨幣x萬。各項指標(biāo)均同比翻番， 生產(chǎn)壓力非常大。我們在施的x個項目除中國銀行外均是房地產(chǎn) 項目，項目的盈利水平不

10、高；分公司處于規(guī)模發(fā)展的初期階段，治理結(jié)構(gòu)不嚴(yán)謹(jǐn)、未規(guī)范，流程化弱等，另外分公司點多面廣，管理鏈條長，分公司與機(jī)關(guān)存在隔閡， 項目經(jīng)理與分公司領(lǐng)導(dǎo)溝通不暢，給財務(wù)工作造成了更復(fù)雜的環(huán)境。財務(wù)工作的思路總體思路：落實公司財務(wù)工作會精神及劉總對華東公司財務(wù)管理的新要求，圍繞分公司的總體部署，以資金管理為重點，全面推動財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化和信息化，努力打造“管控科學(xué)，核算規(guī) 范，服務(wù)高效，團(tuán)隊優(yōu)秀”財務(wù)管理體系，為分公司的健康運(yùn)營保駕護(hù)航。具體來說：（一）、深化資金管理。一是資金預(yù)算管理。加快推進(jìn)“資金平衡線”的測算和三位一體的資金管理體系在分公司的 應(yīng)用。x城、x四期、xx4月份開始執(zhí)行，計劃從三季度或者四

11、季度開始執(zhí)行資金計費(fèi)（息） 制度。二是月度資金計劃管理。 第一上報的時間要求是硬性的，明確項目會計是第一責(zé)任人， 資金計劃不是付款計劃，在收到資金后按實際收到額再做資金的分配，計劃和分配要對比分析， 執(zhí)行偏差率考核，收款情況將逐步在辦公平臺公布。第二繼續(xù)強(qiáng)化執(zhí)行定時付款辦法，約定每月5號、15號、25號為付款時點，避免“資金旅游”現(xiàn)象，逐步培育企業(yè)信譽(yù)，許多實 踐都證明誠信付款比簡單的多付款更重要。第三每個項目要清理分包履約保證金的收取情 況，今年要下力氣解決這一問題。三是嚴(yán)格執(zhí)行“應(yīng)付賬款管理“辦法和“五不支付”，這是一條鐵的紀(jì)律。要更多地商務(wù)部門溝通，多到項目宣貫，力爭上半年將每月“特殊支

12、付”控制在 10筆以內(nèi)，下半年減少到 5筆以內(nèi)，財務(wù)部對項目經(jīng)理要建立信任評價機(jī)制。（二）、強(qiáng)化基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)。財務(wù)基礎(chǔ)工作即使“面子工程”也是“歷史功績”，合格是底線，優(yōu)良是追求，業(yè)務(wù)核算必須“精細(xì)，精準(zhǔn)”，這里至少包含以下含義：業(yè)務(wù)是否合法，取得的憑據(jù)是否合法，審批是 否符合內(nèi)控，業(yè)務(wù)會計化的時間是否及時，處理是否規(guī)范，歸檔是否達(dá)標(biāo)？在座的各位請進(jìn)一步思考。核算工作是立足之本， 必須常抓不懈。我們目前的基礎(chǔ)工作距公司的要求還有一 定的差距。會計基礎(chǔ)的標(biāo)準(zhǔn)化模板喊了兩年，今年要下力氣，由總會牽頭，務(wù)必在6月底前完稿。公司總部財務(wù)部已經(jīng)建立了常態(tài)的稽核體制，我們唯有更加主動，大踏步前進(jìn)。在此特別強(qiáng)調(diào)

13、：日常業(yè)務(wù)憑證要保證每周完畢，所有制單單據(jù)統(tǒng)一放置， 交叉復(fù)核的機(jī)制必須建立并堅持。（三）、創(chuàng)新財務(wù)理財。我們當(dāng)前稅收籌劃的成果來之不易，需保持溝通，加強(qiáng)維護(hù)。“營改增”的研究工作財務(wù)部要牽頭，要多宣貫。在建項目的效益管理需要強(qiáng)化認(rèn)識，及時更新。完工項目的成本鎖定工作是財務(wù)部的事，今年要落實合肥數(shù)碼港、南京中海鳳凰二期xE, x招商，x岸,x輝項目、中行主體結(jié)構(gòu)等的成本鎖定工作。財務(wù)的信息要挖掘上，今年要更加深入，多一些橫向比較和縱向分析。5月底前設(shè)定一套簡單明晰項目分析模板，每個項目每個月必須進(jìn)行分析，形成常態(tài)。做到“隨口能答，立等可取”。（四）、完善財務(wù)體系在分公司層面，財務(wù)工作既是管控也

14、是服務(wù)，二者相互滲透，缺一不可。我們要展現(xiàn)財務(wù)的胸懷，財務(wù)的品格。讓管控在服務(wù)中強(qiáng)化，讓價值在服務(wù)中創(chuàng)造，做機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)提升的表率。一是財務(wù)系統(tǒng)的職能定位上需要重新思考。分公司的規(guī)模發(fā)展勢不可擋，在規(guī)模增長的同時風(fēng)險急劇積累，在當(dāng)前體系不甚健全的情況下，財務(wù)必須率先垂范，創(chuàng)造性開展工作應(yīng)對各種風(fēng)險，以更加主動有為的態(tài)度，更加專業(yè)掌控的能力推動企業(yè)管理升級。二是財務(wù)內(nèi)部建立AB角分工制度。深化事務(wù)性分工、項目分工和科目分工結(jié)合，既落實責(zé)任又維護(hù)團(tuán) 結(jié)，“一榮俱榮一損俱損”。（五）、打造激情團(tuán)隊。去年公司總會來分公司調(diào)研時寄語我們“堅持標(biāo)準(zhǔn)、持之以恒、勇于創(chuàng)新、精于求精”，打造“精干高效，團(tuán)結(jié)爭先

15、”的團(tuán)隊，力爭成為公司財務(wù)系統(tǒng)的排頭兵?！凹で椤笔亲孕鸥菑娜?，是樂觀更是包容。業(yè)務(wù)工作靠大家，靠在做的各位，我們需要進(jìn)一步增強(qiáng)集體主義榮 譽(yù)觀。這需要大家做出更大的犧牲， 但我想這是歷史賦予我們的責(zé)任，是公司給予我們機(jī)會，我們責(zé)無旁貸也滿懷感恩。我心中的財務(wù)部要是一個包容、溫暖、受尊重、有希望團(tuán)隊。鼓 勵你們考取中級職稱和注冊會計師，給予一定的物資獎勵。今年一定要實現(xiàn)“人人漲知識， 個個漲本領(lǐng)”的目的。單項培訓(xùn)不拘泥形式，培訓(xùn)的計劃由在做的各位提，至少每月集中培訓(xùn)一次。另外財務(wù)的集中辦公，對項目較為疏遠(yuǎn)，這一點要在思想上改變， 對項目人員要來了熱情，不來主動，鼓勵你們?yōu)楣窘ㄋ?0周年，分公司10周年獻(xiàn)計獻(xiàn)策。第三部分幾點思考 一、 分公司的家底。1、效益情況：2012年分公司實際實現(xiàn)綜合效益 x萬元，完成營業(yè)收入 x億元，產(chǎn)值利潤率 x%,同比上年上升x個百分點。財務(wù)賬面當(dāng)年列報營業(yè)收入x億元，累計未報收入 x億元。2、資產(chǎn)情況：分公司截止積累的所有權(quán)益為x億元（實現(xiàn)利潤減對公司上交貨幣），資產(chǎn)總額x億元，其中：應(yīng)收款項總額 x億元，可