商業(yè)銀行 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)

1、商業(yè)商業(yè)銀行銀行的主的主要業(yè)要業(yè)務(wù)務(wù)負(fù)債業(yè)務(wù)負(fù)債業(yè)務(wù)存款負(fù)債存款負(fù)債其他負(fù)債其他負(fù)債銀行資本銀行資本資產(chǎn)業(yè)務(wù)資產(chǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金資產(chǎn)現(xiàn)金資產(chǎn)信貸資產(chǎn)信貸資產(chǎn)證券投資證券投資廣義的表外業(yè)務(wù)廣義的表外業(yè)務(wù)狹義的表外業(yè)務(wù)狹義的表外業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)：結(jié)算、承兌、保管、中間業(yè)務(wù)：結(jié)算、承兌、保管、代理、信托、理財(cái)、咨詢等等。代理、信托、理財(cái)、咨詢等等。各種擔(dān)保性業(yè)務(wù)各種擔(dān)保性業(yè)務(wù)承諾性業(yè)務(wù)承諾性業(yè)務(wù)表內(nèi)業(yè)務(wù)表內(nèi)業(yè)務(wù)l五五 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)l（一）（一） 負(fù)債業(yè)務(wù)資金的來源渠道負(fù)債業(yè)務(wù)資金的來源渠道l自有資本和外來資金自有資本和外來資金l1、自有資本股本，留存收益，債務(wù)資、自有資本股本，留存收益，

2、債務(wù)資本，其他資本本，其他資本l a 股本股本-普通股，優(yōu)先股，未分配利潤(rùn)和股普通股，優(yōu)先股，未分配利潤(rùn)和股本準(zhǔn)備金本準(zhǔn)備金l b 留存收益留存收益-銀行稅后利潤(rùn)中提取的積累，銀行稅后利潤(rùn)中提取的積累，形成盈余公積金和未分配利潤(rùn)形成盈余公積金和未分配利潤(rùn)l c 債務(wù)資本附屬資本，部分債務(wù)債務(wù)資本附屬資本，部分債務(wù)所形成的資金進(jìn)入資本帳戶（資本性票所形成的資金進(jìn)入資本帳戶（資本性票據(jù)、債券、可轉(zhuǎn)換債券）據(jù)、債券、可轉(zhuǎn)換債券）l2060銀行規(guī)模的擴(kuò)大，內(nèi)源性資金滿銀行規(guī)模的擴(kuò)大，內(nèi)源性資金滿足不了資本管理要求足不了資本管理要求l長(zhǎng)期債務(wù)可發(fā)揮股本的作用長(zhǎng)期債務(wù)可發(fā)揮股本的作用l監(jiān)管當(dāng)局對(duì)資本法律的

3、調(diào)整監(jiān)管當(dāng)局對(duì)資本法律的調(diào)整l d 其他來源儲(chǔ)備金其他來源儲(chǔ)備金l從收益中提取的資金資本準(zhǔn)備金從收益中提取的資金資本準(zhǔn)備金和各種損失準(zhǔn)備金（呆壞帳準(zhǔn)備金和證和各種損失準(zhǔn)備金（呆壞帳準(zhǔn)備金和證券損失準(zhǔn)備金）券損失準(zhǔn)備金）l受監(jiān)管約束，數(shù)額有限受監(jiān)管約束，數(shù)額有限l2 各類存款各類存款l活期存款隨時(shí)支?。ㄖ贝婵钯~活期存款隨時(shí)支?。ㄖ贝婵钯~戶、保付支票、旅行支票、本票和信用戶、保付支票、旅行支票、本票和信用證）證）l定期存款定期存款l儲(chǔ)蓄存款儲(chǔ)蓄存款(不能簽發(fā)支票）不能簽發(fā)支票）l可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶(可簽發(fā)支票的儲(chǔ)蓄存款）可簽發(fā)支票的儲(chǔ)蓄存款）l自動(dòng)轉(zhuǎn)帳服務(wù)賬戶（儲(chǔ)蓄存款活期存

4、款）自動(dòng)轉(zhuǎn)帳服務(wù)賬戶（儲(chǔ)蓄存款活期存款）l貨幣市場(chǎng)共同基金（沒有利率上限、可簽發(fā)支貨幣市場(chǎng)共同基金（沒有利率上限、可簽發(fā)支票）票）l可轉(zhuǎn)讓定期存單（可流通轉(zhuǎn)讓、盈利性好）可轉(zhuǎn)讓定期存單（可流通轉(zhuǎn)讓、盈利性好）l股金提款單賬戶（儲(chǔ)蓄存款提款單）股金提款單賬戶（儲(chǔ)蓄存款提款單）l3 商業(yè)銀行的各類長(zhǎng)短期借款商業(yè)銀行的各類長(zhǎng)短期借款l短期借款短期借款1年以內(nèi)的借款年以內(nèi)的借款l同業(yè)拆借滿足法定準(zhǔn)備金頭寸需要同業(yè)拆借滿足法定準(zhǔn)備金頭寸需要l央行借款票據(jù)貼現(xiàn)和再貸款央行借款票據(jù)貼現(xiàn)和再貸款 l 其他轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，回購協(xié)議，大額定其他轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，回購協(xié)議，大額定期存單，歐洲貨幣市場(chǎng)借款期存單，歐洲貨幣市場(chǎng)借款l長(zhǎng)期

5、借款發(fā)行金融債券長(zhǎng)期借款發(fā)行金融債券l4、結(jié)算性負(fù)債支付與提取上的時(shí)間差、結(jié)算性負(fù)債支付與提取上的時(shí)間差使銀行可暫時(shí)占用客戶資金使銀行可暫時(shí)占用客戶資金l 商業(yè)銀行結(jié)算有商品交易、勞務(wù)供應(yīng)、資金商業(yè)銀行結(jié)算有商品交易、勞務(wù)供應(yīng)、資金調(diào)撥而引起的債權(quán)債務(wù)關(guān)系的貨幣收付中占用調(diào)撥而引起的債權(quán)債務(wù)關(guān)系的貨幣收付中占用的客戶資金的客戶資金l（二）商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)資金（二）商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)資金運(yùn)用運(yùn)用l現(xiàn)金資產(chǎn)現(xiàn)金資產(chǎn)l貸款業(yè)務(wù)貸款業(yè)務(wù)l投資業(yè)務(wù)投資業(yè)務(wù)l1、現(xiàn)金資產(chǎn)非盈利性資產(chǎn)、現(xiàn)金資產(chǎn)非盈利性資產(chǎn)l（1）庫存現(xiàn)金應(yīng)付小額客戶提款及銀）庫存現(xiàn)金應(yīng)付小額客戶提款及銀行自身日常開支需要行自身日常開支需

6、要l（2）法定存款準(zhǔn)備金）法定存款準(zhǔn)備金l第一準(zhǔn)備金庫存現(xiàn)金、央行和同業(yè)存款、第一準(zhǔn)備金庫存現(xiàn)金、央行和同業(yè)存款、托收未達(dá)款托收未達(dá)款l第二準(zhǔn)備金短期貼現(xiàn)、同業(yè)拆放、短期投第二準(zhǔn)備金短期貼現(xiàn)、同業(yè)拆放、短期投資資l超額準(zhǔn)備金總準(zhǔn)備金法定準(zhǔn)備金超額準(zhǔn)備金總準(zhǔn)備金法定準(zhǔn)備金l3、存放同業(yè)存款、存放同業(yè)存款l4、托收未達(dá)款向外地收取的支票、托收未達(dá)款向外地收取的支票款項(xiàng)款項(xiàng)l 可作為同業(yè)存款或央行準(zhǔn)備金可作為同業(yè)存款或央行準(zhǔn)備金l2、 貸款業(yè)務(wù)占資產(chǎn)業(yè)務(wù)貸款業(yè)務(wù)占資產(chǎn)業(yè)務(wù)60l（1）貸款分類：）貸款分類：l a 期限活期、定期、透支期限活期、定期、透支l b 保障條件信用放款，抵押放保障條件信用放款

7、，抵押放款，、擔(dān)保貸款、票據(jù)貼現(xiàn)款，、擔(dān)保貸款、票據(jù)貼現(xiàn)l c 用途工業(yè)、商業(yè)、農(nóng)業(yè)、科技用途工業(yè)、商業(yè)、農(nóng)業(yè)、科技貸款和消費(fèi)貸款貸款和消費(fèi)貸款l d 按償還期限一次性償還，分期按償還期限一次性償還，分期償還償還l e 貸款風(fēng)險(xiǎn)分正常，關(guān)注，次級(jí)，貸款風(fēng)險(xiǎn)分正常，關(guān)注，次級(jí)，可疑，損失可疑，損失l1、貸款承諾銀行承諾在規(guī)定的期限和、貸款承諾銀行承諾在規(guī)定的期限和額度內(nèi)向客戶提供貸款，客戶可隨時(shí)去獲得貸額度內(nèi)向客戶提供貸款，客戶可隨時(shí)去獲得貸款款,客戶借款未達(dá)約定額度，則銀行收取承諾費(fèi)客戶借款未達(dá)約定額度，則銀行收取承諾費(fèi)l信貸額度：信貸額度： 銀行承諾一定的貸款額度，客戶在銀行承諾一定的貸款額

8、度，客戶在此額度范圍內(nèi)隨時(shí)可獲得貸款此額度范圍內(nèi)隨時(shí)可獲得貸款l2、循環(huán)周轉(zhuǎn)限額信貸限額貸款額度內(nèi)、循環(huán)周轉(zhuǎn)限額信貸限額貸款額度內(nèi)客戶可多次反復(fù)使用限額內(nèi)的資金，并可在協(xié)客戶可多次反復(fù)使用限額內(nèi)的資金，并可在協(xié)議期內(nèi)隨時(shí)歸還貸款議期內(nèi)隨時(shí)歸還貸款l（3）備用信用證和商品信用證銀行）備用信用證和商品信用證銀行作為客戶的資信保證方，在合同款項(xiàng)不同支付作為客戶的資信保證方，在合同款項(xiàng)不同支付時(shí)，承擔(dān)支付任務(wù)時(shí)，承擔(dān)支付任務(wù)l（4）票據(jù)發(fā)行便利允許借款者以自己）票據(jù)發(fā)行便利允許借款者以自己名義發(fā)行短期票據(jù)，如果發(fā)行不利，則自己購名義發(fā)行短期票據(jù)，如果發(fā)行不利，則自己購買其票據(jù)或提供有關(guān)信用證服務(wù)買其票

9、據(jù)或提供有關(guān)信用證服務(wù)l（2）貸款的程序）貸款的程序l 貸款申請(qǐng)調(diào)查信用評(píng)估貸款申請(qǐng)調(diào)查信用評(píng)估審批簽訂借款合同并進(jìn)行擔(dān)審批簽訂借款合同并進(jìn)行擔(dān)保發(fā)放檢查貸款收保發(fā)放檢查貸款收回回l3 投資業(yè)務(wù)購買各種有價(jià)證券投資業(yè)務(wù)購買各種有價(jià)證券l股票和債券股票和債券l主要是政府債券和公司債券主要是政府債券和公司債券l租賃業(yè)務(wù)（大型設(shè)備出租）租賃業(yè)務(wù)（大型設(shè)備出租）l(三）三） 中間業(yè)務(wù)不計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債總額，但中間業(yè)務(wù)不計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債總額，但影響其當(dāng)期損益的有關(guān)業(yè)務(wù)影響其當(dāng)期損益的有關(guān)業(yè)務(wù)l1、概念、概念l狹義的中間業(yè)務(wù)沒有列入資產(chǎn)負(fù)債表，狹義的中間業(yè)務(wù)沒有列入資產(chǎn)負(fù)債表，但同表內(nèi)資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)關(guān)系密切，并在

10、一定但同表內(nèi)資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)關(guān)系密切，并在一定條件下可轉(zhuǎn)為表內(nèi)資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)條件下可轉(zhuǎn)為表內(nèi)資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)l關(guān)鍵詞：表外可轉(zhuǎn)入表內(nèi)關(guān)鍵詞：表外可轉(zhuǎn)入表內(nèi)l廣義的中間業(yè)務(wù)所有表外業(yè)務(wù)廣義的中間業(yè)務(wù)所有表外業(yè)務(wù)l包括：包括：lA 或有債權(quán)債務(wù)業(yè)務(wù)：貸款承諾，擔(dān)保，金融或有債權(quán)債務(wù)業(yè)務(wù)：貸款承諾，擔(dān)保，金融衍生工具和投資銀行業(yè)務(wù)（狹義的中間業(yè)務(wù)）衍生工具和投資銀行業(yè)務(wù)（狹義的中間業(yè)務(wù)）lB 金融服務(wù)信托，咨詢服務(wù)，支付與結(jié)算，金融服務(wù)信托，咨詢服務(wù)，支付與結(jié)算，代理服務(wù)，與貸款有關(guān)的服務(wù)及進(jìn)出口服務(wù)代理服務(wù)，與貸款有關(guān)的服務(wù)及進(jìn)出口服務(wù)l2 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)迅速發(fā)展的原因商業(yè)銀行中

11、間業(yè)務(wù)迅速發(fā)展的原因la 規(guī)避管制，尋求新的利潤(rùn)來源規(guī)避管制，尋求新的利潤(rùn)來源l b 金融環(huán)境的不變化資產(chǎn)來源減少，金融環(huán)境的不變化資產(chǎn)來源減少，存貸利差降低，尋求新的業(yè)務(wù)存貸利差降低，尋求新的業(yè)務(wù)l c 風(fēng)險(xiǎn)管理的需要風(fēng)險(xiǎn)管理的需要l l3 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的種類商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的種類l a 擔(dān)保和類似的或有負(fù)債：擔(dān)保和類似的或有負(fù)債：l包括：擔(dān)保，備用信用證，跟單信用證，包括：擔(dān)保，備用信用證，跟單信用證，承兌票據(jù)，由銀行向第三者的承兌票據(jù)，由銀行向第三者的現(xiàn)行債務(wù)提供擔(dān)保，并承擔(dān)現(xiàn)行的風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)行債務(wù)提供擔(dān)保，并承擔(dān)現(xiàn)行的風(fēng)險(xiǎn)l b 承諾承諾 不可撤銷的承諾和可撤不可撤銷的承諾和可撤銷的承諾

12、銷的承諾l c 與利率或匯率有關(guān)的金融項(xiàng)目與利率或匯率有關(guān)的金融項(xiàng)目l包括：包括：l金融期貨，期權(quán)，互換，遠(yuǎn)期利率協(xié)議金融期貨，期權(quán)，互換，遠(yuǎn)期利率協(xié)議l（1）結(jié)算類：）結(jié)算類： 匯兌業(yè)務(wù)、信用證業(yè)務(wù)、匯兌業(yè)務(wù)、信用證業(yè)務(wù)、承兌業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)承兌業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)l（2）代理類：代收業(yè)務(wù)、代理融通業(yè)務(wù)）代理類：代收業(yè)務(wù)、代理融通業(yè)務(wù)（收買或代收應(yīng)收賬款）（收買或代收應(yīng)收賬款）l（3）其他中間類服務(wù)：）其他中間類服務(wù)： 現(xiàn)金管理、信息現(xiàn)金管理、信息咨詢服務(wù)、咨詢服務(wù)、l（四）（四） 國(guó)際銀行業(yè)務(wù)涉及外幣、外國(guó)際銀行業(yè)務(wù)涉及外幣、外國(guó)客戶國(guó)客戶l包括：銀行在國(guó)外的義務(wù)，在國(guó)內(nèi)所從包括：銀行在國(guó)外的

13、義務(wù)，在國(guó)內(nèi)所從事的有關(guān)國(guó)際業(yè)務(wù)事的有關(guān)國(guó)際業(yè)務(wù)l國(guó)際負(fù)債業(yè)務(wù)，國(guó)際資產(chǎn)業(yè)務(wù)，國(guó)際中國(guó)際負(fù)債業(yè)務(wù)，國(guó)際資產(chǎn)業(yè)務(wù)，國(guó)際中間業(yè)務(wù)間業(yè)務(wù)l國(guó)際負(fù)債業(yè)務(wù)外匯存款，境外借款國(guó)際負(fù)債業(yè)務(wù)外匯存款，境外借款l國(guó)際資產(chǎn)業(yè)務(wù)外匯貸款，國(guó)際投資和外國(guó)際資產(chǎn)業(yè)務(wù)外匯貸款，國(guó)際投資和外匯投機(jī)匯投機(jī)l國(guó)際中間業(yè)務(wù)國(guó)際結(jié)算，外匯信托存放國(guó)際中間業(yè)務(wù)國(guó)際結(jié)算，外匯信托存放款，投資業(yè)務(wù)，國(guó)際租賃業(yè)務(wù)，代理客戶外匯款，投資業(yè)務(wù)，國(guó)際租賃業(yè)務(wù)，代理客戶外匯買賣業(yè)務(wù)，外匯咨詢，擔(dān)保和信用卡業(yè)務(wù)買賣業(yè)務(wù)，外匯咨詢，擔(dān)保和信用卡業(yè)務(wù)l六六 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則l安全性安全性: 銀行保持足夠的清償力銀行保持足夠的清償力l

14、流動(dòng)性：流動(dòng)性： 滿足客戶提存及必要貸款的需滿足客戶提存及必要貸款的需要，通常是指資產(chǎn)的流動(dòng)性要，通常是指資產(chǎn)的流動(dòng)性l盈利性：盈利性： 追求利潤(rùn)，收入來源為利息和追求利潤(rùn)，收入來源為利息和非利息收入非利息收入l（一）資產(chǎn)管理法；（一）資產(chǎn)管理法；l（1）商業(yè)貸款理論短期貸款主要）商業(yè)貸款理論短期貸款主要是為短期自償性貸款，必須意真實(shí)交易是為短期自償性貸款，必須意真實(shí)交易為基礎(chǔ)較高的流動(dòng)性需要為基礎(chǔ)較高的流動(dòng)性需要l（2）可轉(zhuǎn)換性理論銀行可將一部）可轉(zhuǎn)換性理論銀行可將一部分資金投資于短期證券，保證流動(dòng)性，分資金投資于短期證券，保證流動(dòng)性，又獲取收益又獲取收益l（二）（二） 負(fù)債管理理論負(fù)債管理

15、理論l（1）購買理論積極負(fù)債）購買理論積極負(fù)債l借入資金增加資產(chǎn)業(yè)務(wù)和銀行收借入資金增加資產(chǎn)業(yè)務(wù)和銀行收益益l發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓存單、歐洲美元存單、發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓存單、歐洲美元存單、l貼現(xiàn)、聯(lián)幫基金市場(chǎng)、回購協(xié)議市場(chǎng)等貼現(xiàn)、聯(lián)幫基金市場(chǎng)、回購協(xié)議市場(chǎng)等獲得資金獲得資金l（2）銷售理論推銷金融產(chǎn)品，提供）銷售理論推銷金融產(chǎn)品，提供金融服務(wù)金融服務(wù)l2080 l 銀行不只是著眼于資本，還要通過提供銀行不只是著眼于資本，還要通過提供各種金融服務(wù)，推銷各種金融產(chǎn)品來獲各種金融服務(wù)，推銷各種金融產(chǎn)品來獲得資金和報(bào)酬得資金和報(bào)酬 l a 融資成本過高融資成本過高l b 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)增大（金融市場(chǎng)不確定）經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)增

16、大（金融市場(chǎng)不確定）l c 不利于穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)易忽視自身資不利于穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)易忽視自身資 本的補(bǔ)充，過于依靠外源資金本的補(bǔ)充，過于依靠外源資金l d 若整個(gè)銀行體系若整個(gè)銀行體系 進(jìn)行負(fù)債管理，必引進(jìn)行負(fù)債管理，必引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)l管理的原理：管理的原理：l凈利差收益資產(chǎn)的利息收入負(fù)債的凈利差收益資產(chǎn)的利息收入負(fù)債的利息收入利息收入l（1）利率敏感性差額管理法）利率敏感性差額管理法l資金缺口管理方法資金缺口管理方法l資金缺口資金缺口:可變利率資產(chǎn)與可變利率負(fù)債可變利率資產(chǎn)與可變利率負(fù)債之間的差額之間的差額l商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)對(duì)市場(chǎng)利率的預(yù)測(cè)適時(shí)對(duì)兩者商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)對(duì)市場(chǎng)利率的預(yù)測(cè)適時(shí)對(duì)兩者的比例

17、進(jìn)行調(diào)節(jié)，以保持銀行的盈利并減少風(fēng)的比例進(jìn)行調(diào)節(jié)，以保持銀行的盈利并減少風(fēng)險(xiǎn)，險(xiǎn)，l預(yù)測(cè)利率上升時(shí)，使資產(chǎn)缺口為正預(yù)測(cè)利率上升時(shí)，使資產(chǎn)缺口為正l預(yù)測(cè)利率下降時(shí)，使資產(chǎn)缺口為負(fù)預(yù)測(cè)利率下降時(shí)，使資產(chǎn)缺口為負(fù)l增加收益，降低成本，但要求有準(zhǔn)確的利率預(yù)增加收益，降低成本，但要求有準(zhǔn)確的利率預(yù)測(cè)能力且能適時(shí)抓住好的時(shí)機(jī)測(cè)能力且能適時(shí)抓住好的時(shí)機(jī)l商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的目標(biāo)：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的目標(biāo)：l風(fēng)險(xiǎn)最小化下的利潤(rùn)最大風(fēng)險(xiǎn)最小化下的利潤(rùn)最大l利潤(rùn)最大化下的風(fēng)險(xiǎn)最小利潤(rùn)最大化下的風(fēng)險(xiǎn)最小l流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：滿足不了客戶提款及正常貸款的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：滿足不了客戶提款及正常貸款的需求需求l利率風(fēng)險(xiǎn)利率風(fēng)險(xiǎn):利率變動(dòng)

18、導(dǎo)致銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)利率變動(dòng)導(dǎo)致銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)l信貸風(fēng)險(xiǎn)：信貸風(fēng)險(xiǎn)： 借款人不能如期償還本息借款人不能如期償還本息l投資風(fēng)險(xiǎn)：所投資金預(yù)期收入的不確定投資風(fēng)險(xiǎn)：所投資金預(yù)期收入的不確定l匯率風(fēng)險(xiǎn)：從事國(guó)際業(yè)務(wù)時(shí)期收入的不確定性匯率風(fēng)險(xiǎn)：從事國(guó)際業(yè)務(wù)時(shí)期收入的不確定性l操作風(fēng)險(xiǎn)：銀行內(nèi)部控制不嚴(yán)和治理機(jī)制導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)：銀行內(nèi)部控制不嚴(yán)和治理機(jī)制導(dǎo)致銀行的損失銀行的損失l信用風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)l市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)l操作風(fēng)險(xiǎn)：由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)操作風(fēng)險(xiǎn)：由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或失誤或外部事件所造成損失的不完善或失誤或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)l（1）對(duì)稱性原則資產(chǎn)和負(fù)債的期）對(duì)稱性原則資產(chǎn)和負(fù)債的期限保持一致限保持一致l（2）分散原則證券和存款多樣化）分散原則證券和存款多樣化l （3）轉(zhuǎn)移原則轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)給他人）轉(zhuǎn)移原則轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)給他人l保險(xiǎn)、套期交易、轉(zhuǎn)讓、互換交易保險(xiǎn)、套期交易、轉(zhuǎn)讓、互換交易l