網上銀行管理辦法

1、網銀業(yè)務管理辦法第一章總則第一條為保證公司資金安全，加強資金收支管理，規(guī)范公司網銀業(yè)務操作，根據中國人民銀行支付結算辦法 等相關規(guī)定，特制定本辦法。第二條本辦法所指網銀（以下簡稱網銀）業(yè)務是指銀行借助計算機或其他智能設備，通過互聯網技術，為企業(yè)提供信息服務、交易服務、客戶交流服務等多種金融服務的總稱。第三條本辦法適用于公司及所屬全資、控股子公司。參股企業(yè)和海外機構結合實際，參照執(zhí)行。第四條 各單位網銀業(yè)務管理，應遵循集中管理、分級負 責、確保安全、講求效率的原則。財務部為網銀業(yè)務的集中管理部門，財務部負責網銀的日常維護與管理，并通過硬件保障、分級授權的雙重安全機制，確保資金安全，并力求實現結算

2、效率與資金效益的最大化。第五條各單位網銀僅限于以下業(yè)務：（一）賬戶查詢：賬戶狀態(tài)及余額的查詢、歷史交易 明細查詢、票據查詢等。（二）銀行收支結算：資金支付及費用報銷等。三）賬戶狀態(tài)管理：賬戶掛失、修改賬戶密碼等。第二章網銀業(yè)務管理第六條開通網銀業(yè)務的申請流程（一）申請辦理如因業(yè)務需要，擬開通網銀業(yè)務，經辦人員應填報開通網銀業(yè)務申請表，經財務負責人簽字后，提交公司分管領導審批，審批通過后方可辦理后續(xù)事宜。（二）簽訂銀企網銀協議公司批準同意后，經辦人員負責準備銀行相關申請資料，經銀行審核同意后雙方簽訂銀企網銀協議。協議簽訂前，財務部應對協議進行必要的研讀，熟悉雙方的權利和義務，著重關注風險提示與責

3、任劃分，必要時可咨詢法律部門。協議簽訂后，經辦人應將銀行返回的網銀協議企業(yè)留存聯、USBKEY 、密碼函等資料首先統(tǒng)一交部門檔案管理人員處存檔。第七條分級授權各單位必須按分級權限進行管理，結合公司實際，實行制單、復核雙級管理模式或制單、復核、審核三級管理模式。財務負責人分別擬定網銀制單、復核、審核人員人選，并報分管領導審批同意后實施。各授權人員從檔案管理人 員處領取對應的 USBKEY 、密碼函，并妥善保管，不得遺 失或泄露。為提高業(yè)務效率，各單位可根據本單位情況設置各自權限，一定金額范圍內的資金支付，可由復核人員直接確認支付。各授權層級人員確定后，銀企網銀協議約定由銀行上門安裝的，必須由銀行

4、工作人員上門安裝；未約定上門安裝的，由授權制單人員按銀行操作手冊下載安裝。第八條網銀支付辦理流程（一）簽批網銀辦理資金支付，一律須按公司資金支付審批程序 規(guī)定履行審批手續(xù)；（二）制單授權制單人員需確認付款申請流程規(guī)范、簽批手續(xù)齊 全，方可登錄網銀，正確錄入客戶名稱、銀行賬號、付款 金額等信息，提交網銀支付申請。（三）復核授權復核人員需復核網銀支付申請與原始單據信息一 致性，授權限額以內的支付申請，復核無誤后確認支付；超過授權限額的支付申請，報請審核。（四）審核授權審核人員需審核信息一致性，支付合理性，對該支付申請是否進行支付有最終審核權。（五）單據打印網銀支付成功后，打印出付款成功指令的回單作

5、為備查依據。但會計憑證入賬依據，必須以銀行出具并加蓋銀 行業(yè)務印章的原始單據為準。（六）日常核對授權制單人員應按月打印網銀交易明細，由授權復核人員負責與銀行日記賬逐筆核對，確認無誤后，在交易明 細上簽字確認，作為會計檔案一并保存。第九條網銀業(yè)務的重復操作管理（ 一）因系統(tǒng)原因，付款提交不成功，并確認擬支付的資金仍留存在本公司銀行賬戶上。網銀操作人員可以按照上述具體工作流程重新操作。（二）付款申請人提供客戶信息有誤導致付款不成功。1. 客戶名稱無誤，僅為銀行賬戶信息有誤的，付款申請人重新提供正確的銀行賬戶信息，網銀操作人員可以按照上述具體工作流程重新操作。2. 客戶名稱有誤的，必須由付款申請人重

6、新履行付款審批手續(xù)。（四）網銀業(yè)務資金追繳管理責任1. 網銀操作人員或網銀審核人員因個人操作失誤，導致資金自本公司銀行賬戶流出，必須由相關責任人負責追回該筆款項。2.付款申請人提供付款信息錯誤，導致資金自本公司銀行賬戶流出的，必須由相關責任人負責追回該筆款項。第三章安全管理第八條非正常業(yè)務的處理。采用網銀方式進行結算操作，必須強調謹慎性原則。如在正常操作過程中，由于網絡、系統(tǒng)或其他原因造成收支業(yè)務出現可疑指令，應當立即與網銀的經辦行進行咨詢、確認，包括形成問題的原因、解決措施、需要時間等， 切不可再次操作，防止出現單筆業(yè)務重復支付的現象。通過與銀行聯系，確認業(yè)務確系未支付，且待處理指令消除后，

7、方可補制業(yè)務，并按二級審核方式進行處理。第九條計算機安全管理（一）安裝了網銀的計算機為專用計算機，非授權操作人員嚴禁使用，各授權人員負責對網銀計算機進行日常管理與維護。除處理日常工作外，嚴禁使用本機登錄未知安全 的網站，嚴禁任何人下載網絡資源儲存于本機。（二） 專用計算機必須安裝防火墻及殺毒軟件， 并定期和 不定期進行全盤病毒查殺。第十條USBKEY （密匙）、密碼管理（一） 密碼函開封后， 授權網銀操作人員應立即更改初始 密碼，不得繼續(xù)使用。（二）網銀操作人員離開崗位時必須退出網銀系統(tǒng)，并將密匙取出，妥善保管，一旦發(fā)現有未按照相關流程進 行操作情形，將給予相應處罰。（三）各授權人所管理的網銀密匙，應視同財務印鑒進行管理，并將其密碼與網銀密匙分開保管。無論日常臨時工作交接還是崗位輪換，其密碼必須及時修改。每日下 班前，必須將網銀密匙放入保險柜內存放。（四）網銀操作人員如因故無法執(zhí)行網銀業(yè)務操作，將網銀密鑰、密碼交由指定人員保管。移交雙方需