2006信用社稽核工作總結(jié)

1、2006信用社稽核工作總結(jié)2006,是中國共產(chǎn)黨中央關(guān)于加快信用社改革的重要一年，也是我市信用合作工作整體發(fā)展的關(guān)鍵一年。一年來，在銀監(jiān)分局的大力支持和監(jiān)管下，在省聯(lián)社的正確領(lǐng)導(dǎo)下，全體信合員工認真學(xué)習(xí)、實踐黨的十六屆四中全會精神和深入貫徹中央號 文件精神，緊緊圍繞當(dāng)?shù)卣P(guān)于農(nóng)村經(jīng)濟工作的整體部署，以一手抓管 理、一手抓發(fā)展為指導(dǎo)思想，狠抓稽核監(jiān)察隊伍建設(shè)，制定和完善了稽核 制度；以支持三農(nóng)為中心；以我市信用聯(lián)社確定的四個五奮斗目標(biāo)為突破 口；以經(jīng)營效益為出發(fā)點；以強化內(nèi)部管理和狠抓落實為手段，認真幵展 民主監(jiān)督工作，有效履行了行業(yè)服務(wù)、管理、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)的監(jiān)督職能，加 大稽核督導(dǎo)力度，加大跟

2、蹤檢查力度，加大處罰力度，重點放在落實二字 上，由以前事后監(jiān)督變?yōu)槭虑盎?，將存在問題扼殺在萌芽狀態(tài)，從而有 力的保障了我市農(nóng)村信用社全年各項業(yè)務(wù)經(jīng)營穩(wěn)步發(fā)展。經(jīng)過全體員工的不懈努力，取得了存款穩(wěn)步增長，貸款收放兩旺，實 力增加，效益提高，經(jīng)營成果取得建社以來最好政績的新局面，為我市農(nóng) 村信用社二次創(chuàng)業(yè)夯實了基礎(chǔ)?，F(xiàn)將一年來的稽核工作情況總結(jié)如下一、基本情況*農(nóng)村信用社設(shè)有總稽核一人，稽核經(jīng)理人，專職稽核員四人，兼職稽核員人。全轄設(shè)有獨立核算信用社部*個，信用分社*個，共*個營業(yè)網(wǎng)點，共有員工*人截止*年末，各項存款*萬元，比上年增加*萬元；各項貸款*萬元， 比上年增長*萬元，其中不良貸款*萬

3、元，占比為*，存貸比例*；股本金余 額*萬元，比上年增加*萬元，盈余總額*萬元，實現(xiàn)凈利潤*萬元。二、稽核工作概況*聯(lián)社稽核監(jiān)察部根據(jù)省聯(lián)社2006稽核工作要 點及全省農(nóng)村信用社工作會議精神，結(jié)合我市實際情況，先后對我市*個信用社部，*個分社共計*個營業(yè)網(wǎng)點進行了最少次，最多次的全面序時 稽核和次全方位的時時跟蹤檢查，稽核面達*。為了確?；藱z查質(zhì)量高，定性準(zhǔn)確，側(cè)重點突出，在每次稽核工作 進行前都要結(jié)合各信用部、分社，確定必查項，重點項，明確責(zé)任，合理 分工，從而確保每次稽核檢查工作高效、及時、準(zhǔn)確地進行。我們在進行序時、常規(guī)稽核的同時，根據(jù)聯(lián)社要求以及業(yè)務(wù)發(fā)展普遍 存在的問題及時組織開展專

4、項稽核。今年共進行專項稽核次，其中綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)專項稽核次，共稽核*個新系統(tǒng)營業(yè)網(wǎng)點， 新系統(tǒng)網(wǎng)點稽核面達*；進行衛(wèi)生檢查專項稽核次， 共查*個營業(yè)網(wǎng)點，稽核面達*；進行規(guī)范化服務(wù)專項檢查次；對我市農(nóng) 村信用兩個經(jīng)濟實體誠信金店和銀鑫典當(dāng)行，進行專項稽核次，根據(jù)省聯(lián) 社安排，協(xié)同資產(chǎn)負債部對全轄信用社進行冒名貸款專項稽核次。通過一年稽核檢查，共發(fā)出稽核報告書*份，糾正通知書*份,整改通知書*份，離任報告書*份，待崗?fù)ㄖ獣荩J款催 收通知書*份，清收貸款通知書*份；為了規(guī)范信貸操作，*聯(lián)社 稽核監(jiān)察部組織編寫了*農(nóng)村信用社信貸文本,共發(fā)出*農(nóng)村信用 社信貸文本*份。通過一年稽核檢查，共處理違

5、規(guī)、違紀(jì)人員*人，罰款*元，其中通報批評*人，行政警告人，行政降級人，行政記大過人，交流信用社主任 人，免信用社副主任人。查出了部分信用社部、 分社在業(yè)務(wù)經(jīng)營， 財務(wù)費用、 信貸、傳票帳務(wù)、 內(nèi)控建設(shè)等方面存在的問題，我們通過說服教育、經(jīng)濟處罰、召開現(xiàn)場會 議、行政處罰等方式加大了稽核處罰力度， 堵塞了漏洞， 糾正了各種違規(guī)、 違紀(jì)和不良行為的錯誤作法,規(guī)范了各營業(yè)機構(gòu)的業(yè)務(wù)操作， 解決了業(yè)務(wù)操 作中的實際困難， 提高了依法經(jīng)營意識， 增強了管理制約機制， 從而為*聯(lián)社業(yè)務(wù)發(fā)展奠定了良好的基礎(chǔ)。三、稽核工作具體內(nèi)容、重點搞好常規(guī)稽核工作*年度會計決算常規(guī)稽核。為了確保*年度會計決算真實、準(zhǔn)確，

6、聯(lián)社稽核、業(yè)務(wù)人員對所轄各 網(wǎng)點進行了全面、細致的檢查，重點是對年終決算是否核對準(zhǔn)確、是否有 虛假收入或以貸收息，有無下甩費用，貸款形態(tài)是否真實，并進行相應(yīng)科 目的帳務(wù)調(diào)整。通過檢查發(fā)現(xiàn)了個社少提應(yīng)付未付利息*元；個社多提應(yīng)付未付利息*元；個社加提應(yīng)付未付利息*元；個社各項提留基礎(chǔ)數(shù)錯誤。對以上問題已按照聯(lián)社決算文件要求作了糾正和帳務(wù)處理。*年度經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任制考核兌現(xiàn)常規(guī)稽核。經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任制的考核采取百分計計酬的辦法,主要對我市農(nóng)村信用社經(jīng)營目標(biāo)完成的真實性及考核情況的合規(guī)性進行檢查。經(jīng)考核我市農(nóng)村信用社*年度經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任制各項指標(biāo)均真實、準(zhǔn)確， 無超比例兌現(xiàn)工資現(xiàn)象。其中考核得*分以上的社*

7、個，占比*，得*-*分的社個，占比為*，*-*分的社個，占比為。、積極幵展序時稽核，定期監(jiān)控各社經(jīng)營情況。序時稽核是稽核檢查中定期性對信用社各項業(yè)務(wù)經(jīng)營情況檢查的有 效方法，有計劃地搞好序時稽核有力于堵塞經(jīng)營中存在漏洞， 將存在的問 題及時進行糾正和處理。一年來，我市聯(lián)社稽核監(jiān)察部，通過對全轄所有營業(yè)網(wǎng)點會計、出納 基本制度執(zhí)行情況、 結(jié)算業(yè)務(wù)合規(guī)性、 有價證券管理、 重要空白憑證管理、 現(xiàn)金管理和綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的合規(guī)性操作等方面進行了多達次的序時 稽核和次跟蹤檢查，共檢查信用社庫存*次，共查現(xiàn)金*萬元；檢查重要 空白憑證*次，共查*萬份；檢查抵質(zhì)押物品*次，累計*萬元；檢查計算機 備份盤*

8、次，計*張；檢查計算機各類打印資料*次，計*份；檢查結(jié)算業(yè) 務(wù)*次；檢查各種登記簿*本；現(xiàn)場稽核傳票*本。、根據(jù)我社實際情況，及時幵展專項稽核根據(jù)我市農(nóng)村信用社實際 情況和普遍存在的問題，及時進行研究、部署，開展專項稽核。一年來，稽核監(jiān)察部根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要共進行專項稽核次，其中綜合 業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)專項稽核次；城區(qū)規(guī)范化服務(wù)專項檢查次；冒名貸款專項稽 核次；進行專項稽核次，檢查情況如下、綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)專項檢查方 面為了進一步加強我市農(nóng)村信用社在新系統(tǒng)下的業(yè)務(wù)經(jīng)營活動的監(jiān)督和 檢查，稽核監(jiān)察部對全轄所有信用社傳票、帳務(wù)、報表進行了全面、細致 的稽核檢查，仍然發(fā)現(xiàn)部分信用社存在不少問題，如柜員業(yè)務(wù)操

9、作權(quán)限過 大，錯帳沖正無會計主管簽字， 主管柜員沒有起到事中、 事后監(jiān)督的作用； 存在記帳串戶或在新系統(tǒng)中無摘要欄等現(xiàn)象大額結(jié)算業(yè)務(wù)無主管柜員簽 字；計算機報表裝訂不規(guī)范；部分信用社由于上線時核對工作不扎實和發(fā) 放貸款柜員責(zé)任心不強、收息時存在少收、多收利息現(xiàn)象，對此，聯(lián)社稽 核監(jiān)察部及時下發(fā)關(guān)于認真核對貸款合同利率與微機輸入利率的通知 文件，責(zé)成各社對上述情況進行自查、上報。、衛(wèi)生及規(guī)范化服務(wù)專項檢查方面為了加強我市農(nóng)村信用社規(guī)范化 服務(wù)，增強員工品牌意識，打造精品網(wǎng)點，提高服務(wù)質(zhì)量，我社從基本的 環(huán)境衛(wèi)生入手， 對全轄*個營業(yè)網(wǎng)點進行衛(wèi)生專項稽核， 共發(fā)出最清結(jié)*份、 清潔*份、不清潔份；

10、對城區(qū)信用社規(guī)范化服務(wù)進行突擊檢查，共檢查*個營業(yè)網(wǎng)點，稽核面達*，共處罰違規(guī)人員*人，經(jīng)濟罰款計*元。、協(xié)同相關(guān)部門進行冒名貸款專項檢查經(jīng)過認真部署、合理安排， 我社及時組織人員對全轄信用社冒名貸款進行了一次詳細專項檢查，通過 認真核對、匯總和統(tǒng)計，發(fā)現(xiàn)我市*個信用社存在冒名貸款，共計*戶，*筆，金額*元。四、工作中存在的問題和障礙由于農(nóng)村信用社機構(gòu)分散，人員較多， 經(jīng)營管理者和從業(yè)人員文化水平和業(yè)務(wù)素質(zhì)參差不齊，規(guī)章制度、職業(yè)道 德、法律意識等方面觀念淡薄，對內(nèi)控制度的認識特別是在防范和化解風(fēng) 險上的認識不到位，粗放型經(jīng)營，有章不循，違規(guī)操作，屢查屢犯，屢糾 不改，內(nèi)控制度形同虛設(shè)，只圖眼

11、前的經(jīng)營利益，而忽視了長遠意義上的 社會效益，從而導(dǎo)致內(nèi)控方面執(zhí)行不力的現(xiàn)象。帶來便捷的結(jié)算渠道的同時，也給新系統(tǒng)下稽核檢查工作帶來了新的 問題和要求。如沒有行之有效的與綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)相匹配的稽核檢查、風(fēng)險預(yù)警 系統(tǒng)，使得在所有業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)集中處理下，稽核人員無法直接從系統(tǒng)得到相 應(yīng)的稽核項目，從而使存在風(fēng)險不能在第一時間得到發(fā)現(xiàn)和解決，管理部 門不能應(yīng)用發(fā)達的計算機網(wǎng)絡(luò)進行監(jiān)控。沒有很好的將非現(xiàn)場稽核與現(xiàn)場稽核有機結(jié)合，來構(gòu)成農(nóng)村信用社稽 核監(jiān)督管理工作的完整體系。其主要原因，一是由于綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)對稽核、監(jiān)督、檢查等方面 存在真空狀態(tài)，新系統(tǒng)下對稽核信息的采集、整理、分析、利用不充分， 導(dǎo)致非現(xiàn)場稽核無法進行的現(xiàn)象存在。二是非現(xiàn)場稽核的技術(shù)支持不夠，全省農(nóng)村信用社綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng) 仍未建立功能齊全、實用性較強的非現(xiàn)場稽核監(jiān)控系統(tǒng)。而手工和半手工操作，不能對浩繁復(fù)雜的數(shù)據(jù)進行快捷處理，形成時 效性強的監(jiān)督管理信息。由于聯(lián)社對各部室的分工不同，稽核與其他職能部門缺乏協(xié)作，造成 抓經(jīng)營和抓管理兩張皮現(xiàn)象，使得在內(nèi)部控制上各個防范主體不能有效聯(lián) 動。